会计报表子系统

1、关于会计报表子系统第1页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四第一节 UFO报表处理系统概述一、报表软件简介 1.专用报表软件 2.通用报表软件（商品化） 3.电子表软件 第2页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四二、UFO的主要功能 它是一个三维立体表 1.提供各行业的报表模板 2.文件管理功能 能生成报表文件、批命令文件和菜单文件； 能进行不同文件格式的转换； 支持多窗口显示和处理，可同时打开40多个文件和图形； 提供标准财务数据“导入”、“导出”功能，可以和其他流行财务软件交换数据 3.格式管理功能 4.数据处理功能 5.图表功能 6.打印功能 7.二次

2、开发功能第3页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四三、UFO的基本概念1.报表的格式：表头、表体、表尾（1）表头（2）表体 单元：由纵向表格线和横向表格线将表体划分成的方格，是组成报表的最小单位。 单元类型数值单元：字符单元：表样单元：存放的数据是数字存放的数据是文字报表的格式。定义一个没有数据的空表所需的所有文字、符号或数字第4页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四 资产负债表编制单位: 年 月 日 单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益流动资产货币资产短期投资第5页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四组合单元：由相邻的同一单元类型

3、的二个或更多的 单元组成。 UFO在处理时将组合单元视为一个单元区域：由一张表页上相邻的多个单元组成，包括的 范围是从起点单元至终点单元的一个完整的 长方形矩阵 表示方法： A2：C5（3）表尾：表格线以下进行辅助说明的部分第6页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四2.固定区和可变区 固定区：组成一个区域的行数和列数是固定数目的区域。 可变区：屏幕显示一个区域的行数或列数是不固定的数字。 一个报表中只能设置一个可变区：行可变区或列可变区。 有可变区的报表称为可变表。 没有可变区的报表称为固定表。第7页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四3.格式状态和数据状态

4、 格式状态：在该状态下进行格式设计的操作 *报表格式和公式设计在该状态下进行 数据状态：在该状态下进行数据管理 *在数据状态下看到的是报表的全部内容，包括格式和数据； 在数据状态下不能修改报表的格式 * “格式/数据”按钮切换第8页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四4.多维表 维：确定某一数据位置的要素 二维表：（表页） 确定某一数据的位置：行、列 三维表：（文件） 多个相同的二维表叠在一起称为三维表。确定某一数据的位置：表页、行、列 三维表间的四维运算：三维表间的相互取数运算。 确定某一数据的位置：表名、表页、行、列 例：资产负债表第三页的D4单元，表示为 “资产负债表”

5、D43第9页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四5.关键字 其实质是一个计算机的取值函数。编制报表时由系统自动在相应位置填列编制单位名称和报表编制的年、季、月、日等，并作为取数依据。关键字可用来唯一标识一个表页。 六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日 关键字设置：格式状态 关键字录入：数据状态第10页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四第二节 UFO报表处理系统的处理流程和功能结构第11页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四一、手工方式会计报表的编制流程 财会人员 会计账簿 其它资料 取得或绘制 各种报表 计算、分析 会计报表 报表格式

6、 格式 填列 需要部门 审核报送第12页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四二、计算机系统会计报表的编制流程 报表名称登记 进入报 报表格式设置 各种报表格式文件 表系统 报表公式设置 账务系统 报表数据 其它子系统 数据文件 处理 数据文件 各种报表文件 输出 会计报表第13页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四三、报表子系统的功能结构报表子系统报表名称登记报表服务报表传送报表输出报表分析报表汇总合并勾稽关系检查报表编制报表公式设置报表格式设计第14页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四第三节 会计报表的编制方法 一、会计报表的编制步骤

7、1.报表格式及公式设计 2.报表数据处理 3.报表输出第15页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四二、会计报表格式及公式设计 1.格式设计（1）定义报表尺寸（2）设置报表行高、列宽（3）画表格线（4）登录表头（5）设置表元风格（6）定义组合单元（整体组合、按行组合、按列组合）（7）设置可变区（8）设置关键字（什么作为关键字、所在位置）（9）输入表尾辅助文字信息第16页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四2.格式修改 （1）表头、表尾的修改 （2）行、列的增减3.公式定义第17页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四三、定义公式（一）报表公式种

8、类 1.计算公式（单元公式）：定义了报表数据之 间的运算关系，可以实现报表管理系统从 其他子系统取数。 2.审核公式：利用报表数据间的勾稽关系检查 报表数据是否正确的公式。 3.舍位平衡公式：将以元为单位的报表转换为以千元或万元为单位的报表时，为保持报表数据的平衡而使用的公式。 运算公式非运算公式第18页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四(二)报表计算公式的编辑 1、自总账取数的函数（账务函数） 函数名（“科目编码”，会计期间，“方向”，账套号，会计年度，编码1，编码2） 2、自本表表页取数的函数 PTOTAL( ) 、PAVG( ）、PMAX( )、PMIN( ) 3、自

9、本表他页取数的函数 SELECT( ) 例：E=SELECT（C，年=年 and 月=月+1） 4、自其他报表取数的函数 例：C1“利润表.REP”B22第19页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四（三）报表审核公式的编辑 审核公式由验证关系公式和提示信息共同组成。 例：P395（四）舍位平衡公式的编辑 编辑公式时，应将原表中所有的平衡关系都找出来，不得遗漏； 书写时，每个公式占一行，各公式后用逗号“，”分开，最后一条公式之后不写逗号； 平衡公式书写顺序应为统计过程的逆方向。 例：p397 第20页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四四、报表数据来源的获取途径 1.账务处理系统 2.同一报表文件不同表页和其它报表文件 3.本表 4.系统外部 5.其它会计软件第21页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四五、报表数据处理 1.表页重算：生成关键字所代表的当期报表 2.报表舍位操作 3.表页排序 4.表页查找第22页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四六、会计报表输出 1.屏幕显示输出 2.打印输出 3.磁盘输出 4.网络传输第23页，共26页，2022年，5月20日，19点5分，星期四 货 币 资 金 表编制单位： 年 月 日 金额单位：元项 目行次期初数期末数现 金1银行存款2合计3制表人