福建省红十字会机关财务报销审批手续若干规定

1、福建省红十字会会机关财务报报销审批手续续若干规定第一条 为加加强财务收支支管理,规范范财务报销审审批手续,根根据中华人人民共和国会会计法、会会计基础工作作规范和省省财政厅有关关规定，制定定本规定。第二条 承办办各种会议、培培训班，按照照闽财行22007226号、闽财行22007559号文件相相关规定执行行。召开会议议应事先由主主办部（室）编编制会议费预预算单，经会会计审核后，逐逐级申报分管管财务领导审审批。会议费费开支的范围围包括会议房房租费（含会会议室租金）、伙伙食补助费、交交通费、办公公用品费、文文件印刷费、医医药费等。会会议费实行一一会一结算，结结算时应取得得正式发票和和费用清单；报销时

2、应填填制会议费结结算汇总单，连连同会议批件件、会议代表表花名册、会会议费预算单单、费用正式式发票和费用用清单一起作作为会议费报报销凭证。会会议开支实行行综合定额控控制，超标准准或扩大范围围开支的不予予报销。 第三条 公务务接待经办人人员应事先按按照公务接待待审批单的内内容和要求，一一次一单认真真填写，并报报单位分管财财务领导审批批。经办人员员报销接待费费支出时应附附正式发票和和公务接待审审批单，以及及各项接待费费用清单，经经办人应严格格按照标准进进行接待，凡凡超出审批标标准的接待费费，不得报销销。第四条 购买买各种办公用用品，必须附附发票规定的的品名、单位位、数量、单单价、金额等等内容开具发发

3、票。属于固固定资产范围围的物品要办办理固定资产产登记手续，由由资产管理人人员验收并附附上资产管理理人员签字的的入库验收单单后方可报销销；属于政府府采购的物品品必须实行政政府采购（采采购目录若有有调整以当年年调整通知文文件为准）。第五条 工作作人员出差，按按照闽财行200725号、闽财行200727号、闽闽财行20007599号、闽财行200845号文件相相关规定执行行。外出参加加会议和培训训的，报销时时必须附经会会领导审批同同意的相关通通知文件；各各类旅行社开开具的发票不不得作为学习习、培训、考考察、调研等等活动的报销销凭据。其他他出差活动（如如考察、调研研），报销时时需附福建建省红十字会会出

4、差审批单单。集体出出差时，由主主办部室人员员或由带队负负责人指定一一个具体承办办者负责差旅旅费的统一报报销。住宿发发票应要求开开票方完整填填写姓名或单单位、开票日日期、起讫时时间、单价、金金额等内容。如如住宿发票为为电脑打印或或定额发票，请请经办人在发发票上自行填填写说明以上上各项。第六条 机关关机动车辆实行行定点维修，维修应事先填写机动车辆维修申请单，经车管人员审核后，报办公室负责人和分管领导批办。报销车辆维修费支出应附修理厂家的正式发票、机动车辆维修申请单和修理厂家的维修明细结算清单。车辆所需油料采用IC卡定点加油，由办公室行政后勤干部负责统一结算报销。车辆保险、养路费、车船税等由办公室行

5、政后勤人员按有关规定统一办理报销手续。过路费、停车费由驾驶员自行办理报销手续，违章罚款、洗车费等票据不予报销。第七条 单位位修缮项目应应事先编制预预算,按照有有关规定确定定施工方,并并签订施工合合同。工程进进度款的支付付，必须凭合合法正式的原原始凭证。修修缮项目竣工工后，应编报报竣工财务决决算，按管理理权限须报有有关部门审批批的，由承办办部门上报批批准后，报销销修缮费用。第八条 凡开开具和取得的的发票，必须须按发票管理理规定的品名名、规格、型型号、单位、数数量、单价、金金额及内容等等据实填写，字字迹要清楚，不不得涂改、挖挖补；发票及及原始凭证，必必须盖有填制制单位财务印印章或发票专专用章，大写

6、写与小写必须须相符；自制制零星费用开开支原始凭证证必须由领款款人、经办人人和部门负责责人签字，并并注明在预算算的哪个项目目经费中开支支，禁止白条条报支有关费费用。第九条 各项项开支经办人人员应将各种印印章齐全的合合法原始票据据，按粘贴标标准整齐地粘粘贴在报销汇汇总表及差旅旅费报销单据据上，并在发票背背面注明简单单事由及签名名。然后按报报销单封面要要素认真填写相关关内容，交部部室领导签字字并注明在预预算的哪个项项目经费中开开支后交会计计审核，最后后交单位负责责人审批。第十条 救助助金的发放，由由赈济救护部部负责救助工工作的同志填填写福建省红红十字会救助助金发放凭证证，注明被救救助者姓名、救助原因

7、，开支项目等内容，并需附上被救助者身份证或户口薄复印件，交部门领导及会领导审批后，再到财务部门领取。原则上救助金应由本人领取签名，如有特殊情况需由委托他人代领的，可由代领人签名，但需注明与被救助者关系并附上代领人身份证或户口簿复印件。第十一条 临临时劳务费用用的领取应注注明事由、领领款人姓名、工工作单位及开开支项目，长长期聘用临时时人员劳务费费用需在聘用用当月附其身身份证复印件件或聘用合同同。第十二条 单单位工作人员员因公务需要要借用公款时时需填写财务务专用三联式式借款单，注注明借款用途途，由分管财务领导审批批后（100000元（含）以以下由秘书长长审批，10000元以上上由常务副会会长审批）

8、，方可到财财务部门办理理借款手续。公公务结束后应应及时办理借借款核销手续续，公务结束束后三个月内内未办理借款款核销手续的的按挪用公款款论处。单位位工作人员因因公借款凭据据必须附在记记帐凭证后，收收回借款时退退还借款凭据据副本，不得得退还原三联联借款单。第十三条 各各预付款项，经经分管财务领领导签字批准准后财务可先先办理付款手手续，经办人人员应及时催催回发票并按按规定办理报报销手续。第十四条 单单位负责人对对本单位的会会计工作和会会计资料的真真实性、完整整性负责。财财务人员要认认真对费用报报销凭证进行行逐一审核，对对不符合规定定的报销凭证证或附件不全全的不予报销销。 第十五五条 本规规定由福建省

9、省红十字会办办公室负责解解释，下属事事业单位参照照本规定执行行。第十六条 本本规定自20009年1月月1日起实行。 附：1福建省省红十字会出出差审批单2. 福建省红红十字会经费费报销结算单单2福建省红十十字会救助金金发放凭证出差人员所在部门出差事由出差时间出差地点是否提供食宿是否自带车审批人意见福建省红十字会会出差审批单单注：请出差人员员将此联报销销时附后。一一般人员由部部门负责人审审批，部门负负责人由分管管领导审批福建省红十字会会经费报销结结算单年 月 日部 门开支项目开支内容及用途途付款方式现 金转 账附单据 张支付金额（大写） 万 仟 佰佰 拾 元 角 分 ￥ 常务副会长审批批秘书长审批财务审核部门审核 领领款人签字： 福建省红十字会会救助金发放放凭证项 目 审 批批第一联财务报销销联第二联赈济救救救护