典当行业科目报表

1、公司会计核算科目汇总以下表所示:序号会计科目类型报表项目会计科目财产类科目1528欠账类科目21所有者权益科目67一财产欠账表科目共计351二利润表共计1316所有项目共计详细科目编号及会计科目名称以下表：报表序号财产欠账表列报项目科目序号科目编号会计科目名称一、财产类1101库存现金1钱币资本202银行存款201其他钱币资本2交易性金融财产3110交易性金融财产3衍生金融财产(共同类)43101衍生工具(暂不使用)4买入返售金融财产511买入返售金融财产（波及投资暂不使用）应收账款112应收账款6应收利息7112应收利息819绝当物品7存货1411周转资料(低值易耗品)101471存货降价准

2、备8发放贷款和垫款1303贷款11304贷款损失准备9可供销售金融财产1103可供销售金融财产10拥有至到期投资450拥有至到期投资15150拥有至到期投资减值准备16长久股权投资（波及投资、暂不1511合用)长久股权投资17长久股权投资减值准备（波及投1512资、暂不合用)861固定财产12固定财产9160累计折旧2003固定财产减值准备13无形财产21171无形财产-1-2270累计摊销21703无形财产减值准备14递延所得税财产481递延所得税财产2111应收单据15其他财产6131应收股利211其他应收款二、欠账类1短期借钱92001短期借钱交易性金融欠账3010交易性金融欠账3衍生金

3、融欠账1101衍生工具（暂不使用)4卖出回购金融财产款322111卖出回购金融财产款33202应付账款5应付账款203预收账款1123预付账款6应付员工薪酬3511应付员工薪酬7应交税费36221应交税费8应付利息7221应付利息9长久借钱8250长久借钱预计欠账392801预计欠账1递延所得税欠账02901递延所得税欠账412201应付单据其他欠账42220预收账款432232应付股利4421其他应付款三、所有者权益类1实收资本（或股本)44001实收资本2资本公积46402资本公积3减：库存股420库存股盈余公积48401盈余公积5一般风险准备4412一般风险准备(典当公司不用）6未分派利

4、润5010今年利润51404利润分派报表序号利润表列报项目科目序号科目编号会计科目名称利息净收入6011利息收入26411利息支出2手续费及佣金净收入362手续费及佣金收入4641手续费及佣金支出3投资利润56111投资利润(股票等绝当利润)-2-4公允价值改正利润66101公允价值改正损益汇兑利润76061汇兑损益(外币业务)其他业务收入8601其他业务收入（办理动产、房地产)7营业税金及附加96403营业税金及附加8业务及管理费106601业务及管理费9财产减值损失167财产减值损失(所有损失）10其他业务成本126402其他业务成本11营业外收入36301营业外收入12营业外支出1467

5、11营业外支出1所得税花销56801所得税花销6901从前年度损益调整财产欠账表会典01表编制单位：年月日单位：元期末年初欠账和所有者权益期末年初财产余额余额（或股东权益)余额余额财产:欠账：钱币资本短期借钱交易性金融财产交易性金融欠账衍生金融财产衍生金融欠账买入返售金融财产卖出回购金融财产款应收账款应付账款应收利息应付员工薪酬-3-存货应交税费发放贷款和垫款应付利息可供销售金融财产长久借钱拥有至到期投资预计欠账长久股权投资递延所得税欠账固定财产其他欠账无形财产欠账共计递延所得税财产所有者权益(或股东权益）：其他财产实收资本(或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分派利润所有者权益（

6、或股东权益)共计欠账和所有者权益财产总计(或股东权益）总计?利润表会典2表编制单位：年月单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入-4-利息净收入利息收入利息支出手续费及佣金净收入手续费及佣金收入手续费及佣金支出投资利润（损失以“”号填列）其中:春联营公司和合营公司的投资利润公允价值改正利润（损失以“-”号填列)汇兑利润（损失以“-”号填列）其他业务收入二、营业支出营业税金及附加业务及管理费财产减值损失其他业务成本三、营业利润(损失以“-”号填列）加:营业外收入减：营业外支出四、利润总数(损失总数以“-”号填列）减：所得税花销五、净利润(净损失以“-”号填列)-5-六、每股利润:(一)基本每股利

7、润(二)稀释每股利润七、其他综合利润八、综合利润总数-6-现金流量表会典3表编制单位:年月单位:元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:买卖交易性金融财产净增加额获取借钱收到的现金收取利息、综合费、手续费及佣金的现金收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计客户贷款及垫款净增加额支付手续费及佣金的现金支付给员工以及为员工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:回收投资收到的现金获取投资利润收到的现金办理固定财产、无形财产和其他长久财产回收的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小

8、计投资支付的现金购建固定财产、无形财产和其他长久财产支付的现金支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:吸取投资收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分派股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率改正对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加:期初现金及现金等价物余额-7-项目本期金额上期金额六、期末现金及现金等价物余额-8-会典4表编制单位:单位:元项目一、上年年关余额加：会计政策改正先期差错改正二、今年年初余额三

9、、今年增减改正金额(减少以“-”号填列）所有者权益改正表年度今年金额上年金额实收所有实收所有未未资本资本减：库盈余者权资本资本减:库盈余者权分派分派(或股公积存股公积益合(或股公积存股公积益合利润利润本）计本)计-9-(一)净利润(二)直接计入所有者权益的利得和损失1.可供销售金融财产公允价值改正净额1）计入所有者权益的金额2）转入当期损益的金额.现金流量套期工具公允价值改正净额1)计入所有者权益的金额(2）转入当期损益的金额(3）计入被套期项目初始确认金额中的金额3权益法下被投资单位其他所有者权益改正的影响4与计入所有者权益项目有关的所得税影响5.其他上述(一）和（二)小计(三)所有者投入和减少资本1所有者投入资本-1