医疗信息化项目运营管理总结

1、泓域咨询/医疗信息化项目运营管理总结医疗信息化项目运营管理总结目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113298293 一、 重心法 PAGEREF _Toc113298293 h 2 HYPERLINK l _Toc113298294 二、 因素评分法 PAGEREF _Toc113298294 h 3 HYPERLINK l _Toc113298295 三、 运输模型在物流配送系统规划中的应用 PAGEREF _Toc113298295 h 4 HYPERLINK l _Toc113298296 四、 服务业的综合计划 PAGEREF _Toc1132982

2、96 h 6 HYPERLINK l _Toc113298297 五、 主生产计划 PAGEREF _Toc113298297 h 7 HYPERLINK l _Toc113298298 六、 表上作业法 PAGEREF _Toc113298298 h 9 HYPERLINK l _Toc113298299 七、 线性规划方法 PAGEREF _Toc113298299 h 11 HYPERLINK l _Toc113298300 八、 项目基本情况 PAGEREF _Toc113298300 h 12 HYPERLINK l _Toc113298301 九、 公司简介 PAGEREF _To

3、c113298301 h 14 HYPERLINK l _Toc113298302 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc113298302 h 15 HYPERLINK l _Toc113298303 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc113298303 h 15 HYPERLINK l _Toc113298304 十、 进度计划 PAGEREF _Toc113298304 h 16 HYPERLINK l _Toc113298305 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc113298305 h 16 HYPERLINK l _Toc113298306

4、十一、 项目经济效益评价 PAGEREF _Toc113298306 h 18 HYPERLINK l _Toc113298307 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc113298307 h 18 HYPERLINK l _Toc113298308 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc113298308 h 19 HYPERLINK l _Toc113298309 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc113298309 h 21 HYPERLINK l _Toc113298310 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc113298310 h 23

5、HYPERLINK l _Toc113298311 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc113298311 h 26重心法重心在物理上的意义是物体各部分所受重力的合力的作用点。选址规划的重心法就是根据重心在物理上的这种含义，借助重心来辅助选择经济中心（如物流配送中心、仓储中心、销售中心、社区医院等）的地理位置，使从该经济中心到各个配送目的地的总的配送成本最低。采用重心法的前提条件是：已知目的地的地理位置和配送到各个目的地的经济量。这一经济量可以是重量，也可以是数量。重心法一般有以下几个步骤：（1）绘制表示配送目的地相对位置的地图。（2）添加坐标系，并标明各个配送目的地的坐标。（3）计算

6、重心位置的坐标（4）根据重心位置周边的具体情况，综合考虑其他因素确定经济中心的位置。（5）根据重心位置周边的具体情况，综合考虑其他因素确定经济中心的位置。有趣的是，重心位置的总负荷并不是最小的。接下来的问题是，既然重心位置的总负荷不是最小的，为什么还要用重心法去进行选址规划？答案是：虽然重心位置的总负荷不是最小的，但总负荷最小的位置一定在重心附近。实际中，总负荷最小的位置往往不具备建厂条件，所以求出总负荷最小的位置不但烦琐，而且没有必要。采用重心法，可以快速地计算出重心位置，在重心位置附近选择几个具备建设工厂或服务设施的城市或位置，再结合经济技术分析选择理想的地址。因素评分法因素评分法就是对影

7、响决策问题的主要因素进行评分，并根据其影响决策问题的重要性，对备选方案进行综合评分，在此基础上选择最佳决策方案。因素评分法的内涵在于，它不但综合考虑了影响选址的主要因素，而且考虑了这些因素对选址影响的重要程度，从而使选址建立在科学的基础之上。因素评分法应用于生活和工作的各个方面，如购房、职业规划、旅游路线选择、新产品评价等。这里介绍其在选址规划中的应用。因素评分法一般有以下几个步骤。（1）识别影响选址规划的主要因素（为叙述方便，以下简称因素），如市场位置、原材料供应、基础设施等。（2）根据所确定的影响因素对选址规划的重要性，给每个因素赋予权重，并做归一化处理，即让所有因素权重之和等于1。确定权

8、重的具体方法有专家评价法（如德尔菲法）、两两对比排序法等。（3）确定一个统一的分值，如100分。（4）对每一个备选地址的每一个因素给出评价分值。（5）将每一个因素的评价分值与其权重相乘，计算出每一个备选地址的每一个因素的加权评分值。（6）把每一个备选地址的所有因素的加权评分值相加，得到各个备选方案的综合评价分值。（7）综合评价分值最高的地址就是最佳选址方案。实际中，为了使决策更加客观，也可以设置最低综合评价分值，对超过最低评价分值的少数几个备选方案再结合经济技术分析进行优选。运输模型在物流配送系统规划中的应用（一）运输模型及其求解典型物流配送要解决的问题是：如何把某种产品从若干个产地配送到若干

9、个销地才能使总的运输费用最低。解决这类问题的前提条件是每个产地的供应量、每个销地的需求量以及各地之间的单位运输费用已知。运输模型是解决这类问题的一种有效方法。运输模型是一种特殊的线性规划模型，由以下三个部分组成。（1）决策变量（2）目标函数（3）约束条件物资配送方案往往不是唯一的，但最低运输费用只有一个。求解运输模型最常用的是表上作业法。其思路是从最低的单位运输费用出发，在满足供应量和需求量两个约束的前提下，求得可行解，然后用最小费用法寻找最优解，即最低运输费用所对应的配送方案O。当决策变量较多时，可利用专业软件求解运输模型。（二）运输模型在物流配送系统规划中的应用1、物流系统物资配送方案优化

10、运输模型最广泛的应用是给出费用最低的物资配送方案。对物流配送系统来说，运输成本是运营成本的主要组成部分。下面举例说明运输模型在物流配送系统中的应用。2、物流中心选址规划运输模型不但可用于现有物流系统中物资配送方案的优化，而且可以直接用于工厂或物流中心的选址规划。随着企业的发展，企业可能需要建设新的工厂或物流中心（或配送中心、仓储中心或分销中心）。此时，可借助运输模型进行新的工厂或物流中心的选址规划。例如，路路通物流公司为了满足化学制剂厂日益扩大的需求，需要新建一个物流中心。通过多因素评分法初步确定备选地址为长治和洛阳。为此，可应用运输模型分析计算出增加长治或洛阳后总的运输费用。这样，就可以选择

11、较小运输费用所对应的城市作为新建物流中心的地址。服务业的综合计划服务业的综合计划需要考虑目标顾客的需求、服务设施与劳动力的能力。由于服务业中作业过程多数是劳动密集型的，劳动力水平对生产能力有重大影响。所以与制造业的计划相比，服务业的综合计划是一个以时间为基础的服务员工需求计划。与制造业相比，服务业综合计划有一些自身特点。（1）服务能力与需求相匹配更重要。服务只在提供时发生，而且服务无法储存一饭店星期一早上空闲的座位不能储存下来以备星期六晚上顾客盈门时再去使用，空闲的服务能力是一种现实的浪费。此外，不能满足需求就降低了服务水平，使得需求发生转移，影响组织经营业绩，所以制订服务业的综合计划时应尽可

12、能地使服务能力与需求相匹配。（2）服务需求难以预测。有些时候需要得到即时服务，如消防、警务、急救等，而且这种需求的发生往往具有不确定性，难以预测，这使得合理利用运营能力变得困难。（3）服务能力难以测量。一般来说，服务能力是以劳动力数量和劳动效率来测量的，但在实际中，由于劳动效率受顾客参与的影响，加之为适应市场需求的变化，组织所提供的服务种类也不断变化，所以实际中准确测量服务能力就很困难。这种困难性增加了计划的难度。现在很多组织为了适应市场需求的变化，通过培训使员工成为多面手来提高劳动力的柔性，这不失为一种明智的选择。主生产计划（一）从综合计划到主生产计划如前所述，多数情况下综合计划所指产品或服

13、务是抽象的。实际中并不存在抽象的钢材，只存在某一钢种、某一型号的钢材；并不存在抽象的电动自行车，只存在不同规格的电动自行车；不存在抽象的新生，只存在某一专业、攻读一定学位的新生；不存在抽象的手摇铅笔刀，只存在某一款式的手摇铅笔刀。因此，要对综合计划进行分解。分解综合计划的结果是主生产计。所谓MPS，是指根据预期产品到达量、订货提前期和现有库存等因素而确定的计划期内必须完成的具体产品的数量和进度。MPS的时间跨度为23个月，并按月进行更新。MPS规定了每周（五日或句）的生产批量。制定MPS的目标是在满足订单需求的前提下，有效利用现有生产能力，以最低的成本按进度生产出最终产品。（二）制订MPS的程

14、序制定MPS草案从图中可以看出，制订MPS的过程就是对综合计划进行分解的过程，而且制订MPS是一反复试算的过程。当一个方案制订出来以后，需要与所拥有的资源（如设备能力、人员、加班能力、外协能力等）进行对比。如果MPS超出了资源约束，就必须修改原有方案，直至得到符合资源约束条件的方案。如果经过反复试算和协调，资源条件仍不能满足计划要求，就需要增加资源，或者对综合计划做出修改。最后，把切实可行的MPS交由管理机构审批，形成并下达粗能力计划。进一步分解MPS，编制物料需求计划。（三）MPS的输入、计算逻辑与输出1.MPS的输入MPS的输入包括：从综合计划分解出来的每一种产品的产量、修正的市场需求（包

15、括已承诺的订单）、预期库存信息、生产能力等。2.MPS的计算逻辑MPS涉及量和期两个关键指标，即生产批量和生产时期。生产批量可通过对经济生产批量进行修正得到。为确定生产时期，引入一个中间变量，即预期库存。表上作业法对于约束条件较少的生产计划问题，可采用表上作业法求得最优解。表上作业法实际上是线性规划的一种特殊形式，这种方法简便易行、直观明了，广泛应用于编制企业计划。综合生产计划的目标是使总成本最小。成本分为正常成本、加班成本、外协成本和库存持有费用。（1）正常成本。正常成本是指在正常生产状况下的单位产品的生产成本，主要包括原辅材料、动力费用、直接人工和制造费用。（2）加班成本。加班成本是指包括

16、正常成本、因在生产时间之外增加了劳动时间所产生的成本在内的全部成本。（3）外协成本。外协成本是指自制改为外协时，所支付的外协加工费和外协管理费等。对于短期的临时外协加工，其加工费可能大大高于本企业的正常生产成本。（4）持有费用。持有费用是指包括因库存资金占用而发生的资金成本、仓储空间成本、保险费和税金（地区不同，税率不同）。表上作业法的基本假设是：每一个计划期内正常生产能力、加班生产能力以及外协量均有一定限制；每一个计划期预测的需求量是已知的；全部成本都与产量呈线性关系；不允许缺货。在用表上作业法时，要标出生产方式、每一计划期的需求量、生产能力、初始库存量以及可能发生的成本。显然，成本最低的方

17、案是当期以正常生产方式生产，当期销售，但是，由于需求的波动性与生产能力的限制，这一点并不是总能达到。表上作业法的具体步骤如下：（1）将有关需求、生产能力以及成本的数据填入规范用表中。（2）在规范用表中列出“未用生产能力”，在编制综合计划开始时，未用能力与可用能力相等。（3）在第1列（即第1个单位计划期）寻找成本最低的单元，尽可能将生产任务分配到该单元，但不得超出该单元所在行的生产能力和该单元所在列的需求。（4）如果该列仍然有需求尚未满足，重复步骤（3），直至需求全部满足。（5）在其后的各单位计划期重复步骤（3）、（4），注意在完成一列后再继续下一列。表上作业法的使用原则为：一行内各单元记入量的

18、总和应等于该行的总生产能力，而一列内各单元记人的总和应等于该列的需求。遵循这条原则才能保证未超过生产能力，并且全部需求得以满足。从编制综合计划的过程可以看出，编制综合计划的表上作业法体现出一种重要的管理思想，概括为八个字就是：面向成本，产销平衡。线性规划方法这种方法的思路是在需求和生产能力既定的前提下，如何合理安排各种生产方式来达到总费用最低。一般线性规划模型由决策变量、目标函数和约束条件三部分组成。（1）决策变量。决策变量是指实际系统中有待确定的未知因素，也是指系统的可控因素。一般来说，这些因素对系统目标的实现和各项经济指标的完成起决定性作用，故称其为决策变量，如生产计划中产品的品种和数量等

19、。（2）目标函数。目标函数是指系统目标的数学描述。线性规划的目标是利润最大、效率最高，或成本最低、消耗最低等。（3）约束条件。约束条件是指实现系统目标的限制条件，包括系统内部和外部两个方面的限制条件，如订单约束、生产能力约束、原材料与能源约束，库存水平约束等。此外，决策变量还必然满足非负约束。线性规划方法尤其适用于生产多品种的企业制订生产计划。项目基本情况（一）项目投资人xx投资管理公司（二）项目地点项目选址位于xx（以选址意见书为准）。（三）项目实施进度项目建设期限规划12个月。（四）投资估算项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资43111.85万元，其中

20、：建设投资35860.33万元，占项目总投资的83.18%；建设期利息422.78万元，占项目总投资的0.98%；流动资金6828.74万元，占项目总投资的15.84%。（五）资金筹措项目总投资43111.85万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）25855.37万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额17256.48万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：81600.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：66433.16万元。3、项目达产年净利润（NP）：11085.69万元。4、财务内部收益率（FIRR）：20.07%。5、全部投资回收

21、期（Pt）：5.62年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：30828.21万元（产值）。（七）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元43111.851.1建设投资万元35860.331.1.1工程费用万元30789.431.1.2其他费用万元4042.071.1.3预备费万元1028.831.2建设期利息万元422.781.3流动资金万元6828.742资金筹措万元43111.852.1自筹资金万元25855.372.2银行贷款万元17256.483营业收入万元81600.00正常运营年份4总成本费用万元66433.165利润总额万元14780.9

22、26净利润万元11085.697所得税万元3695.238增值税万元3215.969税金及附加万元385.9210纳税总额万元7297.1111盈亏平衡点万元30828.21产值12回收期年5.6213内部收益率20.07%所得税后14财务净现值万元15341.58所得税后公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：邱xx3、注册资本：1300万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-6-237、营业期限：2011-6-23至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介经过多年的发展，公司拥有

23、雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 （三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额17374.9613899.9713031.22

24、负债总额8313.496650.796235.12股东权益合计9061.477249.186796.10公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入59448.4847558.7844586.36营业利润14578.7611663.0110934.07利润总额11713.289370.628784.96净利润8784.966852.276325.17归属于母公司所有者的净利润8784.966852.276325.17进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、

25、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工

26、程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。项目经济效益评价（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入81600.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金

27、及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入53040.0057120.0069360.0081600.002增值税1954.532134.742675.353215.962.1销项税6895.207425.609016.8010608.002.2进项税4940.675290.866341.457392.043税金及附加234.55256.16321.04385.923.1城建税136.82149.43187.27225.123.2教育费附加58.6464.0480.2696.483.3地方教育附加39.0942.6953.5164.32（二）正常经营年份增值

28、税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3215.96万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用66433.16万元，其中：可变成本57223.98万元，固定成本9

29、209.18万元。正常经营年份项目经营成本63692.46万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费35019.6837713.5045794.9753876.432工资及福利费3347.553347.553347.553347.553修理费1343.411343.411343.411343.414其他费用5125.075125.075125.075125.074.1其他制造费用416.50416.50416.50416.504.2其他管理费用468.98468.98468.98468.984.3其他营业

30、费用4239.594239.594239.594239.595经营成本44835.7147529.5355611.0063692.466折旧费1849.081849.081849.081849.087摊销费46.0546.0546.0546.058利息支出845.57845.57845.57845.579总成本费用47576.4150270.2358351.7066433.169.1其中：固定成本9209.189209.189209.189209.189.2可变成本38367.2341061.0549142.5257223.98（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和

31、地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加385.92万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14780.92（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14780.9225.00%=3695.23（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额14780.92万元，缴纳企业所得税3695.23万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=14780

32、.92-3695.23=11085.69（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入53040.0057120.0069360.0081600.002税金及附加234.55256.16321.04385.923总成本费用47576.4150270.2358351.7066433.164利润总额5229.046593.6110687.2614780.925应纳所得税额5229.046593.6110687.2614780.926所得税1307.261648.402671.823695.237净利润3921.784945.218015.4411085.698

33、期初未分配利润0.003529.607627.3314078.499可供分配的利润3921.788474.8115642.7725164.1810法定盈余公积金392.18847.481564.282516.4211可供分配的利润3529.607627.3314078.4922647.7712未分配利润3529.607627.3314078.4922647.7713息税前利润7381.879087.5814204.6519321.72（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（

34、FIRR）=20.07%。项目投资财务内部收益率20.07%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=15341.58（万元）。以上计算结果表明，财务净现值15341.58万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金

35、流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.62年。项目全部投资回收期5.62年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0053040.0057120.0069360.0081600.001.1营业收入0.0053040.0057120.0069360.0081600.002现金流出35860.3349508.9448127.1361395.0365444.132.1建设投资35860.330.002.2流动资金4438.68341.445462.991365.752.3经营成本44835.7147529.5355611.0063692.462.4税金及附加234.55256.16321.04385.923所得税前净现金流量-35860.333531.068992.877964.9716155.874累计所得税前净现金流量-35860.33-32329.27-23336.40-15371.43784.44