《企业资源计划（ERP软件操作）》课程实验指导书

1、企业资源计划（ERP软件操作）财务管理系统实验指导书企业资源计划划（ERP软软件操作）课课程实验指导书财务管理系统分分册编写人 刘良良惠经济与管理实验验教学中心二OO七年九月月目 录TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc181608360 一、课程基本信信息 PAGEREF _Toc181608360 h 1 HYPERLINK l _Toc181608361 二、实验教学的的总体目的与与要求 PAGEREF _Toc181608361 h 1 HYPERLINK l _Toc181608362 三、实验内容 PAGEREF _Toc181608362 h 2 HYP

2、ERLINK l _Toc181608363 实验项目3.11 财务管理理系统初始化化 PAGEREF _Toc181608363 h 2 HYPERLINK l _Toc181608364 实验项目3.22总账系统初初始化 PAGEREF _Toc181608364 h 8 HYPERLINK l _Toc181608365 实验项目3.33总账系统日日常业务处理理 PAGEREF _Toc181608365 h 12 HYPERLINK l _Toc181608366 实验项目3.44出纳管理 PAGEREF _Toc181608366 h 15 HYPERLINK l _Toc18160

3、8367 实验项目3.55总账期末业业务处理 PAGEREF _Toc181608367 h 16 HYPERLINK l _Toc181608368 实验项目3.66设计并生成成会计报表模模板 PAGEREF _Toc181608368 h 18 HYPERLINK l _Toc181608369 实验项目3.77工资系统初初始化 PAGEREF _Toc181608369 h 22 HYPERLINK l _Toc181608370 实验项目3.88工资系统业务务处理 PAGEREF _Toc181608370 h 25 HYPERLINK l _Toc181608371 实验项目3.99

4、固定资产系统统初始化 PAGEREF _Toc181608371 h 28 HYPERLINK l _Toc181608372 实验项目3.110固定资产产日常业务处处理 PAGEREF _Toc181608372 h 32 HYPERLINK l _Toc181608373 实验项目3.111应收款系系统初始化 PAGEREF _Toc181608373 h 34 HYPERLINK l _Toc181608374 实验项目3.112应收款系系统单据处理理 PAGEREF _Toc181608374 h 38 HYPERLINK l _Toc181608375 实验项目3.113应收票据据管

5、理 PAGEREF _Toc181608375 h 41 HYPERLINK l _Toc181608376 实验项目3.114转账与坏坏账业务处理理 PAGEREF _Toc181608376 h 43 HYPERLINK l _Toc181608377 实验项目3.117应付款系系统初始化 PAGEREF _Toc181608377 h 46 HYPERLINK l _Toc181608378 实验项目3.116 应付款款系统单据处处理 PAGEREF _Toc181608378 h 49 HYPERLINK l _Toc181608379 实验项目3.117应付票据据管理 PAGEREF

6、 _Toc181608379 h 52 HYPERLINK l _Toc181608380 实验项目3.118应付款系系统转账处理理及账表查询询 PAGEREF _Toc181608380 h 53 HYPERLINK l _Toc181608381 财务系统综合实实验（一） PAGEREF _Toc181608381 h 55 HYPERLINK l _Toc181608382 财务系统综合实实验（二） PAGEREF _Toc181608382 h 71 HYPERLINK l _Toc181608383 四、实验考核方方式与实验成成绩评定办法法 PAGEREF _Toc181608383

7、 h 86 HYPERLINK l _Toc181608384 五、推荐实验教教材和实验参参考书 PAGEREF _Toc181608384 h 86 HYPERLINK l _Toc181608385 六、其他说明 PAGEREF _Toc181608385 h 87 PAGE 144 一、课程基基本信息 课程代码：3660061课程名称：企企业资源计划划（ERP软软件操作）英文名称: EEnterpprice Resoourcess Plannning（EERP Sooftwarre Opeeratioon）实验总学时：336适用专业：经济济管理类专业业课程类别：专业业拓展课先修课程：初初

8、级财务会计计学或者会会计学等专专业基础课程程 二、实验教教学的总体目目的与要求 财务管理系统是是ERP管理理软件的重要要组成部分，是是财务业务一一体化的基础础和核心，是是企业管理信信息化的关键键环节，包括括会计核算与与会计管理两两个方面的主主要内容。通过ERP财务务管理系统的的学习，要求求学生完成财财务管理系统统初始化、总总账系统初始始化、总账系系统日常业务务控制与处理理、出纳日常常业务处理、总总账系统期末末业务处理、财财务报表的格格式设计与报报表生成、薪薪资管理系统统初始化与业业务控制处理理、固定资产产系统初始化化与业务控制制处理、应收收款系统初始始化与业务控控制处理、应应付款系统初初始化与

9、业务务控制处理等等实验项目的的实验任务，掌掌握财务管理理系统的基本本操作方法与与操作技巧，理理解财务管理理系统内部各各个子系统之之间的关联关关系、业务流流程和数据关关系；熟悉财财务管理系统统相关的财务务会计理论与与软件蕴涵的的管理思想，熟熟悉ERP财财务管理系统统控制与监管管、业务追踪踪与业务监控控、财务评估估等方面的功功能作用；了了解财务管理理系统与供应应链管理系统统、生产制造造系统等业务务系统的基本本关系和业务务流程。1对学生的要要求在实验教师的指指导下，学生生采用自主式式学习方式进进行本课程的的学习。通过过学习，要求求熟练掌握EERP系统中中生产制造、财财务链和供应应链三个模块块中的一个

10、模模块的知识和和操作，并培培养一定的自自学能力、团团队协作学习习能力，为后后续的企业业行为模拟沙盘推演演与ERP应应用、创创业与实践等等课程打下坚坚实的基础。2对教师的要要求专业知识扎实，能能开展丰富多多彩的专题讲讲座，为学生生补充本课程程的相关知识识；耐心进行行软件操作辅辅导，指导学学生熟练正确确的使用ERRP软件，并并能带领学生生通过ERPP信息系统解解决企业信息息化的初级问问题。3对实验条件件的要求(1)计算机，PP4-2.44，1G内存，60GG硬盘；(2)自主上机机机房管理信信息系统；开开放机房；(3)网络环境境，小组局域域网互通，使使用视频会议议系统上课；(4)网络硬盘盘FTP学生

11、生个人空间，方方便学生存取取个人账套；(5)资源环境境，专题实验验教学资源网网站和实验教教学辅助系统统。 三、实验内内容 实验项目3.11 财务管理理系统初始化化 （一）实验验目的 1系统地学习习系统管理的的主要功能和和操作方法，理理解系统管理理在用友ERRP-U8系系统中的重要要地位，掌握握在系统管理理中设置用户户、建立企业业账套和设置置权限的方法法，熟悉账套套输出和引入入的方法。2理解企业应应用平台在用用友ERP-U8管理软软件中的作用用。掌握在企企业应用平台台中设置系统统启用、建立立各项基础档档案、进行数数据权限设置置及单据设置置的方法；理理解各项基础础档案在系统统中所起的作作用及各项目

12、目的意义。 （二）实验验类别 本实验项目属于于跨专业综合合实验项目 （三）实验验组织 ERP财财务管理软件件将学生分为为团队学习小小组，单人上上机实验操作作。 （四）实验验准备 已安装用友ERRP-U8管管理软件，将将系统日期修修改为“2006年年1月1日”。 （五）实验验内容 1用户及其权权限（如下表表所示）用户及其权限表表编号姓名口令所属部门角色权限001本人姓名001财务部账套主管账套主管的全部部权限002王东002财务部总账会计除恢复记账前状状态（GL00209）外外的所有总账账系统的权限限003张平003财务部总账系统中出纳纳签字（GLL0203）及及出纳（GLL04）的所所有权限2

13、账套信息账套号：6999(或者任意意三位数)单位名称：北京京宏宇股份有限限公司单位简称：宏宇宇公司单位地址：北京京市海淀区花花园路甲1号号法人代表：周雨雨邮政编码：1000088税号：100001101002668888启用会计期：22006年11月企业类型：工业业行业性质：新会会计制度科目目（预设新会会计制度会计计科目）账套主管：本人人姓名基础信息：对存存货、客户进进行分类（供供应商不分类类，没有外币币核算）分类编码方案：科目编码级次：4222客户分类编码级级次：123部门编码级次：122存货分类编码级级次：122收发类别编码级级次：12结算方式编码级级次：123自动备份计计划计划编号：20

14、0061计划名称：6999（或者你你定义的三位位数）账套备份，备备份类型：账账套备份发生频率：每周周，发生天数数：1，开始始时间：188：00有效触发：2，保保留天数：00备份路径：暂存存盘:账套备份份账套：6999你的班级你的姓名4部门档案部门档案表部门编码部门名称1人事部2财务部3供应部4销售部401销售一科402销售二科5生产部5人员类别企业在职人员分分为以下四种种如下表所示示企业在职人员类类别人员类别编码人员类别名称1001企业管理人员1002经营人员1003车间管理人员1004生产工人6人员档案（如如下表）所示示人员档案表人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员001周雨男企业

15、管理人员人事部否002本人姓名男企业管理人员财务部否003王东男企业管理人员财务部否004张平女企业管理人员财务部否005杨明男经营人员供应部是006刘红女经营人员销售一科是007韩乐乐男经营人员销售二科是008刘伟男车间管理人员生产部否009齐天宇男生产工人生产部否7客户分类（如如下表）所示示客户分类表类别编码类别名称1北京地区2上海地区3东北地区4华北地区5西北地区8客户档案（如如下表）所示示客户档案表客户编码客户名称客户简称所属分类税号分管部门分管业务员01广州希望公司希望公司111032011043200012销售一科刘红02北京大地公司大地公司111043322495433899销售

16、一科刘红03上海邦立公司邦立公司221000322324322247销售一科刘红04上海明兴公司明兴公司221085499870433340销售一科刘红05鞍山钢铁厂鞍山钢铁厂312045644863299565销售二科韩乐乐06石家庄伟达公司司伟达公司432085455843899288销售二科韩乐乐07陕西光华公司光华公司555943888882888425销售二科韩乐乐9供应商档案案（如下表）所所示供应商档案表供应商编码供应商名称客户简称所属分类税号分管部门分管业务员01广州兴旺公司兴旺公司0011043588452788434供应部杨明02辽宁大为公司大为公司0043045588823

17、955738供应部杨明03天津杰信公司杰信公司0012088566943877622供应部杨明 （六）实验验要求 要求学生在4课课时内完成下下列实验：在“系统管理”中完成下列列任务：1增加用户2建立账套（不不进行系统启启用的设置）3设置备份计计划4将账套修改改为有“外币核算”的账套5账套备份在“企业门户基础设置置”中完成下列列任务：1启用总账系系统（启用日日期为20006年1月11日）2设置部门档档案3设置职员档档案4设置客户分分类5设置客户档档案6设置供应商商档案7设置操作员员王东有权对对张平及本人人姓名所填制制凭证的查询询、删改、审审核、弃审以以及关闭的权权限、利用单据设计功功能将“应收单

18、”表头中的“币种”项目和“汇率”项目删除账套备份 （七）实验验程序或步骤骤 本实验需要在系系统管理及其其企业门户中中的基础设置置中完成相应应的实验内容容。在“系统管理”中完成：1以系统管理理员身份登陆陆系统管理2增加用户3建立账套4设置操作员员权限5设置系统自自动备份计划划6修改账套信信息在“企业门户基础设置置”中完成：1启用总账系系统2设置部门档档案3设置人员类类别4设置人员档档案5设置客户分分类6设置客户档档案7设置供应商商档案8设置数据权权限9单据设计10账套备份份 （八）实验验成果 本实验可以实现现熟悉系统管管理和系统基基础设置目标标1会计主体账账套信息；2用户及其权权限3备份账套4基

19、础档案 （九）问题题与思考 1系统管理员员与账套主管管的区别与联联系是什么？2系统管理的的作用是什么么？3财务管理系系统初始化中中的基础设置置有什么意义义？ （十）实验验考核办法 本实验重点考核核系统管理的的主要功能和和操作方法以以及基础档案案、数据权限限和单据的设设置。1系统管理的的主要功能和和操作方法440。要求求掌握在系统统管理中设置置用户、建立立企业账套和和设置用户权权限的方法，熟熟悉账套输出出和引入的方方法。2基础档案设设置20。要要求在基础档档案中设置用用友ERP-U8各子系系统公用的基基础档案信息息。3数据权限设设置20。要要求针对系统统数据的操作作权限进行进进一步细分。4单据设

20、置220。要求求掌握个性化化单据显示设设计及打印格格式的定义。实验项目3.22总账系统初初始化 （一）实验验目的 系统地学习总账账系统初始化化，掌握总账账系统初始化化中设置会计计科目、录入入期初余额及及设置相关分分类、档案资资料的方法。 （二）实验验类别 本实验项目属于于专业综合实实验项目 （三）实验验组织 ERRP财务管理理软件学习需需要将学生分分为团队学习习小组，单人人上机实验操操作。 （四）实验验准备 已经完成实验项项目3.1，引引入“实验项目33.1财务管管理系统初始始化” 账套数据据。将系统日日期修改为“2006年年1月1日”，以账套主主管的身份注注册进入企业业应用平台。 （五）实验

21、验内容 1账套总账账系统的参数数不允许修改、作作废他人填制制的凭证：凭凭证审核控制制到操作员2会计科目（如如下表所示）（1）指定“11001现金金”为现金总账账科目、“1002银银行存款”为银行总账账科目。（2）增加会计计科目会计科目表科目编码科目名称辅助账类型100201工行存款日记账 银行行账113301应收职工借款个人往来410101001直接材料410101002直接人工550201办公费部门核算550202差旅费部门核算550203工资部门核算550204折旧费部门核算550205福利费部门核算550206其他（3）修改会计计科目“1111应收收票据”、“1131应应收账款”、“21

22、31预预收账款”科目辅助账账类型为“客户往来”（无受控系系统）；“2111应付付票据”、“2121应付付账款”、“1151预付付账款”科目辅助账账类型为“供应商往来来”（无受控系系统）；“1601工程程物资”科目及所属属明细科目辅辅助账类型为为“项目核算”3项目目录项目大类为“自自建工程”，核算科目目为“工程物资”及明细科目目，项目内容容为1号工程程和2号工程程，其中1号号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。4凭证类别（如如下表所示）凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，10002付款凭证贷方必有1001，10002转账凭证凭证必无1001，100025期初余额（如

23、如下表所示）期初余额情况表表科目名称期初余额备注现金8000银行存款/工行行存款222000应收票据1170200511122，大大地公司购买买乙产品，价价税合计11170元，付付票据一张，票票号789889应收账款14540200511112，希希望公司购买买乙产品，价价税合计70020元，货货款未付，发发票号789987200511118，明明兴公司购买买甲产品，价价税合计70020元，货货款未付，发发票号789988200511122，为为明兴公司代代垫运费5000元应收职工借款6000供应部杨明出差差借差旅费66000元预付账款20000200511123，预预付广州兴旺旺公司货款22

24、0000元元原材料75332库存商品50000固定资产12120000累计折旧155124短期借款120000应付票据25740200511123，向向大为公司购购钢材257740元应付账款62010200511115，向向广州兴旺公司司购钢材388610元；200511118，向向杰信公司购购油漆234400元预收账款30000200511126，预预付伟达公司司货款300000元应交税金/应交交增值税/进进项税额3832（借）应交税金/应交交增值税/销销项税额20000长期借款200000实收资本100000006结算方式（如如下表所示）结算方式结算方式编码结算方式名称1现金2现金支票3转

25、账支票4信汇5电汇 （六）实验验要求 要求学生在2课课时内完成下下列实验：1设置系统参参数2设置会计科科目：指定会会计科目3设置会计科科目：增加会会计科目4设置会计科科目：修改会会计科目5设置项目目目录6设置凭证类类别7输入期初余余额8设置结算方方式9账套备份 （七）实验验程序或步骤骤 1设置系统参参数2指定会计科科目3增加会计科科目4修改会计科科目5设置项目目目录6设置凭证类类别7输入期初余余额8设置结算方方式9账套备份 （八）实验验成果 本实验结果包括括：设置完备备的系统参数数、会计科目目体系、凭证证类别、结算算方式，期初初余额的录入入。 （九）问题题与思考 1总账系统初初始化的内容容主要

26、有哪些些？是否有先先后顺序？2总账系统参参数包括哪些些？设置参数数的意义什么么？3会计核算与与管理要求具具有不同特点点的企业，在在总账系统初初始化设置方方面应该有什什么不同？为为什么？4年初和年中中启用总账系系统，初始数数据的整理准准备、录入数数据资料等有有什么不同？ （十）实验验考核办法 本实验重点考核核系统参数、会会计科目体系系、凭证类别别、结算方式式的设置和期期初余额的录录入。1系统参数、会会计科目体系系、凭证类别别、结算方式式的设置800。要求掌掌握如何增加加、修改会计计科目，设置置凭证的类别别和结算的方方式。2录入期初余余额20。要要求正确输入入期初余额并并达到试算平平衡。实验项目3

27、.33总账系统日日常业务处理理 （一）实验验目的 系统地学习总账账日常业务处处理的主要内内容和操作方方法、掌握总总账系统日常常业务处理中中凭证处理和和记账的方法法。 （二）实验验类别 本实验项目属于于专业综合实实验项目 （三）实验验组织 ERP财务管理理软件学习需需要将学生分分为团队学习习小组，单人人上机实验操操作。 （四）实验验准备 引入“实验项目目3.2总账账系统初始化化”的账套备份份数据。将系系统日期修改改为“2006年年1月31日日”。 （五）实验验内容 1常用摘要（如如下表所示）常用摘要摘要编码摘要内容1购买包装物2报销办公费3计提折旧费22006年年1月发生的的经济业务（1）1月8

28、日日，以现金支支付购买包装装箱货款6000元借：包装物 6000贷：现金 6000（2）1月8日日，以工行存存款500元元支付财务部部办公费借：管理费用/办公费（财财务部） 5000贷：银行存款/工行存款（转转账支票33356） 5000（3）1月2日日，销售给光光华公司库存存商品一批，货货税款936600元（货货款800000元，税款款136000元）尚未收收到。借：应收账款（光光华公司） 993600贷：主营业务收收入 800000应交税金/增值值税/销项税税额 136600（4）1月222日，收到杨杨明偿还借款款1000元元。借：现金 10000贷：其他应收款款/杨明 100003常用凭

29、证摘要：从工行提提现金；凭证证类别：付款款凭证；科目目编码：10001和1000201 （六）实验验要求 要求学生在4课课时内完成下下列实验：1设置常用摘摘要2以“0022王东”的身份填制制第14笔业务务的记账凭证证3审核凭证4出纳签字5修改第2号号付款凭证的的金额为8000元6删除第1号号收款凭证并并整理断号7设置常用凭凭证8记账9查询已记账账的第1号转转账凭证10冲销已记记账的第1号号付款凭证11查询“55502管理理费用”三栏式总账账，并联查明明细账及第22号付款凭证证12查询余额额表并联查专专项资料13查询“55502管理理费用”明细账14定义并查查询“应交增值税税”多栏账15查询客户

30、户往来明细账账16查询部门门总账17账套备份份 （七）实验验程序或步骤骤 1设置常用摘摘要2填制第1笔笔业务的记账账凭证3填制第2笔笔业务的记账账凭证4审核凭证5出纳签字6修改第2号号付款凭证7删除第1号号收款凭证8设置常用凭凭证9记账10查询已记记账的凭证11冲销记账账凭证12账簿查询询13账套备份份 （八）实验验成果 本实验的成果：填制好的凭凭证、审核的的凭证、出纳纳的签字、会会记账以及查查询和汇总记记账凭证。 （九）问题题与思考 1请归纳总账账系统日常业业务账务处理理流程。2总账系统处处理日常业务务的关键步骤骤包括哪几个个？3已经审核的的凭证如果发发现错误，应应该如何更正正？请叙述更更正

31、步骤。4已经审核记记账的凭证如如果发现错误误，更正方法法包括哪些？应该如何更更正？请分别别叙述更正步步骤。5什么是凭证证记账？记账账的涵义是什什么？记账的的结果是什么么？ （十）实验验考核办法 本实验重点考核核凭证的填制制、审核，出出纳的签字和和查询记账凭凭证。填制和审核凭证证40%。要要求掌握填制制、修改、删删除和审核凭凭证。出纳签字20%。要求掌握握设置出纳签签字和不同顺顺序的出纳签签字。查询记账凭证440%。要求求掌握查询各各科目明细账账、客户往来来明细账和部部门科目总账账。实验项目3.44出纳管理 （一）实验验目的 熟悉出纳管理的的内容，掌握握出纳系统日日记账、资金金日报表的生生成方法

32、和查查询方法；掌掌握银行对账账单的获取方方法或者录入入方法，掌握握银行对账方方法和技巧。 （二）实验验类别 本实验项目属于于专业综合实实验项目 （三）实验验组织 ERP财务管理理软件将学生生分为团队学学习小组，单单人上机实验验操作。 （四）实验验准备 引入“实验项目目3.3总账账日常业务管管理”。将系统日日期修改为“2006年年1月31日日”。 （五）实验验内容 1转账支票1月22日，销销售一科刘红红领用转账支支票（NO.9988）支支付办公费，限限额500元元。2银行对账期期初数据企业日记账余额额为2220000元，银银行对账单期期初余额为22200000元，有企业业已收而银行行未收的未达达

33、账（20005年12月月20日）22000元。32006年年1月份银行对账单单银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额余额2006.011.08转账支票33568002192002006.011.22转账支票5689500219700 （六）实验验要求 要求学生在2课课时内完成下下列实验：1查询日记账账2查询资金日日报表3支票登记簿簿4银行对账5账套备份 （七）实验验程序或步骤骤 1查询现金日日记账2查询1月88日的资金日日报表3登记支票登登记簿4录入银行对对账期初数据据5录入银行对对账单6银行对账7输出余额调调节表8账套备份 （八）实验验成果 本实验成果包括括：提供支票票登记簿，登登记支票

34、的领领用情况和查查询银行日记记账、现金日日记账及资金金日报表；银银行存款余额额调节表 （九）问题题与思考 1为什么要进进行银行对账账？银行对账账的意义和作作用是什么？2银行对账条条件包括哪些些？自动对账账和手工对账账之间有什么么异同？3银行对账结结果是什么？是否成为调调整企业日记记账的依据？ （十）实验验考核办法 本实验重点考核核支票登记簿簿，银行对账账，查询日记记账和资金日日报表1支票登记簿簿30。要要求掌握使用用支票登记簿簿登记支票领领用状况。2银行对账550。要求求根据银行对对账单和现金金日记账编制制银行存款余余额调节表。3查询日记账账和资金日报报表20。要要求掌握按日日和按月的现现金银

35、行存款款记账的查询和资资金日报表的的查询。实验项目3.55总账期末业业务处理 （一）实验验目的 熟悉期末业务处处理的内容和和方法。 （二）实验验类别 本实验项目属于于专业综合实实验项目 （三）实验验组织 ERP财务管理理软件学习需需要将学生分分为团队学习习小组，单人人上机实验操操作。 （四）实验验准备 引入已完成的“实验项目33.4总账日日常业务管理理”。将系统日日期修改为“2006年年1月31日日”，以王东的的身份注册进进人总账系统统。 （五）实验验内容 1自定义结转转按短期借款期末末余额的0.2计提短短期借款利息息。2对应结转将“应交税金应交增值税税销项税额额”贷方发生额额转入“应交税金应

36、交增值税税未交增值值税”3期间损益结结转将本月“期间损损益”转入“本年利润”。 （六）实验验要求 要求学生在2课课时内完成下下列实验：1定义转账分分录2生成机制凭凭证3对账4结账5账套备份 （七）实验验程序或步骤骤 1设置自定义义结转凭证2设置对应结结转转账凭证证3设置期间损损益结转转账账凭证4生成期末自自定义结转及及对应结转的的转账凭证5生成期间损损益结转凭证证6对20066年1月份的的会计账簿进进行对账7对20066年1月份进进行结账（如如果启用了其其他子系统，则则必须先结账账）8账套备份 （八）实验验成果 设置自动转账凭凭证格式；生生成自动转账账凭证；查询询机制凭证；审核记账；进行试算平

37、平衡，对账、结结账并生成的的月末工作报报告。 （九）问题题与思考 1什么是自动动转账？哪些些业务可以设设置为自动转转账？2定义自动转转账格式的基基本要素包括括哪些？3根据自动转转账凭证的格格式生成自动动转账凭证是是否需要考虑虑凭证生成顺顺序？为什么么？4记账与结账账的区别是什什么？结账日日期是否一定定要在月末？是否可以重重复结账？ （十）实验验考核办法 本实验重点考核核设置转账凭凭证、生成转转账凭证、对对账与结账。1设置转账凭凭证格式400。要求掌掌握自定义结结转凭证和对对应结转转账账凭证的设置置。2生成自动转转账凭证并在在凭证库中查查询、审核、记记账40。2、对账10。要求掌握握对会计帐簿簿

38、进行对账达达到试算平衡衡。3、结账10。要求掌握握如何结账或或取消结账生生成月末工作作报告。实验项目3.66设计并生成成会计报表模模板 （一）实验验目的 系统学习自定义义报表和使用用报表摸板生生成报表的方方法。掌握报报表格式设计计和公式设置置的方法以及及报表数据的的计算方法。 （二）实验验类别 本实验项目属于于专业综合实实验项目。 （三）实验验组织 ERP财务管理理软件学习需需要将学生分分为团队学习习小组，单人人上机实验操操作。 （四）实验验准备 （一）自定义报报表引入“实验项目目3.5总账账期末业务处处理”。将系统日日期修改为“2006年年1月31日日”，由账套主管管登录6999账套的企业业

39、应用平台，进进入到UFOO报表。（二）利用报表表摸板生成报报表引入已完成“实实验项目3.5总账期末末业务处理”的账套备份份数据，将系系统日期修改改为“2006年年1月31日日”，由账套主管管登录6999账套的企业业应用平台，进进入到UFOO报表。 （五）实验验内容 1自自定义报表模模板利润表如下表所所示利润表 企企工02表编制单位： 年 月月项目行数本月数本年累计数一、主营业务收收入1减：主营业务成成本4主营业务税金及及附加5二、主营业务利利润10减：营业费用11管理费用12财务费用15三、营业利润17加：投资收益18减：营业外支出出19四、利润总额22减：所得税23五、净利润242利用报表摸

40、摸板生成报表表单位名称为“宏宏宇公司”编制时间为20006年1月月 （六）实验验要求 要求学生在2课课时内完成下下列实验：1设计利润表表的格式2按新会计制制度设计利润润表的计算公公式3保存报表格格式至“实验项目3.6”文件夹中“自制利润表表”4生成自制利利润表的数据据5将已生成数数据的自制利利润表另存为为“1月份利润润表”6按新会计科科目生成6999账套1月月的“资产负债表表”7保存“资产产负债表”到暂存盘“你的姓名”文件夹中 （七）实验验程序或步骤骤 首先，自定义报报表1设置表尺寸寸2定义行高和和列宽3画表格线4定义组合单单元5输入项目内内容6设置单元属属性7单元关键字字8录入单元公公式9将

41、报表格式式在我的文档档中保存为“自制利润表表”10打开自制制利润表11录入关键键字并计算报报表数据12将已生成成数据的利润润表另存为“1月份利润润表”其次，利用报表表摸板生成报报表1建立“资产产负债表”2设置关键字字3录入关键字字并计算报表表数据4保存资产负负债表，将已已生成数据的的利润表另存存为“1月份资产产负债表” （八）实验验成果 本实验调用报表表模板可以生生成资产负债债表和利润表表；自行设计计会计报表模模板，可以生生成各种能够够提供不同会会计信息的自自制会计报表表。调用系统模板生生成资产负债债表2调用系统模模板生成利润润表3自制自定义义会计报表模模板4调用自制报报表模板生成成自制会计报

42、报表 （九）问题题与思考 1会计报表的的构成项目包包括哪些？请请你概述设计计会计报表模模板的一般方方法和主要步步骤。2定义会计报报表不同项目目的取数公式式，其理论依依据是什么？3同一报表项项目如果初始始设置不同、辅辅助核算项目目不同，其定定义的取数公公式是否相同同，为什么？4同一报表项项目设置不同同取数公式的的理论依据是是什么？ （十）实验验考核办法 本实验重点考核核报表模板的的设计是否科科学、合理，根根据报表模板板生成的会计计报表数据是是否正确，考考核报表模板板的通用性。1生成资产负负债表10。要求根据据系统提供的的报表模板，能能够修改取数数公式并生成成正确的资产产负债表。2生成利润表表10

43、。要要求根据系统统提供的报表表模板，能够够修改取数公公式并生成正正确的利润表表。3设计自制报报表模板600。根据会会计信息使用用者的要求，能能够设计科学学、合理、通通用、正确的的自制报表模模板。其中科科学性、合理理性、通用性性和正确性的的考核分分别别占15。4生成自制会会计报表200。根据自自行设计的报报表模板，能能够生成完全全正确的自制制报表，给报报表使用者提提供所需的会会计信息。实验项目3.77工资系统初初始化 （一）实验验目的 系统学习工资系系统初始化；掌握建立工工资账套、建建立工资类别别、建立人员员类别、设置置工资项目和和计算公式的的方法；了解解工资账套和和企业账套的的区别。 （二）实

44、验验类别 本实验项目属于于专业综合实实验项目 （三）实验验组织 ERPP财务管理软软件将学生分分为团队学习习小组，单人人上机实验操操作。 （四）实验验准备 将系统日期修改改为“2006年年1月1日”，引入“实验项目33.2总账系统初初始化”账套数据，以以“本人姓名”身份注册进进人企业应用用平台，启用用“薪资管理”系统。 （五）实验验内容 1699账账套薪资管理理系统的参数数工资类别有两个个，工资核算算本位币为人人民币，不核核算计件工资资，自动代扣扣所得税，进进行扣零设置置，且扣零到到元。工资类类别分为“在岗人员”和“退休人员”，并且在岗岗人员分布在在各个部门，而而退休人员只只属于人事部部门。2

45、人员附加信信息增加人员附加信信息“性别”和“学历”。3工资项目（如如下表所示）工资项目情况工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字82增项职务补贴数字82增项福利补贴数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项缺勤扣款数字82减项住房公积金数字82减项缺勤天数数字82其他4银行名称银行名称为“中中国工商银行行”。账号长度为为11位，录录入时自动带带出的账号长长度为8位。5工资类别及及工资项目在岗人员工资类类别：所有工工资项目。退休人员工资类类别：只有基基本工资和住住房公积金两两个项目。6在岗人员档档案（如下表表所示）在岗人员档案职员编号人员姓名性别学历所属部门人员类别银行代发帐号001周

46、雨男大学人事部（1）企业管理人员110220333001002本人姓名男大学财务部（2）企业管理人员110220333002003王东男大学财务部（2）企业管理人员110220333003004张平女大学财务部（2）企业管理人员110220333004005杨明男大学供应部（3）经营人员110220333005006刘红女大专销售一科（4001）经营人员110220333006007韩乐乐男大学销售二科（4002）经营人员110220333007008刘伟男大专生产部（5）车间管理人员110220333008009齐天宇男高中生产部（5）生产工人1102203330097计算公式缺勤扣款=基本

47、本工资/222缺勤天数企业管理人员和和经营人员的的交通补助为为200元，其其他人员的交交通补助为660元。住房公积金=（基基本薪资+职职务补贴+福福利补贴+交交通补贴+奖奖金）0.08 （六）实验验要求 要求学生在2课课时内完成下下列实验：1建立工资账账套2基础设置3工资类别管管理4设置在岗人人员工资账套套的工资项目目5设置人员档档案6设置计算公公式7账套备份 （七）实验验程序或步骤骤 1建立工资账账套2设置人员附附加信息3设置工资科科目4设置银行名名称5建立工资类类别6设置在岗人人员工资套人人员档案7设置再岗人人员工资类别别的工资项目目8设置“缺勤勤扣款“和”住房公积金金“的计算公式式9设置

48、“交通通补贴”的计算公式式10帐套备份份 （八）实验验成果 本实验成果包括括：人员档案案；不同类别别的工资设定定；设置完整整的工资计算算公式。 （九）问题题与思考 1薪资管理系系统中设置一一个工资核算算类别与设置置多个工资核核算类别的主主要作用有什什么不同？企企业一般应该该设置一个还还是多个工资资类别？2工资项目在在关闭工资类类别与打开工工资类别两种种情况下设置置有什么不同同作用？3各个工资项项目的计算公公式如何定义义和设置？如如果涉及不同同条件的计算算公式应该如如何设置？ （十）实验验考核办法 本实验重点考核核工资系统的的基础设置，工工资类别管理理，工资计算算公式。1基础设置330。要求求掌

49、握工资系系统的人员档档案、工资项项目、银行名名称等设置。2工资类别设设定30。要要求掌握按周周、按月的不不同类别工资资设定。3工资计算公公式40。要要求掌握如何何设置“缺勤扣款”“住房公基基金”的计算公式式。实验项目3.88工资系统业业务处理 （一）实验验目的 系统学习工资系系统日常业务务处理的主要要内容操作方方法；掌握工工资数据计算算、个人所得得税计算的方方法；掌握工工资分摊和生生成转账凭证证的方法。 （二）实验验类别 本实验项目属于于专业综合实实验项目。 （三）实验验组织 ERP财务管理理软件将学生生分为团队学学习小组，单单人上机实验验操作。 （四）实验验准备 已完成“实验项项目3.7薪资

50、系统初始始化” 中的备份份账套。将系系统日期修改改为“2006年年1月31日日”，由“001号本人人姓名”身份注册进进入薪资管理理系统。 （五）实验验内容 （1）个人收入入所得税应在在“应税工资”扣除16000元后计税税。（2）20066年1月有关关的工资数据据（如下表所所示）。2006年1月月有关的工资资数据职员编号人员姓名基本工资职务补贴福利补贴奖金缺勤天数001周雨30002000200800002本人姓名23001500200800003王东180010002008003004张平23001000200800005杨明15009002001000006刘红150090020012000

51、07韩乐乐15009002001200008刘伟200010002001100009齐天宇120020010002（3）工资分摊摊的类型及计计提标准工资分摊的类型型为“应付工资”、“应付福利费费”、“工会经费”和“职工教育费费培训费”。按工资总额的114%计提福福利费。（4）分摊构成成设置（如下下表所示）。分摊构成设置计提类型名称部门名称人员类别项目借方科目贷方科目应付工资人事部、财务部部企业管理人员管理费用工资资（5502203）应付工资（21151）供应部、销售部部经营人员营业费用（55501）生产部车间管理人员制造费用（41105）生产部生产工人生产成本（4110101002）应付福利费

52、人事部、财务部部企业管理人员管理费用工资资（5502203）应付福利费（22135）供应部、销售部部经营人员营业费用（55501）生产部车间管理人员制造费用（41105）生产部生产工人生产成本（4110101002） 同理，可以根据据工资总额设设置计提工会会经费和职工工教育培训费费的自动转账账格式。 （六）实验验要求 本实验要求学生生掌握工资数数据的处理、工工资分摊和生生成转账凭证证的方法。要要求学生在11课时内完成成下列实验：1进行薪资核核算与管理2并计算1月月份的薪资数数据3个人所得税税4代发工资5分摊并生成成转账凭证6月末处理7工资发放条条8查看部门工工资汇总表9按部门进行行工资项目构构

53、成分析10查询1月月份工资核算算的记账凭证证11账套备份份 （七）实验验程序或步骤骤 1确定个人所所得税的计提提基数2计算1月份份的工资数据据3计算个人所所得税4生成银行代代发一览表5工资费用、工工资福利费、工工会经费、职职工教育培训训费计提并设设置分摊格式式6分摊并生成成计提职工福福利费、工会会经费、职工工教育培训费费转账凭证7工资处理8生成薪资发发放条9部门工资汇汇总表10对财务部部进行工资项项目构成分析析11查询1月月份“工资费用分分配”、“应付福利费费”、“工会经费”和“职工教育培培训费”的记账凭证证12账套备份份 （八）实验成成果 本实验的成果包包括：职工工资数据职工个人所得税税资料

54、3设置并生成成工资及其以以工资为基数数计提的工资资费用凭证4生成多层次次、多角度的的工资报表 （九）问题与与思考 1职工个人的的工资项目和和工资数据是是否需要每月月重复输入？如何提高工工资数据的录录入效率？2职工个人所所得税的计算算依据是什么么？如何设置置并计算职工工个人所得税税？3工资费用的的分配标准和和依据是什么么？4如何设置工工资费用、职职工福利费等等的凭证格式式？如何修改改已经生成的的工资费用分分配及其相关关凭证？ （十）实验验考核办法 本实验重点考核核工资数据计计算、个人所所得税的计算算，工资分摊摊和生成转账账凭证，查询询有关账表资资料进行的统统计分析。1工资和个人人所得税计算算20

55、。要要求掌握工资资计算、个人人所得税计算算方法。2设置工资分分摊及其有关关费用计提凭凭证格式403生成转账凭凭证20。4查询有关账账表资料进行行的统计分析析20。要要求根据查询询资料进行工工资项目构成成分析。实验项目3.99固定资产系系统初始化 （一）实验验目的 系统学习固定资资产系统初始始化；掌握固固定资产卡片片的输入方法法。 （二）实验验类别 本实验项目属于于专业综合实实验项目。 （三）实验验组织 ERP财务管理理软件将学生生分为团队学学习小组，单单人上机实验验操作。 （四）实验验准备 修改系统日期为为“2006年年1月1日”。引入“实验项目33.2总账初初始化”，由操作员“本人”注册进入

56、企企业应用平台台，启用固定定资产系统。 （五）实验验内容 1699账套套固定资产系系统的参数固定资产账套的的启用月份为为 “2006年年1月”，固定资产产采用“平均年限法法（一）”计提折旧，折折旧汇总分配配周期为一个个月；当（月月初已计提月月份=可使用用月份-1）时时将剩余折旧旧全部提足。固固定资产编码码方式为“2-1-11-2”；固定资产产编码方式采采用自动编码码方式，编码码方式为“类别编码+序号”；序号长度度为“5”。要求固定定资产系统与与总账进行对对账；固定资资产对账科目目为“1501固定定资产”；累计折旧对对账科目为“1502累累计折旧”；对账不平平衡的情况下下不允许固定定资产月末结结

57、账。2固定资产选选项设置设置与财务系统统的接口：固定资产缺省入入账科目：11501；累计折旧缺省入入账科目：11502。3部门对应折折旧科目（如如下表所示）部门对应折旧科科目部门名称贷方科目人事处管理费用折旧旧费（5500204）财务部管理费用折旧旧费（5500204）供应部营业费用（55501）销售部营业费用（55501）生产部制造费用（41105）4固定资产类类别（如下表表所示）固定资产类别类别编码类别名称使用年限（年）净残值率（）计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑物302正常计提平均年限法（一一）通用样式001办公楼302正常计提平均年限法（一一）通用样式012厂房302正常计提平均

58、年限法（一一）通用样式02机器设备平均年限法（一一）通用样式021生产线103正常计提平均年限法（一一）通用样式022办公设备53正常计提平均年限法（一一）通用样式5固定资产增增减方式（如如下表所示）固定资产增减方方式增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入银行存款工工行存款（114002001）出售固定资产清理（11701）盘盈待处理财产损益益待处理固固定资产损益益（1911102）盈亏待处理财产损益益待处理固固定资产损益益（1911102）投资者投入实收资本（31101）投资转出长期股权投资其他股权权投资（1440102）捐赠资本公积接接受捐赠非现现金资产准备备（3111102）捐

59、赠转出固定资产清理（11701）在建工程转入在建工程（16603）报废固定资产清理（11701）6固定资产原原始卡片（如如下表所示）固定资产原始卡卡片卡片编号0000100002000030000400005固定资产编号011000001012000001021000001021000002022000001固定资产名称1号楼2号楼A生产线B生产线电脑类别编号011012021021022类别名称办公楼厂房生产线生产线办公设备部门名称人事部生产部生产部生产部财务部增加方式在建工程转入在建工程转入在建工程转入在建工程转入直接购入使用状况在用在用在用在用在用使用年限30年30年10年10年5年折旧

60、方法平均年限法（一一）平均年限法（一一）平均年限法（一一）平均年限法（一一）平均年限法（一一）开始使用日期2005-099-082005-100-102005-088-202005-055-082005-066-01币种人民币人民币人民币人民币人民币原值41200045000015000018000020000净残值率22333净残值8000900045005400600累计折旧378002551539375451987236月折旧率0.00270.00280.00810.00810.0162月折旧额1080121512151458324净值36220042448511062513480218