全程信用管理流程(doc 6)

1、PAGE PAGE 6全程信用管理流程全程信用管理是对交易全过程的全面管理和控制。这一过程可划分为事前控制、事中控制和事后控制。事前控制在正式交易之前（签约或发货）对客户的审查及信用条件的选择。事中控制制发货货之后直直到货款款到期日日之前，对客户户及应收收账款的的监督、管理。事后控制制账款款到期，对应收收账款进进行的监监控和管管理以及及对拖欠欠案件采采取的一一系列挽挽回损失失的措施施。全程信用用管理围围绕着客客户和应应收账款款两个主主题进行行，包括括对客户户信息、资信状状况的认认真了解解和掌握握并和出出准确的的信用条条件选择择，并且且能够及及时收回回应收账账款。全程信用用管理流流程图（见表11

2、）：表1一、主要要流程描描述（一）信信用销售售管理关关键环节节描述（见表22）1、接触触客户：从初识识客户直直到维护护老客户户的全过过程，选选择信用用良好的的客户进进行交易易。主要要由业务务部门完完成，公公司级大大客户由由信用管管理部门门与业务务部门共共同接触触。2、资信信调查与与信用等等级评定定：通过过实地考考察、电电话或信信函、对对客户资资料（如如营业执执照等）的审查查以及财财务数据据的分析析，并通通过各公公共信息息等渠道道收集的的客户相相关信息息，对客客户进行行信用等等级评定定。公司司级大客客户、重重点客户户由信用用管理部部门进行行统一管管理。表23、谈判判：确定定信用条条件，包包括给予

3、予信用的的形式（如付款款方式）、期限限和金额额等。主主要由业业务部门门处理，信用管管理部门门应提供供相应客客户信用用资料，信用等等级等作作为指导导，如为为新客户户，应根根据资信信调查结结果进行行客户评评级，公公司级大大客户由由股份公公司信用用管理部部门直接接评级。低于最最小等级级的客户户，要求求现款交交易。注注：产品品线不同同，划分分信用等等级标准准不同，制定大大客户标标准也不不同。4、签约约：合同同是信用用的根据据和基础础，必须须签定合合同。考考虑可供供选用的的债权保保障手段段，如担担保、保保险、保保理等。注意特特殊合同同（如定定做等）的处理理。5、发货货：根据据信用额额度与合合同，确确定能

4、否否发货。6、收款款：实行行跟踪管管理：11）业务务员及时时与客户户联系，确认是是否到货货，要求求客户回回复付款款证明（银行进进帐单等等），22）动态态跟踪和和督促销销售收款款，3）客户付付款风险险分析（账龄分分析、应应收账款款分析等等）。7、收款款失败：客衣在在一定的的拖欠时时间范围围内没有有付款，或者发发现客户户出现逃逃避付款款的企图图，应视视为收款款失败。规划清清欠方案案：列明明欠款原原因分析析、收款款手段建建议，是是否寻求求法律帮帮助等。（二）年年度信用用政策制制定描述述（见表表3）1、信用用管理部部门专业业人员研研究同行行业信用用政策，对比同同行业的的信用政政策并针针对公司司的情况况

5、进行具具体分析析，出具具信用政政策研究究报告，为信用用管理组组制定信信用政策策提供同同行业的的基准。2、财务务部资金金管理分分析公司司资金状状况。为为配合公公司信用用政策的的制定，在每个个信用政政策制定定周期，提供全全公司的的资金状状况分析析报告，为信用用管理部部门制定定信用政政策提供供公司的的资金保保障和需需求信息息。表33、各业业务单元元根据公公司的战战略，分分析客户户类型和和营销策策略，出出具分析析报告上上交信用用管理部部门，为为信用管管理部门门制定信信用政策策提供销销售和客客户方面面的需求求信息。4、信用用管理部部门结合合政策执执行的成成本和具具体的操操作方式式等因素素进行综综合分析析

6、，编制制信用政政策草案案，经信信用管理理部门领领导、财财务部部部长审批批后，上上报信用用管理委委员会。5、信用用管理委委员会对对信用政政策进行行评审并并批准。（三）客客户一般般信用授授信流程程（见表表4）表41、客户户提出初初始的信信用条款款申请。包括基基本资料料信息、交易内内容、价价格、希希望的付付款条件件、信用用条款等等。2、业务务单元或或信用管管理部门门收到信信用申请请，对客客户的基基本资料料进行初初步审查查，如客客户经营营状况、盈利能能力、资资金流动动性等。如果存存在严重重的信用用问题，则拒绝绝交易。3、经初初步审核核通过，则接受受交易，并开始始进行进进一步的的调查，包括收收集客户户其

7、他信信息（如如客户还还款习惯惯，以往往的信用用情况等等）。4、对客客户信息息继续动动态跟踪踪、收集集并报信信用管理理部门进进行客户户资料更更新；5、业务务单元或或信用管管理组结结合公司司信用政政策，评评估客户户信用等等级，确确定信用用条款。（四）信信用执行行与跟踪踪流程（见表55）表51、业务务部门接接受客户户订单后后，信用用的执行行和跟踪踪流程正正式启动动。2、根据据客户信信用条款款对客户户订单中中的具体体条款进进行审查查，同时时，对于于由各业业务单元元负责具具体信用用条款制制定的中中小客户户，信用用管理部部门还会会对其所所属的业业务单元元进行信信用总额额审查。3、经对对信用条条款审查查以及

8、信信用管理理部门的的信用总总额审查查后，若若符合条条件则允允许交易易，若条条件不符符则将非非常规的的情况上上报信用用管理部部门，由由信用管管理部门门对信用用条款进进行重新新审查，若审批批后不符符合条件件则中止止交易，若符合合条件，则允许许交易。4、允许许交易后后，业务务单元开开始进行行交易，交易结结束后，财务部部门记录录相应的的应收账账款，并并对应收收账款进进行动态态的追踪踪管理。5、应收收账款到到期，业业务单元元提出收收款策略略出具收收款通知知并送达达每个客客户。6、业务务单元或或信用管管理部门门根据账账款催收收情况，重审客客户信用用政策、修订客客户信用用条款。（五）临临时信用用流程（见表6

9、6） 表6临时信用用一般在在业务单单元，重重大的临临时信用用应报信信用管理理部门，必要时时报信用用管理委委员会或或董事会会批准。二、全程程信用管管理所需需要的技技术支持持：1、客户户信息管管理系统统：维护护客户档档案，包包括（11）基础础资料：名称、地址、电话、法人代代表、经经营管理理者、企企业组织织形式、营业范范围、与与本企业业交易时时间等；（2）客户特特征：服服务区域域、销售售能力、发展潜潜力、经经营观念念、经营营方向、经营政政策、企企业规模模、经营营特点等等；（33）业务务状况：销售业业绩、经经营管理理者和业业务人员员的素质质、与公公司的业业务关系系及合作作态度等等。（44）交易易现状：

10、客户的的销售活活动现状状、存在在的问题题、优势势、未来来的对策策、企业业形象、信用状状况、交交易条件件以及出出现的信信用问题题等。2、客户户信用分分析系统统：分为为定性分分析与定定量分析析。定性性分析主主要是客客户自身身特征和和客户的的优先性性分析。客户自自身特征征包括客客户的表表面特征征、产品品与市场场状况、经营管管理状况况以及最最终用户户情况等等；客户户优先性性主要是是指在挑挑选客户户时应优优先考虑虑的因素素，如与与该客户户交易可可获得的的利润率率、对公公司市场场竞争和和市场吸吸引力的的作用以以及该客客户的可可替代性性等。定定量分析析主要是是财务分分析，如如资产负负债表分分析、收收益报表表分析、现金流流量表分分析等。3、应收收账款管管理系统统：从应应收账款款产生之之日起，便监督督客户支支付情况况，直到到账款被被全部收收回。核核