财务部各岗位管理和控制职责

1、财务部各岗位职责职 务：财务部经理理工作内容：财务务管理与控制制，酒店营运运管理和控制制，营运资金金管理和控制制，经营及财财务管理的评评价，年度审审计，行政管管理，人事管管理。工作职责：一、财务管理和和控制职责1、在总经理领领导下，贯彻彻执行国家经经济政策，财财经纪律严格格执行酒店所所制定的财务务管理和会计计核算标准。2、监督财务管管理系统和控控制程序的实实施。3、正确反映酒酒店的经营业业绩。4、做好酒店的的财务、物资资的有效管理理。二、酒店营运管管理和控制职职责1、根据领导决决策，分析市市场供求关系系，制定酒店店年度预算，监监督经营预算算的实际费用用及分析经营营的执行情况况。 2、组织资资金

2、筹措，监监督资金使用用。 3、根据营营运需要，合合理安排和控控制资金使用用。 4、编制资资金流动表，及及时掌握资金金动向。 5、加速资资金回放。三、经营及财务务管理的评价价职责 1、运用各各种对比，分分析的方法，对对酒店的经营营成果以及财财务管理进行行评价，为酒酒店的经营决决策提供资料料。四、会计年度审审计职责必须完成每年酒酒店的帐目及及反映酒店经经营成果的报报表并由当地地会计事务所所审核。五、行政管理1、协调各部门门之间的关系系，配合营业业部门工作的的开展。2、处理财务内内部的事物工工作。3、协调外界有有关方面的关关系，做好与与政府、银行行、税务等部部门的联系。六、人事管理 1、按按照所制定

3、的的财务管理系系统及控制程程序对员工进进行业务培训训。2、培训员工对对工作的责任任感和不断进进取的工作态态度。3、培训员工的的集体主义协协作精神。4、根据员工的的表现及时上上级领导层提提升奖奖惩制制度分明，及及时处理。职 务：财务部经理理工作内容：协助助财务部经理理处理日常行行政工作事务务联系部门：酒店店各部门工作职责： 一、根根据酒店所制制定的年度预预算，实施成成本控制行政政费用、营运运费用及能源源工程维修固固定费用控制制。 二、建建立健全酒店店内部管理制制度，监督酒酒店资金管理理、成本、费费用、利润和和财产管理，组组织酒店的全全面经济核算算，审核会计计科目，进行行收入、成本本、费用、利利润

4、的专题分分析，编制报报表，保证各各级核算的正正确性。 三、建建立一整套财财务系统及操操作程序。1、财务系统： A、财财务系统： BB、总帐、应应收帐、应付付帐、总出纳纳、物资帐及及各类明细帐帐和以表代帐帐的资料。2、操作程序：A、制定收银及及收入审计的的核算程序。B、制定各种所所需的凭证、表表格。C、建立帐帐之之间核对，帐帐表之间核对对等工作制度度，确保所反反映的经济活活动情况的准准确性。四、参与酒店基基本建设投资资、客房、餐餐厅改造、经经济利益分配配、经济合同同签订重要决决策，从经济济管理的角度度为领导提供供参考数据。五、拟定财务内内部的组织机机构，提出各各级主管人员员的岗位职责责，并与总经

5、经理或主管副副总经理确定定会计主管人人员的人选，分分配工作任务务，监督各级级主管会计人人员的工作，及及时准确编制制财务报表，其其中对外报送送的财务报表表要报领领导导签章。六、控制资金先先使用审核各各部门的设备备、物资、计计划和酒店开开支计划；并并在报总经理理批准后，监监督贯彻实施施，维护酒店店经济利益。七、审核酒店的的收益报告和和利益分配报报告；监督财财税计划和贯贯彻实施按期期上交国家税税费，协调酒酒店同银行税税务等有关部部门的关系。八、定期向总经经理提出预算算和决算报告告，资产负债债表给总经理理审核同意后后，组织贯彻彻实施。九、负责财务部部的日常行政政管理工作。职 务：财务部副经经理联系部门

6、：酒店店各部门工作职责：一、协助财务部部经理组织和和领导酒店的的财务会计工工作，对各项项财务会计工工作进行布置置和核查监督督财务计划的的实施，及时时了解，计划划执行中存在在问题，解决决实际问题。二、根据酒店的的实际情况制制定有关财务务管理制度和和实施细则，监监督各项财力力制度，财经经纪律和会计计规则的正确确执行。三、参加酒店有有关经营管理理活动的会议议，协助财务务部经理进行行企业决策，审审检每日销售售日报表，向向酒店领导提提供财会住处处财务指导和和改善酒店经经营管理的建建议。四、参与酒店编编制财务预算算，制定工作作程序和财力力管理措施；组织编制企企业财务会计计报表和统计计报表。五、制定和审查查

7、酒店有关费费用开支的手手续程序，制制定有效的会会计核算系统统，制止违反反财务制度的的现象发生。六、保护酒店的的财产和物品品财产管理的的规定和报批批手续，检查查规定的执行行情况。七、负责财务部部员工的人事事安排和工资资历，奖励的的评定，负责责财务人员的的思想教育和和业务培训。职 务：总帐会计工作内容：主要要负责酒店的的财务系统，编编制报表并协协助财务部经经理处理日常常行政事务工作职责：一、处理总帐业业务及编制损损益表、资产产负债表及所所属明细帐。 二、处处理应收帐、应应付帐、总出出纳、工资等等帐目系统的的业务。 三、做做好成本控制制营业核数的的帐目，报表表核对工作。 四、协协助会计师事事务所完成

8、年年度财务审计计工作。五、负责各类税税收的申报。六、负责各类保保险的索赔工工作。七、处理会计部部内部行政事事务。八、做好资料的的存档。九、严格组织纪纪律。十、搞好内部分分工，处理好好各主管的工工作关系。日常工作程序： 一、在在月初5日之之前，总帐会会计必须督促促各分类核算算部门按规定定的时间做好好各自的会计计记帐凭证汇汇总表，并移移交主管审核核科目分类是是否正确，然然后转交总帐帐会计入帐。 二、根根据不同性质质的记帐汇总总凭证，按照照先后完成顺顺序编号逐一一输入电脑进进行期未结算算，编制试算算平衡表。 三、打打印试算平衡衡表并及时核核对有关明细细表：核对资产负债类类明细之余额额。各银行日记帐及

9、及现金日记帐帐、应收、应应付明细帐的的余额。若发现总帐与明明细帐不符并并要核对清楚楚，查明原因因及时将调整整后的数据反反映在当期的的财务报表中中。打印出明细分类类帐并逐项核核对达到帐表表相符。根据已发生的支支出分别摊销销有关费用分分摊洗衣房的的经营费用，员员工餐厅费用用、餐饮部门门行政费用（包包括低值易耗耗品、保险费费用及各类经经营性支出）。编编制记帐凭证证。四、在完成上述述工作的基础础上，由电脑脑生成并打印印以下各种财财务报表：资产负债表损益表财务报表说明书书主要经营指标完完成情况统计计表五、营业部门利利润表客房利润表餐饮部利润表电话利润表洗衣部利润表其他经营部门利利润表（包括括商务中心）六

10、、管理费用明明细表行政管理部门销售部工程部人事部保安部七、财务报表的的有关附表酒店各部门在册册员工分类统统计表各部门工资分析析表工资及有关福利利费用分析表表八、在完成上述述工作的前提提下，将有关关资料归类整整理装订成册册以便备查。九、配合年终会会计事务所及及税务等有关关部门的查帐帐，根据编著著要及时地提提供有关资料料及有效凭证证。职 务：成本会计工作内容：主要要负责对酒店店营业成本核核算和费用及及固定费用进进行控制，监监督和分析，同同时对成本控控制，收货部部仓库实施行行政和人事的的管理。工作职责：一、业务管理、控控制职责1、成本管理：根据餐饮部资料料，制定出食食物和饮品的的成本。根据财务系统和

11、和操作程序的的要求建立一一整套有关帐帐目的控制表表，以达到控控制的目的。运用正确的方法法计算成本和和费用，并要要做到帐帐相相符，帐表相相符。定期出成本报告告，分析总结结酒店营运成成本费用并提提出合理的建建议。二、仓库管理建立物资帐目系系统及控制程程序。制定验收货物的的控制程序，严严格把好质量量关。进行市场调查，掌掌握物质价格格。做好信息工作，及及时将有关资资料信息反馈馈有关部门。搞好与各部门的的协调工作，协协助会计做好好对帐工作。做好资料存档。爱护公物设施，注注意防火安全全。严格组织纪律洁洁身自爱，杜杜绝一切违法法的思想和行行为。工作程序和制度度：一、日常工作程程序审查各部送来的的仓库领料单单

12、。核查仓库送来的的记由联在电电脑中确认发发货数据记帐帐联存档。审查收货部送来来的收货记录录，在电脑中中进行数据确确认存档收货货记录。审查关计算部门门间的转货单单。根据餐饮送来的的标准菜普计计算出每一道道菜及酒水的的成本价格，为为销售价格的的制定提货依依据。月末对各仓库进进行对帐及盘盘点，将实际际盘点数汇总总打印仓库盘盘点表。月末到出仓库差差异报告，报报批后做调整整。每月底对各厨房房及酒店进行行月末盘点整整理后输入电电脑打印一套套各厨房，酒酒店月末盘点点表。月末对商场进行行盘点，并计计算商场成本本编制有关的的记帐凭证送送交总帐。月末编制各部门门文具用品、耗耗用一览表送送财务总监查查明。月末计算当

13、月食食品、饮品成成本及各种费费用编制有关关的记帐凭证证送总帐会计计。二、对低值耗品品及固定资产产的控制每月摊销固定资资产及低值易易耗品的费用用打印出有关关的报表，编编制记帐凭证证交总帐会计计。每年年末对酒店店所有固定资资产及低值易易耗品进行一一交全面的盘盘点并编制盘盘点报告送有有关领导审查查。一、物资报废处处理到部门送来的报报损单，成本本控制部门要要及时到现场场查看报损是是否属实，报报损的原因是是否属实和合合理。报损单核查后要要经成本部门门签字后送交交财务部经理理或财务总监监批准。固定资产及低值值易耗品的报报损需经工程程总监证实，经经财务总监总总经理批准后后方可生效。成本会计要及时时将报损物品

14、品输入电脑，月月末打印本月月报损物品清清单。二、物品价格控控制5、每5天对菜菜单上物品的的价格重新查查价定价，确确保酒店利益益，6、每六个月对对杂货表上的的物品进行市市场调查，及及时高速因季季节变化，而而导致的不合合理的价格。7、日常对酒店店常用物品要要进行抽样市市场调查以确确保其人价格格的合理。五、月末编制成成本报告全面概况分析。食品与饮品成本本分析。预算成本与实际际成本的比较较；4、 宴请及及员工餐费成成本一鉴表；5、 仓库移移动缓慢物品品及过期食品品项目表；6、 酒店各各类物品存货货情况一览表表；7、 各部车车辆耗油情况况。职 务：仓库保管员员工作内容：主要要负责保管酒酒店营运所需需要的

15、物资工作职责：根据采购部送来来的物资按发发票的数量，单单价验收货 物；必须把好质量关关；负责保管食品、饮饮品、百货、工工程用品、操操作用品 等等 营业所需物物资；仓库保管员必须须保证仓库整整洁每天打扫扫仓库卫生；严禁仓库吸烟或或吃东西、禁禁止闲杂人员员进入仓库；妥善保管仓库钥钥匙，合理放放置货物，确确保仓库物资资 的安安全及物品的的质量；仓库保管员要严严格遵守职业业道德、洁身身自爱、杜绝绝一切违法的的思想和行为为；每日下班前编著著当天收货记记录及收发汇汇总表；了解部门对物品品的要求和建建设及时将信信息反馈给成成 本部门和采购部部门。工作制度与规则则（一、）收货1、保持工作环环境的整洁，每每天早

16、上检查查磅称是否准准确；2、每天收货前前核查采购定定单和采购备备忘（品名、数数量、规格、有有效人签字）；3、根据采购部部送来的资料料和用货部门门的要求严格格收货，如发发现货物与订订购的数量规规格或单价不不符合规定，即即通知采购部部或有关人员员作出处理。4、质量不合要要求的不予收收货并通知有有关采购人员员；（1）质量和数数量不合要求求的物品，如如果用货部门门坚持要使用用，必须收货货记录单上详详细说明并由由负责人签字字；（2）已由部门门领走的货物物原则上不允允许退货，特特殊情况必 须上报成本部处处理并在记录录上记录；（3）对无定单单的货品或无无货品的定单单，收货人员员不予收货；（4）对已给验验收的

17、货物做做出收货记录录，并通知用用货部门领货货，收货、记记录必须有供供应商和部门门收货人的签签收认可；（5）仓库收货货时，仓库保保管员要严格格检查罐装食食品、饮品保质期的期限确确定：收货时距保质期期限：本地采采购为三个月月，非本地采采购为六个月月，罐装啤酒酒一律为半年年，瓶装啤酒酒一律为三个个月；不能按（1）条条规定要求接接收时，需要要有效人士签签有意见证实实；进口食品罐上所所显示日期为为到期日期，国国产仪器上所所显示的日期期为生产日期期，但一般有有保持期限，凡凡进口物品必必须有中文标标签，无中文文标签不得入入库。9、编制每日收收货控制表，连连同收货记录录交成本控制制审核。10、多了解使使用部门

18、对货货物的意见和和建议，及时时将信息反馈馈给采购部门门对每日收货货过程中出现现的问题做好好记录并及时时送交成本部部。 11、做做好资料的存存档，仓库主主管必须经常常检查仓库的的实际库存数数与帐面数是是否一致。 12、每每天一上班和和临下班都必必须检查各个个仓库的情况况，合理放置置物品避免因因保管不当造造成的损失。 一三、经经常检查各种种物品的库存存数量及时合合理地作出补补仓计划。14、仓库主管管与采购部协协调合作好，将将应补仓的物物品及时入仓仓，以避名断断货。一五、填写补仓仓单时，应注注明上次采购购名、品牌、规规格、库存量量及采购量依依照程序送交交成本签批。16、补仓单仓仓联及有关的的采购定单

19、送送返仓库时必必须检查以下下内容：（11）是否补取取消。（2）取取消原因是否否例题，应及及时上报成本本核算部。二、发货 1、收收到各部门送送来的领料单单，仓库主管管要检查领料料单的签名是是否有效及完完整，已经批批准的领料单单，不允许再再增加品种和和数量，如需需要领菜种物物品，要请重重新出单据由由经理级以上上人士签名认认可。 2、仓仓库保管员接接到领料单检检查部门所需需之物品仓库库是否有货，如如断货物品到到货，应立即即通知使用部部门领用。 3、在在条件允许的的情况下，保保管员应事先先将领料单上上的物品备好好，以缩知使使用部门的取取货时间。 4、及及时将领料单单的资料在电电脑中登记汇汇入帐、出帐帐

20、单价以本位位币为准，有有运费的物品品要以摊运费费后的单价为为准， 将出出帐后的领料料单要及时送送交成本部审审核。 5、发发货时必须以以先进先出为为原则。 6、要要经常检查库库存物品的质质量，发现即即将过期或变变质物质要及及时向成本部部门报告。 7、发发现已变质的的物品要及时时填写报损单单，注明进货货时间报损原原因然后交成成本部控制部部门。三、记帐（电脑脑帐）按物品的类别设设置物品明细细帐，并进行行物品编号。记帐要及时、准准确、如有错错帐应及时上上报主管并更更正。帐目资料必须每每月打印分类类整理存档，必必须保证由帐帐目的连续性性和完整性。记帐过程中发现现电脑问题必必须立即上报报解决。四、对帐及实

21、物物盘点1、每月一五日日、25日各各仓库要自盘盘自查，及时时上报检查中中的问题并纠纠正。2、月末要与成成本部对帐，并并进行实物盘盘点保证帐帐帐相符，帐物物相符。3、对有差异的的项目，要到到出明细注明明差异原因，上上报批准后做做出调整。4、月末盘点后后制作一份移移动缓慢物品品及过期物品品的清单送交交成本部，月月结时打印出出仓库存货，并并将清单副本本送往各部 门以备领货货时查阅。5、盘点过程中中发现由个人人疏忽造成的的损失，当事事人负责赔偿偿经济损失。 职 务：前台收款 工作内容：主要要负责酒店的的营运收入进进行审核，监监督、前台收收款主管，前前台收款领班班和餐厅收款款领班实施行行政和人事的的管理

22、。工作职责：负责建立日间、夜夜间核数的审审核操作及控控制程序。负责前台帐款结结算的全部工工作内容的督督导和培训。配合财务应收款款主管解决挂挂帐客户结算算，负责应收收帐的帐单复复查工作。经常与前台接待待经理和主管管、财务应收收款主管、客客房经理和主主管以及大堂堂值班保持联联系，掌握客客人的动向及及付帐情况，以以避免发生跑跑帐、漏帐及及坏帐损失。向总经理、财务务部经理报告告住房客人拖拖欠帐项的金金额，时间结结算明细帐和和解决措施。向财务部经理报报告所属员工工的工作表现现，评定员工工奖惩和晋升升情况解决客客人在结算工工作中的投诉诉其他有关问问题。完成财务部负责责人安排的其其他工作。工作制度和程序序：

23、按班次清点备用用金、查阅所所有交接班记记录。核对前厅接待处处送来的客人人入住记录，检检查随入住记记录送来的信信用卡凭证的的有效性，若若入住资料不不齐全或电脑脑记录不符，应应立即退回接接待处。按付款的方式，预预收客人入住住押金，根据据押金种类在在电脑入帐，并并作好记录。检查客帐资料，及及时向银行取取及信用卡授授权。根据各餐厅送来来的客帐单和和总机，洗衣衣房等部门送送来的收单，核核对房号和签签名后述入客客帐。根据当天升汇牌牌价及银行和和酒店的有关关规定为客人人输外币兑换换，正确填写写“兑换水单”并记录要点点交易。办理客人退房时时，及时通知知客房部和总总机房，收回回房门钥匙（若若客人使用保保险箱及时

24、收收回保险箱钥钥匙）。通回客人的人民民币或非证券券压金时，开开出退款凭证证，扣除应收收款费用之后后退还客人，并并要客人在凭凭证上签名作作实。审核每天对外结结算的帐目单单据（包括施施行社、长包包房、合约单单位）数字是是否正确各种种单据是否齐齐全无误。检查现金收付款款及试算平衡衡表是否正确确，确保各自自种数字准备备无误。检查收款员的仪仪表、纪律、行行为等是否达达标按照店规规严格要求下下属员工。每班结束后，以以移交封的形形式缴交当天天的营业收。职 务：餐厅收款领领班报告上级：前台台收款主管督导下级：餐厅厅收款员职责规范：帐单和凭证的审审核。餐饮收入报表的的审核。审核餐饮部帐是是否与每班收收银员报告一

25、一致。审查餐单的结帐帐方式是否正正确。检查宴席订单的的处理和结算算。审核招待单的手手续是否完备备和符合规定定。审核高级员工工工作餐的实用用、计算批示示标准的部分分并转入员工工帐户。审核餐饮的折扣扣，项目和单单据的取消手手续是事完备备。职 务：总出纳工作内容：主要要负责酒店的的现金管理工作职责：负责所有收银点点现金收入和和转帐票据的的收集、整理理占核以及送送存银行或到到银行办理托托收事宜。负责支付酒店各各部门报销帐帐款的现金。负责保管一切有有价证券。工作制度和程序序：负责现金收入管管理、当日营营业收入必须须上缴银行严严格划分收与与支出的界限限不允许挪用用营业收入。不允许有白条及及预支单抵库库现象。检查一切收、付付缴收业务凭凭证，做到有有凭证有审批批手续完备，项项目内容清楚楚齐全，大小小定金额相符符合。对检查查无误的凭证证及时办理收收、付、缴业业务。负责管理人民币币、外汇券人人民币备用金