南京广电集团有限公司资产管理办法

1、集团公司资产管理办法第一节 总则为了加强南南京广电电集团有有限公司司（以下下简称集集团公司司）资产产管理和和监督，理理顺产权权关系，建建立现代代企业制制度，保保证资产产的保值值、增值值，促进进集团资资产的合合理流动动和优化化配置，提提高资产产的经营营效益，根根据中中华人民民共和国国公司法法和集集团公司司的行业业情况，特特制定本本办法。本资产管理理办法所所管理的的资产,是指集集团公司司依法拥拥有或者者使用的的能以货货币计量量的经济济资源,包括各各种财产产、债权权和其它它权利。主主要有固固定资产产、流动动资产、无无形资产产和对外外投资等等。投资部代表表集团公公司行使使资产所所有者职职能，在在授权范

2、范围内对对资产行行使投资资权、监监督管理理权和收收益权。集团公司可可授权下下属单位位依法行行使集团团公司资资产的运运营职能能，企业业法人对对该企业业的集团团公司资资产依法法享有法法人财产产权。集团公司资资产受法法律保护护,禁止止任何组组织或个个人以任任何方式式侵占或或损害。集团公司资资产实行行投资、收收益和监监管相统统一的原原则。第二节 集团公公司资产产的界定定、评估估和备案案登记集团公司资资产的产产权界定定，遵循循“谁投投资、谁谁拥有产产权、谁谁收益”的的原则。资产的评估估，遵循循真实、客客观、公公平、科科学的原原则，依依照国家家规定的的范围、标标准、程程序和方方法进行行。资产产评估应应由投

3、资资部委托托具有资资产评估估资格的的中介机机构进行行评估。集团公司资资产使用用单位有有下列情情形之一一的，应应当进行行资产评评估：(一) 资资产拍卖卖或转让让； (二) 企企业兼并并、出售售、联营营、股份份经营； (三三) 开办中外合资资经营企企业或者者中外合合作经营营企业； (四四) 企业清清算； (五) 资产抵抵押及担担保； (六) 企业固定定资产等等项目的的租赁； (七七) 依照国国家有关关规定需需要进行行资产评评估的其其他情形形。集团资产产产权备案案登记分分为占有有产权备备案登记记、变动产产权备案案登记和和注销产产权备案案登记。产产权备案案登记由由投资部部组织实实施。下列已取得得或申请

4、请取得法法人资格格的企业业，应当当进行资产产权备案案登记：(一) 集集团公司司独资、控控股企业业；(二) 其其他形式式占有、使使用集团团公司资资产的企企业。投资部核发发的集团团公司资资产产权权备案登记记表是企企业占用用集团公公司资产产的书面面证明。按照本办法法第十一一条规定定的范围围，已取取得法人人资格的的企业或或申请取取得法人人资格的的企业在在办理工工商注册册登记后后30日日内，应应当向集集团公司司投资部部进行占占有产权权备案登记记。企业发生下下列情形形之一的的，应当当进行变动动产权备备案登记记：(一) 企企业名称称、住所所或法定定代表人人改变的的；(二) 企企业组织织形式发发生变动动的；(

5、三) 企企业资本本额发生生增减变变动的；(四) 企企业经营营范围发发生变动动的，等等等。企业发生下下列情形形之一的的，应当当向投资资部进行行注销产产权备案案登记：(一) 企企业的解散、注注销； (二) 投投资部规规定的其其他情形形。产权备案登登记实行行年度检检查制度度。企业应当于于每年年年度终了了后个个月内，向投资部办理产权年度检查登记，并提交财务报告和集团资产经营年度报告书。报告书应包括下列主要内容： (一) 出资人的资金实际到位情况； (二) 企业资产的结构变化，包括对外投资情况； (三) 投资部门规定的其他事项。第三节 集团公公司资产产的运营营投资部在授授权范围围内，依依法对集集团公司司

6、资产进进行投资资运作和和产权经经营等活活动。投投资部可可以独资、控控股、参参股公司司的形式式从事集集团资产产价值化化经营管管理，包包括对外外投资、控控股公司司及处置置资产等等。投资部的义义务：(一) 以以集团公公司资产产所有者的的身份，在授权范围内的对集团资产进行监督管理，确保资产的保值、增值； (二) 制定授权经营范围内集团公司资产的经营发展目标，编制长远发展规划，并于每一个会计年度开始前，编制下一年度集团公司资产运营计划和收益运用计划，经总经理批准后实施； (三) 公司制度规定的其他义务。投资部的权权利：(一) 依依法在授授权范围围内改组组公司制制企业，设设立内联联企业，与与外商合合资合作

7、作经营或或向境外外投资，依依法执行行授权和委委托范围围内集团团资产的的重组，包包括所属属企业资资产的转转让、兼兼并、破破产、拍拍卖等优优化配置置事项； (二) 依产权权关系，对对集团公公司向所所属企业业委派产产权代表表的人选选提出建建议，对集团团公司向向所属企企业委派派财务总总监的人人选提出出建议，并并报呈总总经理批批准。(三) 公司司制度规规定的其其他权利利。投资部应按按照资产产经营责责任制的的要求，与与独资企企业或控控股企业业订立集集团公司司资产经经营责任任书，实实行授权权经营。集团公司独独资企业业和控股股企业有下下列行为为之一，集团公司委派的产权代表须上报投资部：(一) 向向其他企企业投

8、资资参股、与与外商合合资或合合作经营营，或者者与其他他企 业或事事业单位位联营，以以及投资资设立企企业的。(二) 改改组为有有限责任任公司或或股份有有限公司司的；(三) 用用全部或或相关规规定限额额以上的的财产为为他人提提供担保保的,以以及为台台湾、香香港、澳澳门和外外资企业业提供担担保的； (四) 受受让其他他企业的的产权，对对自身的的经营有有重大影影响的；(五) 捐捐赠资产超过过人民币币500000元元的；（六）。 实行授权经经营的企企业应依依照集集团公司司资产经经营责任任书履履行义务务，承担担责任。企业法人有有权依法法拒绝任任何单位位和个人人对其经经营的集集团公司司资产进进行平调调、摊派

9、派和无偿偿划拨。企业法人对对其占用用的集团团公司资资产行使使法人财财产权时时，不得得违反法法律、法法规和企企业章程程的规定定，不得得损害投投资者利利益和社社会公共共利益。产权代表应应遵照集集团公司司董事会会或总经经理办公公会作出出的有关关决议，在在其所任任职的企企业及时时行使股股东权，贯贯彻执行行集团公公司意见见。产权代表应应定期(季度、半半年和年年度)向向投资部部报送其所任任职的企企业的经经营业绩绩、经营营状况及及产权变变动情况况的书面面资料。产权代表对对其所任任职企业业经营和和财务状状况发生生的重大大变化，应应立即以以书面形形式向投投资部报报告变动动的事项项、原因因、数额额及有关关的责任任

10、人员和和其他有有关情况况。集团公司委委派的财财务总监监应对其其所任职职企业的的财务状状况的真真实性、合合法性进进行监督督，对重重大变更更事项应应立即以以书面形形式向投投资部报报告，财财务总监监行使下下列职权权：(一) 审审核企业业的财务务报表，监监督、评评价企业业经营效效益和企企业财产产保值、增增值状况况； (二) 监督、检检查企业业财务收收支情况况； (三) 公司制制度规定定的其他他职权。稽核部门应应将其常常规或临临时性稽稽核报告告同时报报送投资资部，以以作分析析参考。投资部应对对产权代代表或财财务总监监提交的的报告进进行详细细分析，对对出现的的重大事事项应及及时向总总经理报报告，并并将总经

11、经理意见见下达执执行。为了加强对对本集团团公司的的投资项项目的管管理，投投资部应应对投资资项目进进行以下下的事后后管理：(一) 收收集整理理新投资资项目的的信息，包包括各种种文件资资料、数数据和财财务报表表等（以以上信息息由集团团公司产产权代表表和财务务总监按按规定定定期或临临时提供供），以以及稽核核部门的的稽核报报告；(二) 分分析各种种信息，参参照有关关部门的的绩效考考评指标标，计算算制定各各种参数数；(三) 对对比实际际与预期期目标，找找出偏差差原因；(四) 找找出项目目问题和和提出具具体建议议；(五) 编编制项目目后分析析报告；(六) 及及时将报报告呈交交总经理理, 并并将总经经理意见

12、见下达执执行。投资部应于于每一个个会计年年度终了了之后个月内内向总经经理提交交集团公公司资产产年度运运营报告告。运营营报告应应详细载载明集团团资产的的现额、增增减及变变更等事事项，（相相关格式式、内容容可参照照财务部部门制作作的评价价体系）。并将此作为对投资部业绩考评的标准，作为员工晋升、奖惩的重要依据。集团公司独独资、控控股企业业的法定定代表人人必须按按有关规规定进行行离任经经济责任任审计。行政事业性性资产转转为经营营性资产产的，须须报备投投资部并并办理有有关手续续。第四节 集团公公司资产产的收益益本办法所称称的集团团公司资资产的收收益，是是指依下下列方式式取得的的收入： (一) 集团公公司

13、独资资企业上缴缴的利润润； (二) 有限责责任公司司、股份份有限公公司的股股息、红红利及认认股权证证等收益； (三) 转让资资产所得得的收入入； (四) 转让所拥拥有股权权所得的的收入； (五) 其他企企业占用用集团公公司资产产应上缴缴的收益益； (六) 按规定定应上缴缴的其他他资产收收益。集团公司资资产的收收益由财财务部门门收取。具具体收缴缴办法由由财务部部门制订订并执行行。第五节 集团公公司资产产产权转转让和产产权纠纷纷的处理理集团公司资资产产权权的转让让，均须须由投资资部上报报集团公公司领导导审批，并并由投资资部负责责执行。产权转让应应遵循平平等、公公正、有有偿的原原则，并并有利于于促进

14、集集团公司司资产的的合理流流动和优优化配置置。产权转让须须经资产产评估中中介机构构评估，评评估结果果经确认认后作为为产权转转让的价价值依据据。投资部负责责调解处处理集团团资产产产权发生生的纠纷纷，并报报集团公公司法律律事务部部门协助助解决。对确无无调解可可能的纠纠纷转由由法律事事务部门门专门处处理。第六节 法律责责任违反本办法法第九条规定定，未进进行资产产评估或或在资产产评估中中弄虚作作假的，由由投资部部提请有有关部门门对直接接责任人人员追究究行政责责任；造造成资产产流失的的，企业业法定代代表人及及直接责责任人员员应负相相应责任任。违反本办法法第十一一条、第第十三条、第第十四条、第第十五条、第

15、第十六条规规定，未未进行产产权备案案登记或或在产权权备案登记记及年度度检查中中弄虚作作假的，由由投资部部责令限限期改正正，并提提请有关关部门对对企业法定定代表人人和直接接责任人人员追究究行政责责任。违反本办法法第二十一条条规定，即集团公司委派的产权代表未上报或未如实上报的，产权代表应负相应责任，并由投资部提请有关部门对其予以行政处分。对无特殊原原因，连连续两年年未完成成集团团公司资资产经营营责任书书规定定的资产产保值、增增值考核核指标的的集团公公司独资资、控股股企业，由由投资部部建议有有关部门门依照法法定程序序免除其其法定代代表人的的职务。对以失败而而告终止止的投资资项目，造造成集团团公司资资

16、产损失失的，应应分不同同情况追追究相关关人员责责任：(一) 凡凡确是由由于政策策变化、总总体经济济环境波波动及其其它不可可抗拒因因素而导导致的项项目失败败，不追追究人员员责任；(二) 凡凡是由于于项目可可行性报报告不切切实际，没没有深入入细致调调研市场场、得出出错误结结论而导导致的项项目失败败，其项项目可行行性报告告提供部部门应承承担相应应责任，由由有关部部门按规规定予以以处罚；(三) 凡凡是项目目可行性性报告正正确，外外部环境境稳定，项项目失败败完全是是由于工工作不力力等原因因导致的的，项目目负责人人及直接接责任人人员应负负相应责任任，并由由有关部部门按规规定予以以处罚。违反本办法法第三十六

17、条、第第三十八八条的规规定，未未按产权权转让流流程执行行或故意意低估资资产造成成集团公公司资产产流失的，企企业的法法定代表表人及直直接责任任人应负负相应责任任，并由由有关部部门按规规定予以以处罚。投资部的工工作人员员如有不不按规定定履行监监督职责责、玩忽忽职守、滥滥用职权权、徇私私舞弊、侵侵犯集团团公司合合法权益益等行为为的，由由相关部部门按有有关规定定追究直直接责任任人的责责任。集团公司产产权代表表、财务务总监、企企业的法法定代表表人和其其他有关关人员玩玩忽职守守、滥用用职权，造造成集团团公司资资产损失失的，由由相关部部门按有有关规定定追究直直接责任任人的责责任。违反本办法法有关规规定，情情

18、节严重重，构成成犯罪的的，由司司法机关关依法追追究刑事事责任。第七节 附则本办法由集集团公司司投资部部负责解解释。相关部门可可依据本本办法制制订具体体实施细细则。本办法自发发布之日日起施行行。 第第三章 融资资管理办办法第一节 总总则为了规范南南京广电电集团有限限公司（以以下简称称集团公公司）融融资行为为，加强强融资管管理和财财务监控控，降低低融资成成本，有有效防范范财务风风险，维维护集团团公司整整体利益益，依据据国家有有关法律律、法规规、制度度及南京广广电集团团有限公司司章程特制订本办法。融资分类。融资包括权益性融资和债务性融资。(一)、权权益性融融资是指指融资结结束后增增加了企企业权益益资

19、本的的融资，包括追加资本金、增资扩股、发行股票等； (二)、债债务性融融资是指指融资结结束后增增加了企企业负债债的融资资，包括括向银行行或非银银行金融融机构借借款、发发行企业业债券、融融资租赁赁等。债债务性融融资包括括短期债债务性融融资和长期债债务性融融资。1、短期债债务性融融资，是是指借款款期限不不超过一一年（含含一年）的的债务性性融资。2、长期债务性融资，是指借款期限超过一年（不含一年）的债务性融资。权责划分。(一)、融融资申报报单位，指指有权提提交融资资方案计计划书，获获取融资资资格的的单位，包包括全资资子公司司或集团团公司内内相关职职能部门门。(二)、融融资决策策部门，指指融资方方案计

20、划划书的审审定部门门，包括括总经理理(办公公会)、董董事长(董事会会)及上上级主管管部门。集集团公司司投资部部负责接接受和初初审融资资方案计计划书并并上报融融资决策策部门。(三)、融融资实施施部门，指指有权与与公司外外部资金金供给方方接洽而而获得融融资并实实施融资资操作的的具体单单位，包包括全资资子公司司和集团团公司投投资部。第二节 融融资方案案的提出出集团公司及及全资子子公司因因日常经经营、新新的投资资项目或或改制重重组等原原因而产产生融资资需求时时，由集集团公司司财务部部及其相相关部门门作为融融资申报报单位，会会同投资资部具体体提出，上上报决策策部门；全资子子公司自自行提出出的报投投资部初

21、初审。融资方案的的制定应应充分考考虑到投投资项目目的预期期收益和和风险，各各种融资资途径的的优缺点点，综合合考虑融融资成本本、还款款压力等等，确定定融资额额度、资资产负债债比率和和融资结结构。融资方案计计划书由由融资提提出部门门草拟，重重大融资资计划的的提出应应经由提提出部门门相关人人员集体体讨论通通过，并并由投资资部成立立专门论论证小组组进行审审核。融资方案计计划书应应根据融融资具体体情况制制定，包包括以下下相关内内容：(一)、融融资款项项的用途途及用款款项目背背景情况况；(二)、融融资额度度、融资资方式、融融资结构构及用款款计划；(三)、融融资方案案实施单单位；(四)、债债务性融融资债权权

22、人与还还款计划划；(五)、担担保方式式与内容容；(六)、用用款项目目经济性性与还款款能力分分析；(七)、其其他需要要说明的的事项。第三节 融融资决策策权限投资部是集集团公司司融资归归口管理理部门，其主要职职责是：(一)、负负责落实实集团公公司融资资方案；(二)、对全全资子公公司融资资方案提出出初审意见见；(三三)、对对子公司融融资事项项进行动动态跟踪踪管理。融资额低于于5000万(包包括5000万)由总经经理（办办公会）决决定，5500万万元以上上、30000万万元及以以下由董董事会决决定，超超过30000万万报请上上级主管管部门审审批。全资子公司司提出的的融资方方案可视视具体情情况由投投资部

23、实实施或自自行实施施。全资资子公司司提案于于融资方方案计划划书，融融资决策策部门最最终决定定融资实实施部门门。一般权益性性融资由由投资部部实施，债债务性融融资（除除发行企企业债券券）由全全资子公公司自行行实施。第四节 融融资的实实施投资部接到到审定通通过的融融资方案案计划书书后，应应在两日日内成立立融资项项目实施施小组，负负责展开开相关工工作。第十三条 项目小小组负责责人应在在小组成成立两日日内草拟拟项目小小组工作作计划，内内容包括括各成员员负责事事项，工工作进展展计划，所所需支持持等，并并提交投投资部经经理批准准、备忘忘，项目目小组负负责人定定期汇报报融资进进程，至至融资项项目完成成。凡遇融

24、资方方案计划划书实施施困难，或或突发事事件导致致该计划划无法继继续执行行，投资资部应当当向总经经理提交交融资项项目终止止申请报报告，说说明原因因。根据据领导批批示，若若放弃该该融资方方案，则则该融资资项目结结束；若若需重新新制定计计划，则则重新进进入审批批决策程程序（参参见第三三章）。投资部应于于融资方方案实施施完毕后后十五日日内提交交融资资方案实实施报告告，交交集团公公司存档档。全资子公司司融资方方案的实实施可参参照上述述规定执执行。第五节 全全资子公公司融资资管理全资子公司司的融资决决策权力力除限额额内短期期债务性性融资外外，一律律交集团团公司，全全资子公公司自行行草拟融融资方案案计划书书

25、，提交交投资部部初审并并备案，并并由集团团公司融融资决策策部门最最终审定定。全资子公司司一次性性短期债债务性融融资额低低于1000万元元且融资资后资产产负债率率不高于于60，累计计债务余余额不超超过企业业净资产产的400，全全资子公公司自主主决策项项目，完完成一周周内须报报集团公公司投资资部备案案。对于集团公公司已批批准的短短期债务务性融资资事项，需需要增加加融资额额的全资资子公司司，若增增加融资资额不超超过审批批额度220或或100万万元的且且融资后后资产负负债率不不高于660，累累计债务务余额不不超过企企业净资资产的440，子公司应提交书面说明材料报投资部备案；超过20或100万元的，须重

26、新报批。集团公司投投资部对对全资子子公司融融资事项项，实施施动态管管理，各各全资子子公司在在每年上上报年度度财务报报表时，同时上报上年度借款动态情况表。集团公司投资部可根据需要临时布置各全资子公司填报有关报表。集团公司稽稽核和审审计部门门视情况况，定期期或不定定期对全全资子公公司进行行专项检检查和审审计，对对违反本本管理办办法进行行融资的的行为和和融资管管理混乱乱的单位位和责任任人，提提出处理理意见或或建议，报报经集团团公司主主管领导导批准后后执行。第六节 控控股与参参股公司司融资管理理集团公司控控股、参参股的有有限责任任公司、股股份有限限公司的的融资行为为，由其其董事会会、股东东会决定定。控

27、股和参股股公司之之融资事事项，须须由派出出董事或或股东代代表报投投资部备备案。第七节 其其他集团公司总总部及成成员单位位，应加加强资金金预算管管理和合合理使用用本着节节约的原原则，减减少财务务费用。集团公司及及子公司司应加强强融资管管理，建建立负债债台帐。对对融资到到位的资资金，必必须用于于原计划划的项目目，不得得挪作他他用。做做好还款款计划，及及时履行行还款义义务。各单位债务务融资中中遇到的的担保问问题，按按南京京广电集集团公司司担保管管理办法法执行行。第八节 附附则相关单位和和部门可可根据本本办法制制定具体体实施细细则。本办法将根根据国家家投融资资体制改改革的要要求进行行调整或或修订，未未

28、尽事宜宜将在执执行过程程中完善善。本办法自印印发之日日起执行行，有关关条款由由集团公公司投资资部负责责解释。担保管理办办法第一节 总总则为规范南京京广电集集团有限限公司（以以下简称称集团公公司）及及其下属属全资子子公司的的担保行行为，加加强担保保管理，根根据中中华人民民共和国国担保法法和集集团公司司相关制度度，制定定本办法法。本办法所称称担保或或对外担担保，指指担保保法中中规定的的保证、抵抵押、质质押、留留置或者者定金等等。集团公司投投资部是是对外担担保的归归口管理理部门，负负责对外外担保的的备案、审审核、报报批和管理工工作。全资子公司司的担保保权力（除除特别授授权外）一一律交集集团公司司，由

29、投投资部负负责处理理。集团公司控控股、参参股的有有限责任任公司、股股份有限限公司的的对外担担保行为为，依据据其公公司章程程的规规定执行行。第二节 担担保管理理原则对外提供担担保的一一般限制制性规定定为：非独立核算算企业、分分支机构构不得对对外担保保；不得对自然然人担保保、不得为为境外投投资者提提供担保保；未经批准，不不得提供供外汇担担保；原则上不得得对非集集团成员员公司提供供担保；原则上不得得为经营营亏损企企业提供供担保；原则上对外外担保余余额不得得超过企企业净资资产的550%；为所属控股股、参股股公司担保保，要按按投资比比例对债债务提供供担保。担保人提供供对外担担保，应应当与债债权人、被被担

30、保人人订立书书面合同同，约定定担保人人、债权权人、被被担保人人各方的的下列权权利和义义务：担保人有权权对被担担保人的的资金和和财产情情况进行行监督；担保人提供供对外担担保后，债债权人与与被担保保人如果果需要修修改所担担保的合合同，或或债权人人许可债债务人转转让债务务的，必须取取得担保保人的同同意；担保人提供供对外担担保，履履行担保保义务后后，有权权向被担担保人追追偿；担保人有权权要求被被担保人人落实反反担保措措施或者者提供相相应的抵抵押物；担保人有权权收取约约定的担担保费。集团公司提提供担保保的原则则：一般不对集集团外企企业提供供担保，对对控股、参参股企业业只提供供与投资资比例相相对应的的担保

31、金金额；一般只提供供信用担担保；集团公司担担保按每每年担保保余额收收取一定定的担保保费；需集团公司司提供担担保的，担保合同须经集团公司审核同意；需集团公司司提供担担保或变变更的，被被担保人人应提前前30天天提出申申请报告告。第三节 担担保审批批担保分类：(一)、一一类担保保项目：对单项项在500（含含）330000万元（人人民币）担保项目，或所有外汇担保项目、对集团成员单位担保项目，报投资部审核备案后，由投资部报集团公司总经理审核，董事会审定；超过3000万元（人民币）须上级主管部门审定。(二)、二二类担保保项目：对单项项在100（含含）5500万万元（人人民币）的担保项目，并企业担保余额小于净资产20，报投资部审核备案，由投资部报集团公司总经理（办公会）审定。担保余额超过净资产20的，按一类担保项目管理；(三)、 三类担担保项目目：对