某公司项目综合管理与财务知识分析

1、中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 页 共208页业务流程结构中煤集团集中财财务管理平台台应收帐款管管理流程所涉涉及的详细流流程列示如下下： 开票及应收款管管理流程（与与销售集成）开票及应收款管管理流程（未未集成）贷记事物处理流流程收款及核销流程程杂项收款流程应收票据处理流流程预收款处理流程程应收款催收流程程应收款对账流程程应收坏账处理流流程虚拟发票处理流流程虚拟收款处理流流程预收款退款流程程客户间转账流程程应收应付对冲处处理流程客户押金处理流流程代收业务处理流流程应收账款主数据据维护期末结账流程下面的章节将详详细描述完成成应收帐款管理各四四级流程的具具体系统操作作步骤。应收账款管理

2、3.1开票及应应收款管理流流程（与销售售集成）开票及应收款管管理流程（与销售售集成）请参参见中煤集集团财务管理理业务流程手手册中的FINN-AR-001-01 “开票及应收收款管理流程程（与销售集集成）”表 SEQ 表 * ARABIC 1. 开票票及应收款管管理流程（与与销售集成）系统操作环节列表四级流程系统操作环节对应职责开票及应收款管管理流程（与与销售集成）自动开票应收会计复核发票应收会计创建会计科目应收会计打印应收发票凭凭证应收会计核销预收款（有有预收款）应收会计收款及核销流程程（无预收款款）应收会计3.1.1自动动开票业务描述此业务操作适用用的业务情景景包括：使用销售模块的的单位,应

3、使使用此流程应收会计在接口口菜单中选择择自动开票，将将销售订单生生成销售发票票操作要点运行自动开票请请求时，发票票来源选择“订单自动导导入”黄色字段为必填填字段操作输入业务部门在系统统内制作的销销售订单操作步骤步骤1：提交自自动开票请求求职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）接接口自动开票操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 1 选择“自动开票主主程序”图 SEQ 图表 * ARABBIC 2 录入请求参参数1图 SEQ 图表 * ARABBIC 3 录入请求参参数2图 SEQ 图表 * ARABBIC 4 提交自动开开票请求步骤说明在浏览器的“接接口/自动开开票”上双击鼠标标左

4、键，打开开“提交新请求求”表单，点击击“确定”按钮，进入入“运行自动开开票”表单，选择择程序名称“自动开票主主程序”，点击“确定”后进入“参数”表单在“参数”表单单中输入如下下参数：组织：选择本公公司所在的组织，必输项项发票来源：选择择“订单自动导导入”，必输项默认日期：开票票日期,必输输项（下限）销售订订单编号：选选择需要导入入的销售订单单编号的范围围下限，可选选项（上限）销售订订单编号：选选择需要导入入的销售订单单编号的范围围上限，可选选项点击“确定”，再再点击“提交”，开始运行行自动开票程程序步骤2：查看自自动开票请求求运行结果职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（M）查查看请求 （B

5、B）查找操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 5 查找请求图 SEQ 图表 * ARABBIC 6 查询请求运运行结果图 SEQ 图表 * ARABBIC 7 查看请求输输出报告步骤说明点击工具栏“查查看”下的“请求”按钮,在“查找请求”表单上，点击“查找”按钮，可查查找到已提交交的自动开票票请求如请求的阶段为为“已完成”，状态为“正常”，表示请求求正常完成将光标定位到“自动开票导导入程序”上，点击“查看输出”按钮，系统统自动打开网网页显示自动动开票运行报报告3.1.2复核核发票业务描述由应收会计对自自动开票导入入的事务处理理进行复核，并并补充相关内内容。操作要点黄色字段为必填填字段操

6、作输入由自动开票程序序生成的应收收发票操作步骤职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）事事务处理/事务处理 （B）查找操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 8 录入查找参参数图 SEQ 图表 * ARABBIC 9 点击事务处处理弹性域图 SEQ 图表 * ARABBIC 100 录入附件张张数图 SEQ 图表 * ARABBIC 111 点击“分配”按钮图 SEQ 图表 * ARABBIC 122 复核会计科目目等信息步骤说明在浏览器的“事事务处理”菜单上双击鼠鼠标左键，打打开“事务处理”表单点击工具栏上的的“”图标，打开“查找事务处处理”表单，输入入查询条件，如如“销售订单编编

7、号”和“事务处理日日期”等点击 “查找”按钮，可查查询到应收发票信信息点击“事务处理理”右侧的第三个个框，在弹出的“事务处理信信息”界面中录入入附件张数点击 “确定”按钮退出后后，点击 “分配”按钮审核会计科目及及金额等信息息，完毕后关关闭分配窗口。3.1.3创建建会计科目业务描述对已经完成的应应收发票创建建会计科目并并传送至总账操作输入由自动开票程序序生成的并已完成复核核的销售发票票操作步骤步骤1：创建会会计科目职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（M）工工具/创建会计科科目操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 133 创建会计科科目图 SEQ 图表 * ARABBIC 144 选

8、择创建方方法步骤说明点击工具栏“工工具”下的“创建会计科科目”按钮，打开开创建会计科科目表单选择创建方式：创建最终会计科科目过账至GGL，或创建最终会计科科目，此创建建方式不会将将分录导入总总账，或创建拟定会计科科目，此创建建方法只创建建草稿分录点击“确定”，系系统提示创建建会计科目成成功步骤2：查看会会计科目职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（M）工工具/查看会计科科目操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 155 查看会计科目目1图 SEQ 图表 * ARABBIC 166 查看会计科目目2图 SEQ 图表 * ARABBIC 177 查看凭证编编号步骤说明点击工具栏“工工具”下

9、的“查看会计科目目”按钮，打开“子分类账日日记账分录行行”网页，查看看已创建的会会计科目。点击“查看日记记账分录”按钮，在打打开的网页上上点击“显示附加信信息”按钮，可通通过“会计科目序序号”查看应收发发票的凭证编编号3.1.4打印印应收发票凭凭证业务描述此业务操作适用用的业务情景景包括：所有已经创建最最终会计科目目的应收发票票操作要点在打印凭证时需需要遵循如下下顺序：提交交请求-运行行请求-查询询输出结果凭证打印分模块块操作，应收收和应付凭证证在应收和应应付模块打印印，其他业务务在总账模块块打印凭证编号自动生生成，从1开始，以以自然数向下下编制，凭证证编号不区分分凭证类别，以以过账时间（应应

10、收、应付模模块以创建会会计分录时间间）为先后顺顺序进行编制制每月1日，凭证证编号将从11开始重新计计数操作步骤步骤1：提交请请求职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（M）：查看/请求（B）：提交新新请求/确定定操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 18 提提交新请求图 SEQ 图表 * ARABIC 19 提提交新请求步骤说明点击工具栏“查查看”下的“请求”菜单，打开“查找请求”表单在打开的“查找找请求”表单上，点击击“提交新请求求”按钮，打开开“提交新请求求”表单在打开的“提交交新请求”表单上，点点击“确定”按钮步骤2：运行请请求职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（B）：确定/提

11、交操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 20 运行行新请求图 SEQ 图表 * ARABIC 21 选择择请求参数步骤说明名称：选择“CCUX_应收收凭证打印(本币)”或“CUX_应收收凭证打印(外币)”报表，必输输项在“参数”表单单中填写如下下参数： 公司名称：要打打印的凭证所所属的公司，必必输项。会计期间：要打打印的凭证所所属的会计期期间，必输项项总账日期自（至至）：要打印印的凭证的总总账日期范围围，可选项凭证编号自（至至）：要打印印的凭证的编编号范围，可可选项事务处理编号自自（至）：如如打印应收发发票凭证，可可选择要打印印凭证的发票票编号范围，可可选项收款编号自（至至）：如打印印收

12、款凭证，可可选择要打印印凭证的收款款编号范围，可可选项 制单人：要打印印的凭证的制制单人，可选选项客户名称：如打打印特定客户户的凭证，可可选择客户名名称，可选项项点击“确定”按按钮参数确定后，点点击“提交”按钮步骤3：查询输输出结果职责及操作路径径职责：应收会计计路径： （B）：查看输出（M）：文件/打印操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 22 查找找请求图 SEQ 图表 * ARABIC 23 查看看请求输出图 SEQ 图表 * ARABIC 24 打印印凭证图 SEQ 图表 * ARABIC 25 打印印设置步骤说明在打开的“查找找请求”表单上，点击击“查找”按钮，打开开“请求”表

13、单在打开的“请求求”表单上，将光光标定位到提提交的请求上上，点击“查看输出”按钮，打开开网页浏览器器打开文件下拉菜菜单，点击“打印”，选择纸张张尺寸“A4”，点击“确定”按钮，打印印应收凭证操作输出纸质输出凭证3.1.5核销销预收款（有有预收款）此业务操作请参参见“3.6.22 预收款核销销发票”3.1.6收款款及核销流程程（无预收款款）此业务操作请参参见“3.3.11 标准收款款及核销发票票”3.1.7相关关会计分录此业务流程的主主要会计分录录如下：自动开票产生的的会计分录：借:应收账款贷:主营业务收收入应交税金3.2开票及应应收款管理流流程（未集成）开票及应收款管管理流程（未集成成）请参见

14、中煤煤集团财务管管理业务流程程手册中的的FIN-AAR-01-02 “开票及应收收款管理流程程（未集成）”表 SEQ 表 * ARABIC 2. 开票票及应收款管管理流程（未未集成）系统统操作环节列列表四级流程系统操作环节对应职责发票处理流程录入应收发票应收会计创建会计科目应收会计打印应收发票凭凭证应收会计3.2.1录入入应收发票业务描述此业务操作适用用的业务情景景包括：在未与销售模块块集成的情况况下手工录入入发票。 为录入的发票创创建会计科目目信息并传递到总账账。打印应收发票的的会计凭证。操作要点在应收模块中录录入发票时需需要录入事务务处理的来源源、发票类别别、对应的事务务类型、客户户、通知

15、单行行及税务信息息，发票录入入完成后一定定要进行“完成”操作。录入通知单行（在在摘要栏选择择）时，根据据业务单据录录入产品的数数量和价格，系系统将根据产产品品种对应应的税率自动动计税。应收凭证和总账账凭证、应付付凭证一同进进行连续编号号。操作输入经相关部门审批批的业务原始始单据操作步骤步骤1：新建发发票头职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）：事务处理/事务处理操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 26 新建建发票图 SEQ 图表 * ARABIC 27 关联联交易类型及及附件张数步骤说明在浏览器的“事事务处理/事事务处理”上双击鼠标标左键，打开开“事务处理”表单在“事务处理”表单

16、中输入入如下内容：来源：选择“手手工发票”，必输项分类：根据业务务性质选择对对应选项，如如“发票”，必输项类型：输入该笔笔业务的具体体事务处理类型，必输项项日期：该笔业务务的发生日期期，系统默认认为当前日期期，可修改，必必输项GL日期：该笔笔业务的入账日期，此此日期将决定定该笔业务的的入账期间。必必输项。币种：该笔业务务的发生币种种，必输项收单方名称：该该笔业务的客户名称，通通过查找功能能找到系统中中已经设置好好的客户，必必输项收单方编号：在在选择了收单单方名称之后后，此项会自自动带出，如如首先不选择择名称，而选选择编号，则则名称会自动动带出，本条条目可通过值值列表进行选选择，必输项项。收单方

17、地点：在在选择了收单单方名称或编编号后，此项会自自动带出，如如有多个地点点，可通过值值列表进行选选择，必输项项收单方地址：在在选择了收单单方名称或编编号后，此项会自自动带出，如如有多个地址址，可通过值值列表进行选选择，必输项项付款条件：该笔笔业务的付款款条件，必输输项点击事务处理后后的第三个“ ”，打开“事务处理信信息”表单，填写如下信信息：关联交易类型：输入关联交交易类型，可可选项附件张数：输入入附件数量，必必输项，点击存盘，事务务处理编号自自动生成步骤2：创建通通知单行职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）：事务处理/事务处理（B）：行项目目操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC

18、 28创建通通知单行步骤说明点击“行项目”按钮，打开开“行”表单，输入入如下信息：编号：系统自动动生成流水编编号，从1开始，必必输项摘要：选择具体体摘要，不能进行手手工输入，只只能在系统已已经维护进去去的通知单行行中进行选择择，必输项数量：输入销售售业务的数量量，可选项单价：输入销售售业务的单价价，这里的单单价为含税，可可选项金额：根据数量量和单价自动动生成步骤3：计税职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）：事务处理/事务处理（B）：行项目目/税2）操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 29 计税税3）步骤说明如有税项，点击击“税”按钮，进入入“明细税行”表单，填写如下信信息：税率

19、名称：选择择销项税率，必输项。税额：系统根据据选择的税率率名称自动计计算出税额，必输项。点击“确定”按按钮返回至“行”表单，关闭闭“行”表单返回至至“事务处理”表单步骤4：复核事事务处理科目目职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）：事务处理/事务处理（B）：分配2）操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 30分配（事事务处理检查查）3）步骤说明点击“分配”按按钮，进入“分配”表单，可查看看到系统自动动生成的“应收账款”、“收入”和“税”科目会计人员可审核核这些科目信信息，如不正确可可直接进行修修改修改后，点击存存盘，并退出出此表单。步骤5：完成发发票职责及操作路径径职责：应收会计计路

20、径：（N）：事务处理/事务处理（B）：完成操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 31 完成成发票图 SEQ 图表 * ARABIC 32 完成成后的发票步骤说明点击“完成”按按钮，系统自自动保存并完完成该笔事务务处理，完成成后的事务处处理可创建会会计科目3.2.2创建建会计科目此业务操作可参参见“3.1.33创建会计科科目”3.2.3打印印应收发票凭凭证此业务操作可参参见“3.1.44打印应收发发票凭证”3.2.4相关关会计分录此业务流程的主主要会计分录录如下：手工录入应收发发票产生的会会计分录：借:应收账款贷:主营业务收收入应交税金3.3贷记事务务处理3.3.1贷记记应收事务处处理业务

21、描述此业务操作适用用的业务情景景包括：对已经创建会计计科目的应收收发票进行冲冲销销售退货或开红红字发票操作要点通过“查找”功功能找到要进进行贷记的发发票可以全额冲销，也也可部分冲销销“贷记事务处理理”时创建会计计科目操作输入1.经相关部门门审批的业务务原始单据和和红字发票操作步骤步骤1：创建贷贷记发票职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）：事务处理/事务处理（B）：查找/活动/贷项项操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 33 查找发票图 SEQ 图表 * ARABIC 34 贷记图 SEQ 图表 * ARABIC 35 录入入贷记发票头图 SEQ 图表 * ARABIC 36 录

22、入入贷记发票行行图 SEQ 图表 * ARABIC 37 完成成贷记发票3）步骤说明在浏览器的“事事务处理/事事务处理”上双击鼠标标左键，打开开“事务处理”表单在“事务处理”表单上点击击进入“查找事务处处理”表单，输入查查询条件，如如事务处理编编号，点击“查找”，查找到对应应的事务处理理点击工具栏“活活动”项下的“贷项”打开“贷记事务处处理”表单，输入如如下信息：批：自动默认为为“无”，无需改来源：自动默认认为“手工发票”，无需改GL日期：该笔笔业务的入账日日期，此日期期将决定该笔笔业务的入账账期间，必输输项。日期：该笔业务务的发生日期期，系统默认认为当前日期期，可修改，必必输项类型：根据原发

23、发票的事务处处理类型自动动默认，无需需改币种：自动默认认，无需改点击 ”，打打开“事务处理信信息”表单，填写如下信信息：关联交易类型：输入关联交交易类型，可可选项附件张数：输入入附件数量，必必输项，点击“贷记行”按钮，打开开“行”表单，输入入如下信息：编号：系统自动动生成流水编编号，从1开始，必必输项摘要：系统自动动生成，同原原发票行的摘摘要，必输项数量：输入要退退货或冲销的的数量，必须须为负数，可可选项单价：系统自动动生成，同原原发票行上的的单价，可修修改金额：根据数量量和单价自动动生成点击存盘。关闭闭“行”表单返回至至“贷记事务处处理”表单，点击击“完成”按钮完成该该项贷记发票票3.3.2

24、创建建会计科目此业务操作可参参见“3.1.33创建会计科科目”3.3.3打印印应收发票凭凭证此业务操作可参参见“3.1.44打印应收发发票凭证”3.3.4相关关会计分录此业务流程的主主要会计分录录如下：手工录入应收发发票产生的会会计分录：借:-应收账款款贷: -主营业业务收入-应交税金3.4收款及核核销流程（标标准收款）收款及核销流程程（标准收款款）请参见中煤煤集团财务管管理业务流程程手册中的的FIN-AAR-02-01“收款及核销销流程”表 SEQ 表 * ARABIC 3. 收款款及核销流程程（标准收款款）系统操作作环节列表四级流程系统操作环节对应职责收款及核销流程程标准收款及核销销发票应

25、收会计创建会计科目应收会计打印收款凭证应收会计3.4.1标准准收款及核销销发票业务描述由应收会计根据据银行到账通通知单做标准准收款操作操作要点录入收款编号的的规则：如有有原始单据编编号，按照实实际编号录入入，如无，则则按照“录入人员的的系统用户名名+6位日期期（YYMMMDD）+22位流水号” 录入收款类型选择：“标准”黄色字段为必填填字段操作输入银行到账通知单单操作步骤步骤1：标准收收款职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）收收款/CUX:收款款操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 388 录入收款头信信息图 SEQ 图表 * ARABBIC 399 核销发票3）步骤说明在浏览

26、器的“收收款/CUXX:收款”上双击鼠标标左键，打开开“收款”表单在“收款”表单单中输入如下下内容：收款方法：根据据银行到账通通知单上的收款方式式选择输入，必必输项收款编号：如有有原始单据编编号，按照实实际编号录入入，如无，则则按照“录入人员的的系统用户名名+6位日期期（YYMMMDD）+22位流水号” 录入，必输项项币种：该笔收款款的实际币种种，必输项净收款额：输入入实际收款金金额，必输项项收款类型：“标标准”，必输项收款日期：该笔笔收款的发生生日期，系统统默认为当前前日期，可修修改，必输项项GL日期：该笔笔收款的入账日期，此此日期将决定定该笔业务的的入账期间。必必输项。客户名称：选择择收款

27、的客户户名称，必输输项客户编号：在选选择了客户名名称之后，此项会会自动带出，如如首先不选择择名称，而选选择编号，则则名称会自动动带出，本条条目可通过值值列表进行选选择，必输项项。客户地点：在选选择了客户名名称或编号后后，此项会自自动带出，如如有多个地点点，可通过值值列表进行选选择，必输项项点击“本位币金金额”右下方的“ ”，打开“收款信息”表单，填写如下信信息：合同号：输入该该笔收款的合合同号，可选选项订单号：输入该该笔收款的订订单号，可选选项附件张数：输入入附件数量，必必输项点击“核销”按按钮，进入“核销”表单，输入入如下信息：核销对象：选择择待核销发票票的编号，必输项项核销日期：系统统默认

28、为当天天，可修改，必必输项核销额：系统默默认为发票额额和净收款额额两者中较小小者，可修改改，必输项如一笔收款核销销多个发票，可可将光标定位位在下一行，再再录入核销对对象、核销日日期和核销额额，核销金额额合计应等于于净收款额点击工具栏的“”图标，完成核核销业务。3.4.2创建建会计科目业务描述对已经完成的收收款业务创建建会计科目并并传送至总账账操作步骤步骤1：创建会会计科目职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（M）工工具/创建会计科科目操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 400 创建会计科科目图 SEQ 图表 * ARABBIC 411 选择创建方方式步骤说明点击工具栏“工工具”下的

29、“创建会计科科目”按钮，打开开创建会计科科目表单选择创建方式：创建最终会计科科目过账至GGL，或创建最终会计科科目，此创建建方式不会将将分录导入总总账，或创建拟定会计科科目，此创建建方法只创建建草稿分录点击“确定”，系系统提示创建建会计科目成成功步骤2：查看会会计科目职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（M）工工具/查看会计科科目操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 422 查看会计科科目1图 SEQ 图表 * ARABBIC 433 查看会计科科目2图 SEQ 图表 * ARABBIC 444 查看凭证编编号步骤说明点击工具栏“工工具”下的“查看会计科科目”按钮，打开开“子分类账日

30、日记账分录行行”网页，查看看已创建的会会计科目。点击“查看日记记账分录”按钮，在打打开的网页上上点击“显示附加信信息”按钮，可通通过“会计科目序序号”查看收款的凭凭证编号3.4.3打印印收款凭证此业务操作可参参见“3.1.44打印应收发发票凭证”3.4.4查询询收款业务描述对已录入的收款款进行查询的的操作操作步骤职责：应收会计计路径：（N）：收款/ CCUX:收款款（B）：查找操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 455 点击查找按按钮图 SEQ 图表 * ARABBIC 466 选择收款编号号图 SEQ 图表 * ARABBIC 477 点击查找按按钮图 SEQ 图表 * ARABB

31、IC 488 收款汇总步骤说明在浏览器的“收收款/CUXX:收款”上双击鼠标标左键，打开开“收款”表单点击工具栏的“”图标，打开“查找收据”表单，输入入查询条件，如如“收款编号”、“收款日期”、“GL日期”等信息，进进行模糊查询询点击“查找”按按钮，查找到到对应的收款款单据。如查询到多多条收款单据据，则系统显显示“收款汇总”表单，点击击“打开”按钮，可查看到对应应的收款单据据3.4.5冲销销收款业务描述如发现收款有误误需要冲销，可可由应收会计计对收款进行行冲销操作步骤步骤1：标准收收款职责：应收会计计路径：（N）：收款/ CUX:收款款（B）：查找/冲销/冲销销操作界面图 SEQ 图表 * A

32、RABBIC 499 冲销收款款图 SEQ 图表 * ARABBIC 500 冲销类别别图 SEQ 图表 * ARABBIC 511 冲销原因因步骤说明在查找到对应的的收款单据后后，点击“冲销”按钮，进入入“冲销”表单，输入入如下信息：日期：冲销日期期，默认为当当前日期，可可选项类别：冲销类别别，值列表选选择，必输项项原因：冲销原因因，值列表选选择，必输项项输入以上内容后后，再点击“冲销”按钮，返回回至“收款”表单，收款款状态变为“已冲销”3.4.6相关关会计分录此业务流程的主主要会计分录录如下：标准收款及核销销发票产生的的会计分录：借:银行存款贷: 应收账款款冲销收款产生的的会计分录：借:-

33、银行存款款贷: -应收账账款3.5杂项收款款流程杂项收款流程请请参见中煤煤集团财务管管理业务流程程手册中的的FIN-AAR-02-02 “杂项收款流流程”表 SEQ 表 * ARABIC 4. 杂项项收款流程系系统操作环节节列表四级流程系统操作环节对应职责杂项收款流程录入杂项收款应收会计创建会计科目应收会计打印收款凭证应收会计3.5.1录入入杂项收款业务描述此业务操作适用用的业务情景景包括：对投资、利息、股股票收入等不需要要确认应收的的收入类业务务，无需核销销事务处理的的收款。应收会计收到款款项时，根据据款项发生的的性质，在应应收模块录入入杂项类型的的收款信息，包包括日期、金金额、杂项收收款活

34、动等操作要点在应收模块中进进行收款时“收款活动”要选“杂项”操作输入经相关部门审批批的业务原始始单据操作步骤步骤1：新建收收款职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）：收款/ CCUX:收款款操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 52 创建建杂项收款类类型步骤说明在浏览器的“收收款/CUXX:收款”上双击鼠标标左键，打开开“收款”表单在“收款”表单单中输入如下下内容：收款方法：根据据银行到账通通知单上的收款方式式选择输入，必必输项收款编号：如有有原始单据编编号，按照实实际编号录入入，如无，则则按照“录入人员的的系统用户名名+6位日期期（YYMMMDD）+22位流水号” 录入，必输输项

35、币种：该笔收款款的实际币种种，必输项净收款额：输入入实际收款金金额，必输项项收款类型：“杂杂项”，必输项收款日期：该笔笔收款的发生生日期，系统统默认为当前前日期，可修修改，必输项项GL日期：该笔笔收款的入账账日期，此日日期将决定该该笔业务的入入账期间。必必输项。活动：选择杂项项收款的业务务类别，不同的业务务类型将对应应自动生成不不同的会计科科目点击“本位币金金额”右下方的“ ”，打开“收款信息”表单，填写如下信信息：合同号：输入该该笔收款的合合同号，可选选项订单号：输入该该笔收款的订订单号，可选选项附件张数：输入入附件数量，必必输项点击工具栏的“”按钮，完成成杂项收款业业务。3.5.2创建建会

36、计科目此业务操作可参参见“3.4.22创建会计科科目”3.5.3打印印收款凭证此业务操作可参参见“3.1.44打印应收发发票凭证”3.5.4相关关会计分录此业务流程的主主要会计分录录如下：杂项收款产生的的会计分录：借:银行存款贷: 营业外收收入等3.6应收票据据处理流程 应收票票据流程请参参见中煤集集团财务管理理业务流程手手册中的FINN-AR-002-03 “应收票据处处理流程”表 SEQ 表 * ARABIC 5. 应收收票据处理流流程系统操作作环节列表四级流程系统操作环节对应职责应收票据处理流流程应收票据收款应收会计创建会计科目应收会计打印应收票据收收款凭证应收会计预收票据收款应收会计创

37、建会计科目应收会计打印预收票据凭凭证应收会计应收票据到期收收款总账会计应收票据贴现总账会计应收票据背书应付会计3.6.1应收收票据收款业务描述此业务操作适用用的业务情景景包括：对应收发票业务务进行票据收收款，并核销销对应的发票票票据到期、贴现现业务在总账模模块中录入手工凭凭证票据背书业务在在应付模块中中录入应收票据据的付款业务务操作要点录入应收票据收收款时“收款方法”要选择“票据”操作输入经相关部门审批批的业务原始始单据操作步骤步骤1：新建收收款职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）：收款/ CCUX:收款款操作界面图 SEQ 图表 * ARABIC 53 新建建票据收款图 SEQ 图表

38、 * ARABIC 54 核销销发票步骤说明在浏览器的“收收款/CUXX:收款”上双击鼠标标左键，打开开“收款”表单在“收款”表单单中输入如下下内容：收款方法：选择择“票据”，必输项收款编号：如有有原始单据编编号，按照实实际编号录入入，如无，则则按照“录入人员的的系统用户名名+6位日期期（YYMMMDD）+22位流水号” 录入，必输输项币种：该笔收款款的实际币种种，必输项净收款额：输入入实际收款金金额，必输项项收款类型：“标标准”，必输项收款日期：该笔笔收款的发生生日期，系统统默认为当前前日期，可修修改，必输项项GL日期：该笔笔收款的入账账日期，此日日期将决定该该笔业务的入入账期间。必必输项。

39、到期日：根据票票据签发日计计算票据到期期日期，必输输项客户名称：选择择收款的客户户名称，必输输项客户编号：在选选择了客户名名称之后，此项会会自动带出，如如首先不选择择名称，而选选择编号，则则名称会自动动带出，本条条目可通过值值列表进行选选择，必输项项。客户地点：在选选择了客户名名称或编号后后，此项会自自动带出，如如有多个地点点，可通过值值列表进行选选择，必输项项点击“本位币金金额”右下方的“ ”，打开“收款信息”表单，填写如如下信息：合同号：输入该该笔收款的合合同号，可选选项订单号：输入该该笔收款的订订单号，可选选项附件张数：输入入附件数量，必必输项点击“核销”按按钮，进入“核销”表单，输入入

40、如下信息：核销对象：选择择待核销发票票的编号，必输项项核销日期：系统统默认为当天天，可修改，必必输项核销额：系统默默认为发票额额和净收款额额两者中较小小者，可修改改，必输项如一笔收款核销销多个发票，可可将光标定位位在下一行，再再录入核销对对象、核销日日期和核销额额，核销金额额合计应等于于净收款额点击工具栏的“”图标，完成核核销业务3.6.2创建建会计科目此业务操作可参参见“3.4.22创建会计科科目”3.6.3打印印应收票据收款款凭证此业务操作可参参见“3.1.44打印应收发发票凭证”3.6.4预收收票据收款业务描述此业务操作适用用的业务情景景包括：收到票据作为预预收款的业务务票据到期、贴现现

41、业务在总账账模块中录入手工凭凭证票据背书业务在在应付模块中中录入应收票票据的付款业业务操作要点录入预收票据时时“收款方法”要选择“票据”核销对象选择“记账”作为预收款款操作步骤职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）收收款/ CUX:收收款操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 555 录入收款款头信息 图 SEQ 图表 * ARABBIC 566 核销至“记账”3）步骤说明在浏览器的“收收款/CUXX:收款”上双击鼠标标左键，打开开“收款”表单在“收款”表单单中输入如下下内容：收款方法：选择择“票据”，必输项收款编号：如有有原始单据编编号，按照实实际编号录入入，如无，则则按照“录入

42、人员的的系统用户名名+6位日期期（YYMMMDD）+22位流水号” 录入，必输输项币种：该笔收款款的实际币种种，必输项净收款额：输入入实际收款金金额，必输项项收款类型：“标标准”，必输项收款日期：该笔笔收款的发生生日期，系统统默认为当前前日期，可修修改，必输项项GL日期：该笔笔收款的入账账日期，此日日期将决定该该笔业务的入入账期间。必必输项。到期日：根据票票据签发日计计算票据到期期日期，必输输项客户名称：选择择收款的客户户名称，必输输项客户编号：在选选择了客户名名称之后，此项会会自动带出，如如首先不选择择名称，而选选择编号，则则名称会自动动带出，本条条目可通过值值列表进行选选择，必输项项。客户

43、地点：在选选择了客户名名称或编号后后，此项会自自动带出，如如有多个地点点，可通过值值列表进行选选择，必输项项点击“本位币金金额”右下方的“ ”，打开“收款信息”表单，填写如如下信息：合同号：输入该该笔收款的合合同号，可选选项订单号：输入该该笔收款的订订单号，可选选项附件张数：输入入附件数量，必必输项点击“核销”按按钮，进入“核销”表单，输入入如下信息：核销对象：选择择“记账”，必输项核销日期：系统统默认为当天天，可修改，必必输项核销额：系统默默认为收款额额，可将其改改小，但是不不能改大，必必输项GL日期：该笔笔预收款的入入账期间，必必输项点击本行最右方方的“ ”，打开“收款核销信息”表单，在“

44、上下文值”中输入“预收类型”，在“预收款类型型”中根据预收收款的业务类类型选择对应应的项目点击工具栏的“”图标，完成核核销业务3.6.5创建建会计科目此业务操作可参参见“3.4.22创建会计科科目”3.6.6打印印预收票据凭证证此业务操作可参参见“3.1.44打印应收发发票凭证”3.6.7应收收票据到期收收款操作要点此业务操作通过过在总账模块块中录入如下下会计分录完完成：借：银行存款 贷：应收票据操作步骤相关业务操作请请参见CCCERP_最最终用户操作作手册_财务务管理_总账账管理中“3.1凭证处处理流程”。3.6.8应收收票据贴现操作要点此业务操作通过过在总账模块块中录入如下下会计分录完完成

45、：借：银行存款 财务费费用-手续费费 贷：应收票据操作步骤相关业务操作请请参见CCCERP_最最终用户操作作手册_财务务管理_总账账管理中“3.1凭证处处理流程”。3.6.9应收收票据背书操作要点此业务操作为在在应付模块中中录入对应付发票的的付款，付款款银行为应收收票据，会计计分录如下：借：应付账款 贷：应收票据相关业务操作请请参见CCCERP_最最终用户操作作手册_财务务管理_应付付账款3.6.10相相关会计分录录此业务流程的主主要会计分录录如下：录入应收票据收收款产生的会会计分录：借:应收票据贷: 应收账款款录入预收票据收收款产生的会会计分录：借:应收票据贷: 预收账款款3.7预收款处处理

46、流程预收款流程请参参见中煤集集团财务管理理业务流程手手册中的FINN-AR-002-04 “预收款处理理流程”表 SEQ 表 * ARABIC 6. 预收收款处理流程程系统操作环环节列表四级流程系统操作环节对应职责预收款处理流程程录入预收款应收会计创建会计科目应收会计打印预收款凭证证应收会计录入应收发票应收会计预收款核销发票票应收会计编制预收账款明明细表应收会计3.7.1录入入预收款业务描述由应收会计根据据银行到账通通知单做收款款操作操作要点录入收款编号的的规则：如有有原始单据编编号，按照实实际编号录入入，如无，则则按照“录入人员的的系统用户名名+6位日期期（YYMMMDD）+22位流水号”

47、录入核销对象：选择择“记账”黄色字段为必填填字段操作输入银行到账通知单单操作步骤职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）收收款/ CUX:收收款操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 577 录入收款款头信息 图 SEQ 图表 * ARABBIC 588 核销至“记账”步骤说明在浏览器的“收收款/CUXX:收款”上双击鼠标标左键，打开开“收款”表单在“收款”表单单中输入如下下内容：收款方法：根据据银行到账通通知单上的收收款方法录入入，必输项收款编号：如有有原始单据编编号，按照实实际编号录入入，如无，则则按照“录入人员的的系统用户名名+6位日期期（YYMMMDD）+22位流水号” 录入

48、，必输输项币种：该笔收款款的实际币种种，必输项净收款额：输入入实际收款金金额，必输项项收款类型：“标标准”，必输项收款日期：该笔笔收款的发生生日期，系统统默认为当前前日期，可修修改，必输项项GL日期：该笔笔收款的入账账日期，此日日期将决定该该笔业务的入入账期间。必必输项。客户名称：选择择收款的客户户名称，必输输项客户编号：在选选择了客户名名称之后，此项会会自动带出，如如首先不选择择名称，而选选择编号，则则名称会自动动带出，本条条目可通过值值列表进行选选择，必输项项。客户地点：在选选择了客户名名称或编号后后，此项会自自动带出，如如有多个地点点，可通过值值列表进行选选择，必输项项点击“本位币金金额

49、”右下方的“ ”，打开“收款信息”表单，填写如如下信息：合同号：输入该该笔收款的合合同号，可选选项订单号：输入该该笔收款的订订单号，可选选项附件张数：输入入附件数量，必必输项点击“核销”按按钮，进入“核销”表单，输入入如下信息：核销对象：选择择“记账”，必输项核销日期：系统统默认为当天天，可修改，必必输项核销额：系统默默认为收款额额，可将其改改小，但是不不能改大，必必输项GL日期：该笔笔预收款的入入账期间，必必输项点击本行最右方方的“ ”，打开“收款核销信息”表单，在“上下文值”中输入“预收类型”，在“预收款类型型”中根据预收收款的业务类类型选择对应应的项目点击工具栏的“”图标，完成核核销业务

50、3.7.2创建建会计科目此业务操作可参参见“3.4.22创建会计科科目”3.7.3打印印预收款凭证此业务操作可参参见“3.1.44打印应收发发票凭证”3.7.4录入入应收发票此业务操作可参参见“3.1开票票及应收款管管理流程（与与销售集成）” 或“3.2开票及应收款管理流程（未集成）”3.7.5预收收款核销发票票业务描述由应收会计根据据预收款核销销销售发票操作要点进入“核销”界界面后，清除除核销对象“记账”上的“核销”复选框新增行并在“核核销对象”栏位中录入待待核销发票的的编号黄色字段为必填填字段操作步骤职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）收收款/ CUX:收收款操作界面图 SEQ 图

51、表 * ARABBIC 599 进入收款界界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 600 进行查找图 SEQ 图表 * ARABBIC 611 点击核销销图 SEQ 图表 * ARABBIC 622 核销发票步骤说明在浏览器的“收收款/CUXX:收款”上双击鼠标标左键，打开开“收款”表单点击工具栏的“”图标，打开“查找收据”表单，输入入查询条件，如如“收款编号”、“收款日期”、“GL日期”等信息，点点击“查询”按钮，查找找到对应的预预收款单据点击“核销”按按钮，进入“核销”表单，输入入如下信息：取消“记账”的的“核销”复选框将光标定位至下下一行或点击击工具栏上的的“”图标，在“核销对象”栏位

52、中录入待待核销发票编编号，再录入入“核销日期”和“核销额”点击工具栏上的的“”图标，完成核核销操作3.7.6编制制预收账款明明细表操作步骤步骤1：提交请请求职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）控控制/请求/运行操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 633 提交新请求求图 SEQ 图表 * ARABBIC 644 选择请求求名称和参数数 步骤说明在浏览器的“控控制/请求/运行”上双击鼠标标左键，打开开“提交新请求求”表单，点击击“确定”，进入“提交请求”表单，选择择请求名称为为“CUX_预预收账款明细细表”，再输入如如下参数：客户编号：需要要查询预收款款明细的客户户编号，如不不输

53、，则默认认所有参数输入完毕后后，点击“提交”按钮，开始始运行请求步骤1：提交请请求职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（M）查查看/请求/查找操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 655 查看请求图 SEQ 图表 * ARABBIC 666 查找请求图 SEQ 图表 * ARABBIC 677 选择请求求并点击查看看输出图 SEQ 图表 * ARABBIC 688 查看输出报报表步骤说明点击工具栏“查查看”下的“请求”按钮，再点点击“查找”按钮进入“请求”窗口查看请请求运行状态。将光标定位至该该请求上，点点击“查看输出”按钮，打开“预收账款明明细表”输出报表。操作输出预收账款明细表表

54、3.7.7相关关会计分录此业务流程的主主要会计分录录如下：录入预收款产生生的会计分录录：借:银行存款贷: 预收账款款预收款核销发票票产生的会计计分录：借:预收账款贷: 应收账款款3.8应收款催催收流程应收款催收流程程请参见中中煤集团财务务管理业务流流程手册中中的FIN-AR-033-01 “应收款催款款流程”表 SEQ 表 * ARABIC 7. 应收收款催收流程程系统操作环环节列表四级流程系统操作环节对应职责应收款催收流程程生成客户逾期款款明细表（客户余额重重估报表）应收会计收款与核销流程程应收会计应收账款坏账处处理流程应收会计3.8.1生成成客户逾期款款明细表（客客户余额重估估报表）业务描

55、述由应收会计提交交请求生成“客户余额重重估报表”操作步骤职责及操作路径径 职责：应收会会计 路径：（N）控控制/请求/运行行操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 699 提交新请求求图 SEQ 图表 * ARABBIC 700 录入请求参参数图 SEQ 图表 * ARABBIC 711 查看请求图 SEQ 图表 * ARABBIC 722 查找请求图 SEQ 图表 * ARABBIC 733选择请求并点点击查看输出出图 SEQ 图表 * ARABBIC 744 查看输出报报表步骤说明在浏览器的“控控制/请求/运行”上双击鼠标标左键，打开开“提交新请求求”表单，点击击“确定”，进入“提交

56、请求”表单，选择择请求名称为为“客户余额重重估报表”，再输入如如下参数：重估期间：选择择需要查询的的期间，必输输项直至到期日：选选择到期日，可可选项客户余额：默认认为“显示正负余余额”，必输项参数输入完毕后后，点击“提交”按钮，开始始运行请求点击工具栏“查查看”下的“请求”按钮,在“查找请求”表单上，点击“查找”按钮，可查查找到已提交交的“客户余额重重估报表”请求如请求的阶段为为“已完成”，状态为“正常”，表示请求求正常完成将光标定位到“客户余额重重估报表”上，点击“查看输出”按钮，系统统自动打开网网页显示“客户余额重重估报表”3.8.2收款款与核销流程程在收到客户应收收账款款项时时，请参加“

57、3.4收款款及核销流程程（标准收款款）”进行业务操操作3.8.3应收收账款坏账处处理流程如需为应收账款款计提坏账准准备或需将应应收账款确认认为坏账，请请参加“3.10应应收坏账处理理流程”进行业务操操作3.9应收款对对账流程应收款对账流程程请参见中中煤集团财务务管理业务流流程手册中中的FIN-AR-044-01 “应收款对账账流程”表 SEQ 表 * ARABIC 8. 应收收款对账流程程系统操作环环节列表四级流程系统操作环节对应职责应收款对账流程程查询客户余额应收会计3.9.1查询询客户余额此业务操作可参参见“3.8.11生成客户逾期期款明细表（客客户余额重估估报表）”3.10应收坏坏账处理

58、流程程应收坏账处理流流程请参见中煤集团财务管理业务流程手册中的FIN-AR-05-01 “应收坏账处理流程”表 SEQ 表 * ARABIC 9. 应收收坏账处理流流程系统操作作环节列表四级流程系统操作环节对应职责应收坏账处理流流程运行账龄分析表表应收会计计提坏账准备总账会计确认应收账款坏坏账应收会计创建发票调整会会计科目应收会计打印发票调整凭凭证应收会计冲回坏账确认应应收款应收会计创建冲回坏账会会计科目应收会计打印冲回坏账凭凭证应收会计3.10.1运运行账龄分析析表此表在Disccover中中查询。3.10.2计计提坏账准备备操作要点此业务操作通过过在总账模块块中录入如下下会计分录完完成：借

59、：资产减值损损失-应收账账款减值损失失等 贷：坏账准备-应收账款坏坏账准备等操作步骤相关业务操作请请参见CCCERP_最最终用户操作作手册_财务务管理_总账账管理中“3.1凭证处处理流程”3.10.3确确认应收账款款坏账业务描述由应收会计根据据审批并确认认的坏账在系系统内调整发发票。操作要点如将应收账款全全额确认为坏坏账，则调整整“类型”应选择“发票”，金额必须须等于发票余余额，且为负负数如将应收账款部部分确认为坏坏账，则调整整“类型”应选择“行”，再输入要要确认为坏账账的金额，金金额必须为负负数操作输入经审批并确认的的坏账准备计计提表操作步骤职责及操作路径径职责：应收会计计路径：（N）事事务

60、处理/事务处理操作界面图 SEQ 图表 * ARABBIC 755 查找事务务处理图 SEQ 图表 * ARABBIC 766录入查询信信息并查找图 SEQ 图表 * ARABBIC 777 选择活动动/调整图 SEQ 图表 * ARABBIC 788录入调整信信息步骤说明在浏览器的“事事务处理/事事务处理”上双击鼠标标左键，打开开“事务处理”表单在“事务处理”表单上点击击进入“查找事务处处理”表单，输入查查询条件，如如事务处理编编号，点击“查找”，查找到对对应的事务处处理点击工具栏“活活动”项下的“调整”打开“调整”表单，输入如如下信息：活动名：“应收收坏账”，必输项类型：全额调整整发票时选