记账凭证会计实验专用

1、 内蒙古财经大大学 会计实实验专用记 账 凭 证证附单据 伍 张 20012 年 112 月月 1 日 顺顺序第 1 号附单据 伍 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额车间管理人制造费用差旅费1141员张华宝报其他应收款张华宝1141销差旅费合计金额11411141会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20122年 122月 1 日日 顺序第 2 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额采购材料材料采购合结钢420000应交税费应交增值税（进进项税）71400财务费用手续费50银行存款工行491450合计金额49

2、145004914500会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 22012 年年 3 月 1 日 顺序第第 33 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到自营出银行存款工行16473口产品退税其他应收款出口退税款16473款合计金额1647316473会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 22012 年 122 月 2 日 顺序序第 4 号号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额发放上月工应付职工薪酬工资264000资，并结转银行存款工行22

3、1300代扣款项应交税费代扣所得税1780其他应付款住房公积金31680社会保险9240合计金额26400002640000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 22012 年 112 月月 2 日 顺顺序第 5 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额采购办公用品管理费用办公费546库存现金546合计金额546546会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 22012 年 112 月月 2 日 顺顺序第 66 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方

4、金额支付媒体宣销售费用广告费125400传费银行存款工行125400合计金额12540001254000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 22012 年 112 月月 3 日 顺顺序第 77 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 贰 张贷方金额附单据 贰 张办理到期银行承承兑汇票承兑兑手续应收账款辽宁船舶制造有有限责任公司司152300应收票据辽宁船舶制造有有限责任公司司152300合计金额15230001523000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 22012 年 12 月月

5、 3 日 顺顺序第 8 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到受托代销商商品受托代销商品数控车床324000受托代销商品款款沈阳机床制造股股份公司324000合计金额32400003240000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20012 年年 122 月 4 日 顺序序第 9 号号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额预借差旅费其他应收款李剑2500银行存款工行2500合计金额25002500会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 2

6、0112 年 122 月月 4 日 顺顺序第 100 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到前欠货款银行存款工行360000应收账款河北重机200000广东机电160000合计金额36000003600000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 肆 张 20012 年年 12 月 55 日 顺序序第 111 号附单据 肆 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额销售高档卡盘应收票据广东威达有限责责任公司900900应收账款广东威达有限责责任公司1500主营业务收入卡盘770000应交税费应交增值税（销销项税.）1309

7、00银行存款工行1500合计金额90240009024000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 22012 年 112 月月 5 日 顺顺序第 12 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额上月采购的铸铁铁件验收入库库原材料主要材料（铸铁铁件）34840材料成本差异140材料采购主要材料（铸铁铁件）34980合计金额3498034980会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 2012 年 122 月月 55 日 顺顺序第 13 号附单据 壹 张摘要总账科目明细

8、科目记账借方金额贷方金额将建行资金存入入证券保证金金账户其他货币资金存出投资款200000银行存款建行200000合计金额20000002000000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 肆 张 20112 年 12 月 6 日 顺序序第 115 号号附单据 肆 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额购入碳结钢材料采购碳结钢279860应交税费应交增值税（进进项税）47400银行存款工行327260合计金额32726003272600会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 张 22012

9、年 12 月月 6 日 顺序序第 116 -1/2 号附单据 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额向高管发放非货货币性福利管理费用职工薪酬2574应付职工薪酬非货币性福利费费2574合计金额25742574会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20012 年年 12 月 66 日 顺序第第 166 -2/22 附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额向高管发放非货货币性福利应付职工薪酬非货币性福利费费2574银行存款工行2574合计金额25742574会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专

10、用记 账 凭 证证附单据 叁 张 22012 年 12 月 77 日 顺序第第 17 号号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额办理纳税申报应交税费代扣个人所得税税1780管理费用税金1741.477银行存款工行3521.477合计金额3521.4473521.447会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 2012 年 112 月月 7 日 顺顺序第 118 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额支付能源保障车车间维修费生产成本辅助生产车间（能能源保障）7945银行存款工行7945合计金额7945794

11、5会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122年 12 月月 88 日 顺顺序第 119 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额合结钢验收入库库原材料合结钢441000材料成本差异合结钢21000材料采购合结钢420000合计金额44100004410000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 2012 年 122 月月 8 日 顺顺序第 20 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额管理培训费应付职工薪酬职工教育经费7000银行存款工行

12、7000合计金额70007000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 2012 年 12 月月 9 日 顺序第 21 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额购买短期投资证证券交易性金融资产产三维股份（成本本）150000投资收益375其他货币资金存出投资款150375合计金额15037551503755会计主管 记记账 出纳 稽核 制单蒙古财经大学 会计实验专专用记 账 凭 证证 2012 年 112 月月 9 日 顺顺序第 222 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 壹 张贷方金额附单据 壹 张采购铸铁件材料

13、采购铸铁件648000应交税费应交增值税（进进项税）110160预付账款内蒙古飞鹰铸造造公司758160合计金额75816007581600会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 2012 年 112 月月 10 日 顺顺序第 233 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 肆 张贷方金额附单据 肆 张支付山西经销部部的租金和押押金其他应收款租用房屋押金4000长期待摊费用租金72000银行存款工行76000合计金额7600076000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 22012 年年

14、 122 月 10 日 顺序序第 24 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到到期银行承承兑汇票票款款银行存款工行152300应收账款辽宁船舶制造有有限公司152300合计金额15230001523000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20012 年 12 月 10 日 顺序序第 25 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额碳结钢验收入库库原材料碳结钢290000材料采购碳结钢279860材料成本差异碳结钢10140合计金额29000002900000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙

15、古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 2012 年 112 月月 111 日 顺顺序第 226 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到现金股利银行存款工行120100应收股利内蒙古伊利股份份有限公司120100合计金额12010001201000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 伍 张 20012 年 12 月 11 日 顺序第第 27 号附单据 伍 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额缴纳上月三险一一金其他应付款社保9240住房公积金31680应付职工薪酬社保23520住房公积金3168

16、0银行存款工行96120合计金额9612096120会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20112 年 12 月 11 日 顺序第第 28 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 伍 张贷方金额附单据 伍 张李剑报销差旅费费管理费用差旅费1800库存现金700其他应收款李剑2500合计金额25002500会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 肆 张 2012 年 112 月月 12 日 顺序第第 29 11/3 号附单据 肆 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额销售数控车床，并并开具代销

17、清清单银行存款工行568620应付账款沈阳机床制造股股份有限公司司486000应交税费应交增值税（销销项税）82620合计金额56862005686200会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20112 年 12 月 112 日日 顺序第299 2/3 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 肆 张贷方金额附单据 肆 张销售数控车床，并并开具代销清清单应付账款沈阳机床制造股股份有限公司司48600主营业务收入其他48600合计金额4860048600会计主管 记记账 出纳 稽核 制单记 账 凭 证证 20112年 12 月 122 日 顺顺序第2

18、9 3/3 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 肆 张贷方金额附单据 肆 张销售数控车床，并并开具代销清清单受托代销商品款款沈阳机床制造股股份有限公司司486000受托代销商品486000合计金额4860048600会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20112 年 12 月 112 日 顺序第 30 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额铸铁件验收入库库原材料铸铁件612000材料成本差异铸铁件36000材料采购铸铁件648000合计金额64800006480000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财

19、经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 22012 年年 122 月 12 日 顺序第第 31 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额财产保险费销售费用保险费6000银行存款工行6000合计金额60006000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 2012年年 122 月 13 日 顺序序第 322 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额销售高档卡盘银行存款工行772200主营业务收入高档卡盘660000应交税费应交增值税（销销项税）112200合计金额77220007722000会

20、计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 2012 年 112 月月 133日 顺序第 33 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额以长期股权投资资换取断料设设备固定资产设备823000银行存款工行3000长期股权投资伊利股份800000投资收益20000合计金额82300008230000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 2012 年 112 月月 14 日 顺顺序第 334 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额申请银行汇票，并并取得银

21、行汇汇票其他货币资金银行汇票存款25050000银行存款工行25050000合计金额2505000025050000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12 月 日 顺序序第 35 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额向全体股东配股股银行存款工行95000000股本国家股30000000法人股750000公众股12500000资本公积股本溢价45000000合计金额9500000095000000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 2012 年 11

22、2 月月 144 日日 顺顺序第 336 1/3 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 壹 张贷方金额附单据 壹 张设备报废清理固定资产清理 16200固定资产减值准准备15000累计折旧机器设备98800固定资产机器设备130000合计金额13000001300000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 22012 年年 122 月 14 日 顺序序第 366 2/33 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额支付报废固定资资产清理费固定资产清理800库存现金800合计金额800800会计主管 记记账 出纳 稽核

23、 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20012 年 12 月 14 日 顺序第第 36 3/3 号号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 壹 张贷方金额附单据 壹 张出售报废设备残残料库存现金6500固定资产清理6500合计金额65006500会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 2012 年 112 月 15日 顺顺序第 377 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到珠海蓝筹股股分公司分红红派息公告应收股利珠海蓝筹36000投资收益36000合计金额3600036000会计主管 记记账 出

24、纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 肆张 20112 年 122月 155 日 顺序第 38 号号附单据 肆张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额采购精选煤材料采购精选煤206500应交税费应交增值税（进进项税）35105财务费用手续费1208.033应付票据241605银行存款工行1208.033合计金额2428133.032428133.03会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 22012 年 112月 15日 顺顺序第 399 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额与河北重

25、型机械械股份公司签签订债务重组组协议长期股权投资河北重型机械股股份公司580000坏账准备12000营业外支出8000应收账款河北重型机械股股份公司600000合计金额60000006000000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单、内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 伍 张 2012 年 12月 16日日 顺顺序第 400 1/2号号附单据 伍 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额融资租入精细研研磨机固定资产融资租入固定资资产90090000未确认融资费用用10000000长期应付款安徽特精股份有有限公司100090000合计金额100090000100090000会

26、计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 伍 张 2012 年 12月 16日日 顺顺序第 400 2/2号号附单据 伍 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额融资租入精细研研磨机长期应付款安徽特精股份有有限公司25090000库存现金4000其他货币资基金金银行汇票存款25050000合计金额2509000025090000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 2012 年 112月 16日 顺序序第 411 1/22 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额贴现银行

27、承兑汇汇票银行存款工行873873财务费用贴息27027应收票据广东威达股份有有限公司900900合计金额90090009009000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 2012 年 12月 16日日 顺顺序第 441 2/22 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额贴现银行承兑汇汇票财务费用手续费4504.5银行存款工行4504.5合计金额4504.554504.55会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20012 年 12月月 116日 顺序第 42

28、号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额销售部报销业务务招待费销售费用业务招待费1200库存现金1200合计金额12001200会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20012 年年 122月 17日 顺序第第 43号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额销售高档卡盘预收账款内蒙古金轮机械械制造集团385200库存现金900主营业务收入卡盘330000应交税费应交增值税（销销项税）56100合计金额38610003861000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭

29、证证附单据 肆 张 22012 年年 122月 17日 顺序第 44 号附单据 肆 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额预付水电费其他应付款自来水公司21000供电局35000银行存款工行56000合计金额5600056000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12月 188日 顺顺序第45 1/2 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额以设备换取西北北轴承公司的的股权固定资产清理处置固定资产净净损益21150000累计折旧285000固定资产24000000合计金额2400000024000

30、000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12月 18日日 顺序序第45 22/2 号号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额以设备换取西北北轴承公司的的股权长期股权投资西北轴承公司22000000固定资产清理21150000营业外收入处置固定资产净净损益85000合计金额2485000024850000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 肆 张 20122 年 12月 188日 顺序序第 46号号附单据 肆 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方

31、金额采购砂轮和刀片片周转材料低值易耗品（砂砂轮）12600低值易耗品(刀刀片)4500应交税费应交增值税（进进项税）2822银行存款工行19922合计金额1992219922会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 2012 年 12月 19日日 顺序序第 47号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额销售卡盘应收账款河南洛阳京山轻轻机有限公司司514800主营业务收入卡盘440000应交税费应交增值税（销销项税）74800合计金额51480005148000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专

32、用记 账 凭 证证 20112 年 12月月 119日 顺序序第48 号号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 贰 张贷方金额附单据 贰 张支热处理设备配配件及安装费费在建工程热处理设备192400应交税费应交增值税（进进项税）30600其他货币资金银行汇票存款223000合计金额22300002230000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20112 年 12月月 220日 顺序第 49 号号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额李晓鹏报销会务务费用销售费用广告宣传费3800银行存款工行3800合计金额3800

33、3800会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20112 年 12月月 220日 顺序第第 50 号号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 壹 张贷方金额附单据 壹 张精选煤验收入库库原材料辅助材料（精选选煤）177000材料成本差异29500材料采购精选煤206500合计金额20650002065000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 肆 张 20122 年 12月 211日 顺序第 51 号附单据 肆 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额向希望小学和灾灾区捐赠营业外支出助学捐款10

34、000赈灾捐款20000银行存款工行30000合计金额3000030000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20112 年 12月月 221日 顺顺序第 552 1/2 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 贰 张贷方金额附单据 贰 张支付研发费研发支出费用化支出10000资本化支出12000银行存款22000合计金额2200022000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20112 年 12月月 221日 顺顺序第 552 2/2 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 贰 张贷方金额附单

35、据 贰 张支付研发费管理费用费用化支出10000研发支出费用化支出10000合计金额1000010000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20112 年 12月月 221日 顺序第 53 11/2 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 贰 张贷方金额附单据 贰 张收到沈阳数控机机床发票并付付款应交税费应交增值税（进进项税）82620应付账款沈阳机床82620合计金额8262082620会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20112 年 12月月 221日 顺序第 53 22/2 号摘要总账科目

36、明细科目记账借方金额附单据 贰 张贷方金额附单据 贰 张收到沈阳数控机机床发票并付付款应付账款沈阳机床520020银行存款工行520020合计金额52002005200200会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 222日 顺序第第 54 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额华夏基金公司分分配现金红利利其他货币资金存出投资款5000应收利息华夏基金5000合计金额50005000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单 内内蒙古财经大大学 会计实实验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 2012 年

37、 12月 22日日 顺顺序第 555 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额支付委托加工卡卡抓的加工费费和税费委托加工物资卡爪7000应交税费应交增值税（进进项税额）1190银行存款工行8190合计金额81908190会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20112 年 12月月 223日 顺序第 56 1/2 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额出售闲置货车固定资产清理100210累计折旧304000固定资产货车404210合计金额40421004042100会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内

38、蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 2012 年 12月 23日日 顺序第 56 2/2 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额出售闲置货车银行存款工行110000固定资产清理110000合计金额11000001100000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 233日 顺序第第 57 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额取得长期借款银行存款工行199880长期借款利息调整120长期借款本金（工行)200000合计金额20000002000000

39、会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12月 233日 顺序序第 588 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额报销业务招待费费管理费用业务招待费1000库存现金1000合计金额10001000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20012 年年 122月 24日 顺序序第 599 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到银行存款利利息银行存款工行557.20建行93中行10539财务费用11189.220合计金额111

40、89.2011189.20会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20112 年 12月月 224日 顺序第 60 号号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额报销制作颁奖证证书费管理费用办公费146库存现金146合计金额146146会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12月 255日 顺序序第 611 1/2号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额采购润滑油并已已验收入库材料采购辅助材料（润滑滑油)1940应交税费应交增值税（进

41、进项税）329.8银行存款工行2269.800合计金额2269.8802269.880会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 255日 顺顺序第 661 2/2 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额辅助材料验收入入库原材料辅助材料（润滑滑油)1600材料成本差异340材料采购辅助材料（润滑滑油)1940合计金额19401940会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 肆 张 20122 年 12月 255日 顺顺序第 662 号附单据 肆 张摘要

42、总账科目明细科目记账借方金额贷方金额结算本月水电费费其他应付款供电局134自来水公司520银行存款工行 654 合计金额654654会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12月 255日 顺序第 63 号号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额委托代销卡爪应收票据南方汇通有限责责任公司119340主营业务收入卡爪102000应交税费应交增值税（销销项税）17340合计金额11934001193400会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 2012

43、2 年 12月 266日 顺序第 64 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到红字发票申申请单，并退退款主营业务收入卡盘220000银行存款工行257400应交税费应交增值税（销销项税）37400合计金额22000002200000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 2012 年 12月 26日日 顺序第 65 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额销售不需要的材材料银行存款工行8143.200其他业务收入材料6960应交税费应交增值税（销销项税）1183.200合计金额8143.220814

44、3.220会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20122 年 12月 277日 顺序第666 1/2号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额分期收款方式销销售商品长期应收款沪东重型机械股股份有限公司司772200主营业务收入卡盘634642.8应交税费应交增值税（销销项税）112200未实现融资收益益25357.22合计金额77220007722000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20122 年 12月 277日 顺序第666 2/2号附单据 叁 张

45、摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到第一笔分期期收款银行存款工行442200长期应收款沪东重型机械股股份有限公司司442200合计金额44220004422000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12月 277日 顺序序第 67 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额购买外购件在途物资外购件（牙轮）271000外购件（铜套)322000外购件(压盖)62500应交税费应交增值税（进进项税）111435银行存款工行700000应付账款山东省金瑞有限限责任公司66935合计金额76693557

46、669355会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 288日 顺顺序第 68 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到19日销售售的 货款银行存款工行506000财务费用现金折扣8800应收账款洛阳京山轻机514800合计金额51480005148000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12月 299日 顺序第 69 1/2 号号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额出口高档卡盘支支付境内运费费销

47、售费用装运费3720应交税费应交税费（进项项税）280银行存款工行4000合计金额40004000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 299日 顺序第 69 2/2 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额出口高档卡盘应收账款美国A公司435200主营业务收入卡盘435200合计金额43520004352000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 2012 年 12月 28日日 顺顺序第 70 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目

48、记账借方金额贷方金额银行承兑汇票到到期收回款项项银行存款工行119340应收票据南方汇通119340合计金额11934001193400会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 2012 年 12月 29日 顺序第 71 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额出售三维股份其他货币资金存出投资款179370交易性金融资产产三维股份150000投资收益29370合计金额17937001793700会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 29日日

49、 顺序序第 722号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额外购件验收入库库原材料牙轮271000铜套322000压盖62500在途物资牙轮271000铜套322000压盖62500合计金额65550006555000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 29日日 顺序第 73 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额收到出口货物部部分外汇款银行存款中行309120应收账款美国A公司309120合计金额30912003091200会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学

50、会计实验验专用记 账 凭 证证 20122 年 12月 30日日 顺顺序第 774 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 壹 张贷方金额附单据 壹 张计算长期借款利利息在建工程热处理设备10300应付利息工行信贷部10300合计金额1030010300会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 30日日 顺序序第 755 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额全自动热处理设设备竣工验收收固定资产热处理设备32027000在建工程热处理设备32027000合计金额3202700032027000会

51、计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 31日 顺序序第 76 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额摊销山西经销部部经营地租金金销售费用租金3000长期待摊费用租金3000合计金额30003000会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 31日日 顺序第第 777 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额摊销持有至到期期利息持有至到期投资资应收利息23500利息调整2491投资收益25991合计金额

52、2599125991会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 31日日 顺顺序第 788 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额支付长期借款利利息应付利息工行信贷部41200银行存款工行41200合计金额4120041200会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 贰 张 20122 年 12月 31日日 顺序序第 79 号附单据 贰 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额计提商标使用权权租金收入其他应收款包头强盛12500其他业务收入商标使用收

53、入12500合计金额34942.4834942.48会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 31日日 顺顺序第 80 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额计算股份支付而而引起的费用用管理费用工资12800资本公积其他资本公积12800合计金额1280012800会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 张 20122 年 12月 31日日 顺顺序第 881 号附单据 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额结转报废固定资资产净损益营业外支出10

54、500固定资产清理10500合计金额1050010500会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 张 20122 年 12月 31日日 顺序序第 882 号附单据 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额结转处置固定资资产的净损益益固定资产清理9790营业外收入9790合计金额97909790会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹张 20122 年 12月 31日日 顺序序第 833 1/3 号附单据 壹张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额计提应付职工薪薪酬生产成本粗加工（盘丝）284

55、36.55粗加工（盘体）23164热处理（盘丝）45403.44精加工（卡盘）101810.2辅助生产成本31106.88合计金额会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 31日日 顺顺序第 83 2/3 号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额计提应付职工薪薪酬制造费用9750.5销售费用12691管理费用68209.88应付职工薪酬工资261720社会保险23520合计金额会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 3

56、1日日 顺序第第 83 3/3 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额计提应付职工薪薪酬住房公积金31406.44职工教育经费3925.8合计金额3205722.23205722.2会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 叁 张 20122 年 12月 31日日 顺序第 84 11/2 号附单据 叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额分配本月水电费费生产成本粗加工（盘丝）4380粗加工（盘体）4520热处理（盘丝）13262精加工（卡盘）23648辅助生产8180合计金额会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大

57、学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 2012 年 12月 31日 顺序序第 844 2/22 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 叁 张贷方金额附单据 叁 张分配本月水电费费制造费用1580销售费用398管理费用686其他应付款水21520电35134合计金额5665456654会计主管 记记账 出纳 稽核 内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20122 年 12月 31日日 顺顺序第 85 1/2 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 壹 张贷方金额附单据 壹 张计提折旧制造费用粗加工（折旧）29792.997生产成本热处理（其他直直接支出）18815.33精加工（

58、其他直直接支出）27734.77辅助生产（折旧旧）12996.448销售费用折旧3113.877合计金额会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹 张 20122 年 12月 31日日 顺序第第 85 2/2 号号附单据 壹 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额计提折旧管理费用折旧32709.005累计折旧房屋建筑物44016.330机器设备44333.552交通工具28302.113电子产品8510.422合计金额1251622.371251622.37会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证

59、20122 年 12月 31日日 顺序第 87 1/4 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 壹拾叁 张贷方金额附单据 壹拾叁 张结转原材料成本本及其成本差差异生产成本粗加工（盘丝）54194.22粗加工（盘体）36907.776热处理（盘丝）1525.888精加工（卡盘）2580.688辅助生产273838.4合计金额会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证 20122 年 12月 31日日 顺序第 87 2/4 号摘要总账科目明细科目记账借方金额附单据 壹拾叁 张贷方金额附单据 壹拾叁 张结转原材料成本本及其成本差差异制造费用81.93委托加工

60、物资卡爪207887.79原材料碳结钢203000合结钢52920铸铁件36040合计金额会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内蒙古财经大学学 会计实验验专用记 账 凭 证证附单据 壹拾叁 张 20122 年 12月 31日日 顺序第 87 3/4 号附单据 壹拾叁 张摘要总账科目明细科目记账借方金额贷方金额结转原材料成本本及其成本差差异辅助材料塑料1800丙酮400氢氧化钠70高温脱氧剂780润滑油1440合计金额会计主管 记记账 出纳 稽核 制单内内蒙古财经大大学 会计实实验专用记 账 凭 证证附单据 壹拾叁 张 20122 年 12月 31日日 顺序第 87 4/4 号附单据 壹拾叁 张摘