上门服务、残币、污损币、假币管理办法操作流程

1、第九章 现金出纳业务操作流程一、单选题1、开户银银行签发发的现金金银行汇汇票或银银行本票票金额每每张不得得超过( )万元元。A、10 B、220 CC、300 D、550答案：C 建设设银行会会计核算算操作手手册PP4699)2、开户单单位一天天一次或或数次累累积提现现超过（ ）万元的应逐笔登记，并按月向当地人民银行备案。A、 2 BB、 3 CC、 5 D、 100答案：D (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688)3、金库之之间现金金调拨，提提款时须须经提款款行（ ）批准准。A、出纳负负责人 BB、金库库主任 CC、机构构负责人人 D、业业务主管管答案：B (建设设银行会会计核算算操

2、作手手册PP4566)4、金库（保保险柜）副副钥匙每每（ ）拆封封检查一一次。A、年 B、半半年 C、季季 DD、月答案：A(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4588)5、金库保保管的现现金必须须坚持每每天盘库库结账，盘盘库清点点库存现现金时，必必须由（ ）按按照库内内实有现现金共同同进行。A、金库主主任与管管库员 BB、记账账员与管管库员 CC、两名名管库员员 D、守守库员与与管库员员答案：C (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4599)6、办理现现金调拨拨业务均均以（ ）为单单位，整整捆（硬硬币整包包或整箱箱）出、入入库。A、百元 B、千千元 CC、万元元 D、元元答案：B (建设

3、设银行会会计核算算操作手手册PP4555)7、（ ）存存款帐户户不得办办理现金金支付。A、基本 BB、一般般 C、专专用 D、临临时答案：B (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688)8、二级分分行每（ ）对对所辖机机构进行行一次出出纳工作作的全面面检查，检检查面为为1000%。A、月 BB、季 C、半半年 D、年年答案：D (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4655)9、一级分分行每年年对所属属机构的的出纳工工作进行行一次（ ）检查查，每年年对县（市市）支行行的检查查面不得得低于（ ）A、全面 100% BB、重点点 10% C、全全面 300% DD、重点点 30%答案：D (建

4、设设银行会会计核算算操作手手册PP4655)10、一次次从存款款帐户中中或同一一帐户当当日在同同一营业业机构提提取现金金（ ）以以上的，营营业机构构必须要要求取款款人提供供有效身身份证件件。A、5万元元（含） BB、5万万元（不不含） CC、100万元（含含） D、110万元元（不含含）答案：B(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4700)11、一次次性支取取（ ）以上上的大额额现金，或或一日数数次支取取超过（ ）的的，开户户银行应应单独登登记并于于次日报报当地人人民银行行备案。A、50万万元（含含） 500万元（含含） BB、500万元（不不含） 550万元元（不含含）C、1000万元（含

5、含） 1000万元（含含） D、220万元元（含） 20万万元（含含）答案：A(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4700)12、人民民币完整整券用单单腰条统统一扎在在背面右右端（ ）处处。A、五分之之一 B、四四分之一一 C、三三分之一一 D、二二分之一一答案：C(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4999)13、人民民币损伤伤券用双双腰条扎扎在票幅幅两端各各（ ）处处。A、五分之之一 B、四四分之一一 C、三三分之一一 D、二二分之一一答案：B(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4999)14、营业业机构内内部柜员员间现金金调拨只只能由指指定的( )发起起交易。A、现金柜柜员 B、A

6、A管 CC、B管管 D、普普通柜员员答案：A（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第755条）15、机构构之间领领缴现金金时产生生销账编编号，用用于领缴缴现金之之后销记记（ ）科科目。A、现金 BB、“运送中中现金” C、现现金（在在途户） D、现现金（在在库户）答案：B（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第777条）16、办理理手工配配款交易易时，在栏位位“总金额额”输入零零，用于于（ ）业业务。A日终轧差差 B、配配平钱箱箱 C、辅辅币找零零 D、票币兑换答案：D（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第788条）17、现金金差错率率应控制制在（ ）之内内。A、百万分分之三 BB、百万万分

7、之二二 C、百百万分之之一 D、百百万分之之零点五五答案：D(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4611)18、营业业机构业业务主管管对各柜柜员钱箱箱内现金金和重要要单证的的检查频频率为（ ）。A、每周一一次 B、每每周两次次 C、每每旬一次次 D、每每旬两次次答案：B(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4622)19、各级级主管行行长每年年至少对对所属机机构出纳纳工作进进行一次次（ ）检检查。A、全面 B、重重点 C、专专项 D、突突击答案：B(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4655)20、柜员员办理现现金收付付业务实实行（ ）授权权，超过过授权金金额的须须经业务务主管刷刷卡授权权

8、。A、业务 B、操操作 C、金金额答案：C(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4666)21、大额额现金支支付原则则上只能能在开户户单位开开立的（ ）存存款账户户中办理理。A、基本 BB、一般般 C、临临时 D、专专用答案：A(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688)22、开户户单位如如须在（ ）存存款账户户中办理理现金交交存，应应提供有有关现金金来源的的证明材材料或文文件。A、基本 B、一一般 CC、临时时 D、专专用答案：C(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688)23、未经经人民银银行批准准，行政政，企事事业单位位的（ ）存存款账户户不得办办理现金金收支。A、基本 BB、一

9、般般 CC、临时时 D、专专用答案：D(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4699)24、办理理现金付付款业务务，应审审查付款款凭证要要素，在在凭证正正面加盖盖经办员员名章及及（ ）。A、业务用用公章 B、结结算专用用章 C、办办讫章 D、现现金讫章章答案：C(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)25、欧元元纸币券券别包括括：（ ）A1、55、100、20、50、1000和2000欧元 B1、55、100、20、50、1000和5000欧元 C5、110、20、50、1000、2000和5000欧元 D1、55、10、20、50、1000、2000和5000欧元答案：C（柜柜面服务

10、务应知应应会手册册第二章章）26、第四四套人民民币的票票面包括括：（ ）A1000、50、10、5、2、1、5角、2角、1角 B1000、50、10、5、2、1、5角、2角、1角、55分、22分、11分C1000、50、10、5、2、1、5角、2角、1角、55分 D1000、50、10、5、2、1、5角、答案：A（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）27、第五五套人民民币的票票面有：（ ） A1000、50、20、10、5元、1元及5角硬币币B1000、50、20、10、5元、1元及5、2角角硬币C1000、50、20、10、5元及1元、5角、22角硬币币D1000、50、20、10、5元及

11、1元、5角硬币币答案：D（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）28第五五套人民民币中（ ）的的防伪特特征一致致。A1000元 50元元 B1100元元 220元 CC1000元 100元 D50元元 220元答案：A （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）29、港元元纸币面面额包括括：（ ）0 00000 D0000答案： DD （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）30欧元元硬币的的面值包包括：（ ）A 1、5、10、20、50、欧欧分，11、2欧元B1、55、10、20、50、欧欧分，11、2、5欧欧元C 1、2、5、10、20、50、欧欧分，11、2、5欧欧元D1、22、5、10、

12、20、50、欧欧分，11、2欧元答案： DD（柜面面服务应应知应会会手册第第二章）31、目前前我国收收兑的外外钞有（ ）种种。A11 B112 C113 DD144答案： BB （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）32、下列列关于票票样的叙叙述正确确的是（ ）A、票样可可以流通通 B、票票样由各各网点保保管 C、外币票票样与人人民币票票样管理理方法不不一样 D、票样必必须登记记“票样登登记簿”，并纳纳入会计计表外核核算。答案：D（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第100条）33、大额额现金超超过（ ）万元元以上现现金进行行大额报报备。A、5 B、10 C、20 D、100答案：C（柜柜

13、面业务务应知应应会手册册第二篇篇第133条）34、下列列关于柜柜面现金金付款业业务叙述述错误的的有（ ）。A、先记账账后付款款 B、付付出现金金票面必必须达到到人民银银行规定定流通标标准C、对取款款人说明明：当面面清点，整整把现金金有误，可可持封签签核对D、当面点点清现金金，一笔笔一清答案：C（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第144条）35、营业业机构柜柜员向现现金柜员员领取现现金时，领领款柜员员确认后后打印 （ ）。A、现金出出库单 B、现现金入库库单 CC现金支支票 D、中中国建设设银行柜柜员间现现金调拨拨单答案：D（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第266条）36、柜员员受理客

14、客户提交交的现金金支票或或其他取取款凭证证时，按按有关规规定审查查无误后后，登记记（ ），按按现金支支票金额额配款。A“现金金调拨单单” BB“现金收收清单” C“现金付付清单” D“现金收收付清单单”答案：D（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第277条）37、开户户单位取取现（ ）万万元以上上，客户户另外填填写大额额现金支支付登记记审批表表，经相相应级别别人员审审批后办办理取现现手续。A、20万万元 B、115万元元 C、110万元元 D、55万元答案：D（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第277条）38、当日日无法退退还的长长款，在在营业终终了前，错错款人应应填制（ ）“”经出出纳

15、负责责人审核核签章A、出纳错错款挂帐帐报告单单 BB、出纳纳错款列列账报告告单 C、出纳长长款报告告单 D、出出纳短款款报告单单答案：B（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第299条）39、检查查人员核核查尾箱箱时应出出示（ ）。 A查库专专用介绍绍信、工工作证、身身份证 BB查库库专用介介绍信、身身份证C查库专专用介绍绍信、工工作证 D检查证证、工作作证、身身份证答案：A（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第311条）40、柜员员请假超超过（ ）以以上，应应暂时中中止操作作员柜员员卡权限限。A、一天 B、二二天 CC、三天天 DD、五天天答案：C（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第3

16、22条）41、人民民币纸币币呈正十十字形缺缺少（ ）的，按按原面额额的一半半兑换。A、五分之之一 B、四四分之一一 C、三三分之一一 D、二二分之一一答案：B（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第388条）42、纸币币票面缺缺少面积积在（ ）平方方毫米以以上的人人民币不不宜流通通。A、2 B、10 C、20 D、25答案：C（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第399条）43、金融融机构在在办理业业务时发发现假币币，由该该金融机机构（ ）名以以上业务务人员当当面予以以收缴。A、一名 BB、两名名 C、三三名 D、经经办人员员和会计计主管两两人答案：B（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第

17、422条）44、金融融机构人人员应当当取得（ ）方方可办理理假币收收缴业务务。A上岗资资格证书书 BB会计计从业资资格证书书 CC业务务资格等等级证书书 D反假假货币上上岗资格格证书答案：D（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第433条）45、柜员员在收缴缴假币过过程中，一一次性发发现假人人民币（ ）张张（含）以以上、外外币（ ）张张（含）以以上的，应应立即报报告当地地向公安安机关并并提供有有关线索索。A10 100 B110 20 CC200 220 D20 100答案：D（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第500条）二、多选题题1、柜面人人员收到到带有“样币”字样的的现钞处处理正确确

18、的是（ ）。A、退回客客户 B、应应予以收收回 C、向向持有人人追查来来源 D、交交当地人人民银行行追查答案：BCCD（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第111条）2、管库员员必须坚坚持（ ）。A、同开库库 BB、同进进库 C、同同查库 D、同同在库 E、同同出库 F、同同锁库答案：ABBDEFF (建建设银行行会计核核算操作作手册PP4588)3、建设银银行出纳纳业务是是指现金金、有价价单证、金金银等物物品的（ ）等等业务活活动及其其管理。A、收付 B、兑兑换 C、整整点 D、调调运 E、保保管答案：ABBCDEE (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4533)4、整点现现金应达达到“

19、五好钱钱捆”的标准准，即：（ ）A、点整 B、挑挑净 C、墩墩齐 D、捆捆紧 EE、清洁洁 F、盖盖章清楚楚答案：ABBCDFF (建建设银行行会计核核算操作作手册PP4544)5、（ ）属属于办理理出纳业业务应遵遵循的原原则。A、收入现现金，先先收款后后记账 BB、付出出现金，先先付款后后记账 CC、中午午碰库，日日清日结结D、非营业业时间不不准办理理现钞出出库 E、严严格执行行大额现现金审批批、报备备制度答案：ACCDE (建建设银行行会计核核算操作作手册PP4533.4554)6、建设银银行金库库是集中中保管（ ）及及其他可可入库保保管的专专用库房房。A、现金 BB、有价价单证 C、金金

20、银 D、尾尾箱 EE、会计计凭证答案：ABBCD (建建设银行行会计核核算操作作手册PP4566)7、开户单单位的异异常大额额现金支支付不包包括其正正常的（ ）支支出。A、工资性性支出 B、货货款支出出 C、农农副产品品采购资资金 DD、其他他支出答案：ACC (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4700)8、上门收收款要实实行（ ）制制度A、双人复复核 B、双双人点收收 CC、双人人封箱上上锁 D、双双人运送送 E、双双人交款款答案：BCCDE (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4722)9、出纳中中间业务务包括：（ ）A、代理人人民银行行发行基基金保管管库业务务B、代理其其他商业业银

21、行及及非银行行金融机机构的现现金业务务C、代保管管尾箱业业务 DD、代保保管金银银业务答案：ABBCD (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4566)10、检查查人员查查库时，应应出示（ ），对对不履行行规定手手续的检检查，被被查单位位有权拒拒绝检查查。A、查库专专用介绍绍信 B、工工作证 C、身身份证件件 D、检检查介绍绍信答案：ABBC (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4633)11、专用用存款账账户办理理大额现现金支付付仅限于于（ ）。A、社会保保障资金金 BB、住房房基金 C、证证券交易易结算资资金D、期货交交易保证证金 E、粮粮棉油收收购资金金 F、其其他专项项用途资资金答案

22、：ABBCDEEF (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688.4669)12、（ ）属于于第五套套假人民民币200元券的的主要特特征。A纸质松松软 B票票币颜色色偏差很很大C印制纹纹路不清清晰 D隐隐性面额额数字不不须角度度就能看看见答案： AABCDD （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）13、第五五套人民民币纸币币采用了了的安全全线有：（ ）。A油墨缩缩微文字字安全线线 B磁性缩缩微文字字安全线线C明暗相相间的安安全线 DD全息息磁性开开窗安全全线答案： BBCD。（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）14、目前前发现的的美元假假钞类型型有：（ ）A变造假假钞 B电脑打打印假钞

23、钞 C机机制假钞钞 D机机制精制制假钞答案： AABCDD。（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）15、（ ）属属于5、10、20欧元元小面额额防伪特特征。A缩微文文字安全全线 B光光学可变变标志 C变变色油墨墨面额数数字 D闪光色色带。答案：ABBD。（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）16、（ ）属于于50、1000、2000、5000欧元大大面额防防伪特征征。A缩微文文字安全全线 B光光学可变变标志C变色油油墨面额额数字 DD闪光光色带。答案：ABBC。（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）17、（ ）可可以发行行港元纸纸币。A香港汇汇丰银行行 BB香港港渣打银银行 C香港中中国

24、银行行D香港中中国工商商银行 E香香港中国国建设银银行答案：ABBC。（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）18、第五五套假人人民币110元券券假钞的的主要特特征有：（ ）A纸质松松软 B水印不不清晰（浮浮在纸上上）C印制纹纹路不清清晰 D票币颜颜色偏差差很大，所所有图案案均由四四色网点点组成E隐性面面额数字字不须角角度就能能看见 答案：ADDE。（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）19、（ ）属于于日元主主要防伪伪特征。A凹版印印刷 BB光学学可变标标志 C隐隐形字母母 D闪光色色带。答案：ACC。（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）20、（ ）属属于办理理出纳业业务应遵遵循的原原

25、则。A收入现现金，先先记账后后收款 B营业时时间不准准办理现现钞出库库C严格执执行大额额现金审审批、报报备制度度 D中中午碰库库、日清清日结答案：CDD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第3条）21、经办办现金业业务的人人员应具具备（ ）。A上岗证证 BB会计计从业资资格证书书 CC反假假货币上上岗资格格证书 D会计业业务资格格等级证证书答案：ABB（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第4条）21、票样样是指检检验（ ）印印制质量量和鉴别别真伪的的标准样样本。A现金 B有价证证券 C票据 D结结算单证证答案：ABBC（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第100条）22、付款款业务应应坚

26、持“三核对对”原则包包括：（ ）A核对并并收回对对号牌或或对号单单 BB核对对单位印印鉴C问答取取款金额额 DD问答答单位或或取款人人名答案：ACCD（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第144条）23、审核核现金支支付凭证证的要点点包括：（ ）A支付凭凭证是否否真实、各各要素是是否齐全全 B会会计记账账、复核核员是否否签章C大小写写金额是是否一致致 DD背书书是否与与收款人人名称一一致答案：ABBCD（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第188条）24、人民民币现金金整点业业务的基基本规定定包括：（ ）A收入的的现金必必须进行行复点整整理，未未经复点点整理的的现金不不得直接接对外付付出B

27、未整点点准确前前，不得得将原封封签、腰腰条丢失失C应按人人民银行行的要求求进行整整点 D整点前前应先挑挑残答案：ABBC（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第344条）25、（ ）属属于异常常大额现现金交易易。A开户单单位提取取的现金金超过1100万万元B开户单单位提取取的大额额现金的的时间出出现异常常变化C开户单单位连续续几个工工作日提提取的大大额现金金出现异异常变化化D突发性性的集中中提现答案：BCCD（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第355条）三、判断题题1、非营业业时间不不准办理理现钞出出库。答案：对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4533)2、办理现现金收款款业务，必必

28、须使用用计算机机打印现现金交款款回单。答案：对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)3、营业期期间，禁禁止现金金尾箱寄寄库保管管。答案：对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4588)4、金库实实行双人人管库制制度，两两名管库库员按照照各自的的管理职职责，对对库内物物品承担担不同的的责任。答案：错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4588)5、出纳中中心原则则上不负负责外币币现钞真真伪辨别别，发现现假钞后后抄列号号码，将将假钞退退回原单单位处理理，并通通知国际际业务部部处理因因假钞需需调整的的外汇资资金帐务务。答案：对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4711)6、如因票票

29、币残损损严重，难难以确定定其真假假和兑换换标准时时，受理理机构可可通知客客户到当当地人民民银行兑兑换。答案：错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4555)7、残损外外币不予予兑换，可可为客户户办理托托收。答案：对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4555)8、办理兑兑换业务务必须先先兑出，后后兑入。答案：错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)9、出纳柜柜台及库库房必须须安装监监控设施施。答案：对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)10、金库库不得直直接对外外办理现现金收付付业务，现现金收付付都必须须通过出出纳柜台台办理。答案：对(建设设银行会会计核算算操作手手册

30、PP4588)11、开户户银行一一日内不不得对同同一收款款人签发发两张（含含）以上上的现金金银行汇汇票或银银行本票票。 答案：错(建设银银行会计计核算操操作手册册P4469)12、对公公安部门门的夜间间金库安安全检查查，在手手续齐全全的情况况下应予予接待。答案：错 (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4644)13、收入入本、外外币现钞钞时，除除鉴别真真伪外还还应鉴别别是否为为现行流流通的货货币。答案：对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)14、管辖辖行保卫卫部门的的安全保保卫检查查，可以以进入金金库内检检查。答案：错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4633)15、收入入现

31、金发发现假币币时，综综合柜员员制网点点当班柜柜员可以以单人予予以收缴缴，加盖盖有统一一编号和和“假币”字样的的戳记，向向持有人人出具中中国人民民银行统统一印制制的“假币收收缴凭证证”，并登登记“假币没没收登记记簿”。答案：错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)16、残损损外币应应视同人人民币予予以兑换换，也可可为客户户办理托托收。答案：错 （柜面面服务应应知应会会手册第第二章）17、假币币是指伪伪造的货货币，包包括人民民币和外外币。答案：错 （柜面面服务应应知应会会手册第第二章）18、票面面缺少面面积在220平方方毫米以以上的纸纸币不宜宜流通。答案：对 （柜面面服务应应知应会会手册

32、第第二章）19、票面面裂口22处以上上，长度度每处超超过5毫毫米，纸纸币票面面裂口11处，长长度每处处超过110毫米米的纸币币不宜流流通。答案：对 （柜面面服务应应知应会会手册第第二章）20、票面面有纸质质绵软，起起皱较明明显，脱脱色、变变色、变变形，不不能保持持其票面面防伪功功能等情情形之一一的纸币币不宜流流通。答案：对 （柜面面服务应应知应会会手册第第二章）。21、票面面污渍、涂涂写字迹迹面积超超过2平平方厘米米的；不不超过22平方厘厘米，但但遮盖了了防伪特特征之一一的纸币币不宜流流通。答案：对 （柜面面服务应应知应会会手册第第二章）。22、有穿穿孔、裂裂口、变变形、磨磨损、氧氧化、或或文

33、字、面面额数字字、图案案模糊不不清等情情形之一一的硬币币不宜流流通。答案：对 （柜面面服务应应知应会会手册第第二章）23、现金金即通常常所说的的现钞，是是指流通通中的法法定货币币，包括括人民币币、外币币。答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第5条条）24、发行行库是指指中国人人民银行行代国家家保管发发行基金金的金库库。答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第6条条）25、货币币投放是是国家有有计划调调节市场场货币流流通的一一种方式式。答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第8条条）26、票样样可以流流通，须须登记“票样登登记簿”，并纳纳入会计计表外核核算，专专夹入库库

34、保管。答案：错（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第100条）27、日清清日结是是指办理理现金出出纳业务务必须每每日坚持持中午轧轧结碰库库，营业业终了结结帐，并并保证账账款相符符，做到到当日事事当日毕毕。答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第122条）28、用交交金应算印的交第加现章退答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第133条）29、复核核员在复复核时发发现现金金付款与与凭证金金额不符符，应将将现金退退还配款款员复核核重配，不不能只退退多余款款或补足足短款。答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第222条）30、结账账前，普普通柜员员应按要要求将尾尾箱内成成捆

35、（把把）的现现金交业业务主管管，不成成捆（把把）的现现金交综综合员，并并进行有有关缴存存手续的的处理。答案：错（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第244条）31、取款款人当面面清点时时发现差差错，必必须严格格复查，经经证实确确系错款款，当场场办理多多退少补补手续，并并登记“出纳差差错登记记簿”，有关关人员签签章。答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第288条）32、业员时按员结处续处并人作登答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第300条）33、出纳纳人员临临时离岗岗或请假假，必须须与出纳纳负责人人指定的的人员办办理交接接手续。答案：错（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇

36、篇第322条）34、人民民币现金金未整点点准确前前，不得得将原封封签、腰腰条丢失失，以便便发现差差错时证证实和区区分责任任。答案：对（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第344条）35、外币币是指中中国境内内流动的的外国货货币。答案：错（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第511条）四、简答题题1、请简述述办理柜柜面业务务的基本本规定（至至少6条条）。答案： （1）收入入现金，先先收款后后记账；（2）收入入的现金金，未经经整点，不不得对外外付出；（3）付出出现金，先先记账后后付款；（4）付出出的现金金，票面面应达到到人民银银行规定定的流通通标准； （5）一笔笔现金业业务未完完成，经经办人员

37、员不得离离柜；（6）中午午碰库、日日清日结结；（7）账实实相符，严严禁白条条抵库、挪挪用库存存现金款款；（8）按规规定办理理现金、尾尾箱及其其它重要要物品的的交接； （9）严格格执行大大额、可可疑现金金交易登登记、审审批、报报备制度度；（10）经经办人员员临时离离柜，必必须退出出计算机机操作界界面，印印章、单单证入屉屉上锁保保管，现现金锁入入尾箱，营营业终了了入库保保管；（11）经经办人员员在柜台台内只能能为客户户办理业业务，不不得为自自己或代代理他人人办理存存取款业业务。（中国设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第十八条条）2、简述收收入现金金发现假假币处理理的基本本流程？答案： （

38、1）发现现假币时时，须由由双人当当面予以以收缴，加加盖“假假币”字字样的戳戳记；向向持有人人出具盖盖有营业业机构业业务用公公章的“假假币收缴缴凭证”，并并登记“假假币收缴缴登记簿簿”；收收缴的假假币，不不得再交交予持有有人。（2） 一一次性发发现假人人民币220张(枚)(含200张、枚枚)以上上、假外外币100张(含含10张张、枚)以上及及新版假假币，应应立即报报告公安安机关。（中国设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第二十条条）3、什么是是日清日日结？答案：日清日结是是指办理理现金出出纳业务务必须每每日坚持持中午轧轧结碰库库，柜员员日结或或营业终终了结帐帐，换人人复点，并并保证账账款

39、相符符，做到到当日事事当日毕毕。（应知应会会第二篇篇第122条）中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则一、单选题题1、（ ）为为出纳业业务归口口管理部部门。A、中心金金库 B、安安全保卫卫部门 C、会计结结算部门门 D、个个人金融融部门答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第五条条）2、管库员员由从事事出纳工工作（ ）以上上的员工工担任。A、半年 B、一一年 C、二二年 D、三三年答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第八条条）3、金库副副钥匙应应由（ ）保管管。A、出纳专专管员 BB、管库库员 C、金金库主任任 DD、现金金专管员员

40、答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第十二二条）4、成把的的损伤币币必须双双腰条在在票币两两端的（ ）处处分别捆捆扎。A、二分之之一 BB、三分分之一 C、四四分之一一 D、五五分之一一答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二十十二条）5、能辨别别面额，票票面剩余余（ ）含含以上，其其图案、文文字能按按原样连连接的残残缺、污污损人民民币，应应向持有有人按原原面额全全额兑换换。A、二分之之一 B、四四分之三三 C、五五分之三三 D、五五分之四四答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二十十三条）6、营业机机构提取取或交存

41、存现金，须须经营业业机构（ ）批批准。A、负责人人 B、出出纳负责责人 C、业业务主管管 DD、综合合员答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二十十九条）7、向人民民银行交交存现金金时，由由（ ）根根据需交交存现金金数额，填填制人民民银行“现金交交款单”和“现金出出库票”。A、管库员员 B、出纳纳人员 CC、出纳纳负责人人 D、会计计主管答案：A（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第三十十一条）8、对收缴缴人民币币假币奖奖励费用用在（）中中的列支支。A、 工资资 BB、福利利费 C、结结算业务务费 D、业业务管理理费答案：D（中中国建设设银行湖湖南省

42、分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十一条）9、（ ）不不属于管管库员开开、关金金库必须须做到的的“五同”。A、同开库库 B、同同进库 CC、同出出库 D、同同锁库 E、同同关库答案：E（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十四条）10、正常常情况下下，金库库副钥匙匙（密码码）每（ ）拆封封检查一一次。A、三个月月 B、半半年 C、九九个月 D、一一年答案：D（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十六条）11、库存存现金增增加额超超过限额额（ ）（含含）以上上时，需需征得管管辖行同同意。A、10% B、115% C、220% DD、300%答案：D（中

43、中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十七条）12、代发发库实行行（ ）人管管库制度度。A、双人 BB、3人人 C、44人 DD、单人人答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第五十十五条）13、代理理其他商商业银行行及非银银行金融融营业机机构的现现金业务务，需报报（ ）批批准。A、县级支支行 B、二二级分行行 C、省省行 DD、总行行答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第五十十五条）14、现金金差错率率应控制制在（ ）之内内。A、万分之之零点三三 B、万万分之零零点五 C、 百万分分之零点点三 D、百百万分之之零点五五 答案：

44、D（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第六十十六条）15、办理理外币现现钞收付付业务时时，发生生长短款款或误收收假外币币现钞等等差错，对对责任人人的经济济处罚应应（ ）处处理。A、按原币币种 BB、折成成美元 C、折折成人民民币 D、折折成港币币答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第六十十七条）16、调入入现金（包包括本、外外币）发发现差错错时，应应将原封封签、腰腰条及发发生错款款详细情情况、（ ）人人在场证证明及时时送交调调出行处处理。A、一人 B、两两人 C、三三人 DD、四人人答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第六十

45、十八条）17、出纳纳业务人人员请假假临时离离岗或工工作调动动，应将将所保管管的一切切账款、物物品详细细填列移移交清单单，由（ ）监监交。A、业务主主管 B、会会计主管管 CC、营业业机构负负责人 D、综综合员答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第七十十八条）18、二级级分行对对所辖金金库的检检查应（ ）一一次。A、一季 BB、半年年 C、一一个月 D、一一年答案：A（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第八十十九条）19、营业业机构负负责人（ ）最少少应对尾尾箱核查查一次。A、一季 BB、半年年 C、一一个月 D、一一年答案：C（中中国建设设银行湖湖南

46、省分分行出纳纳制度实实施细则则第八十十九条）20、对收收缴人民民币假币币的临柜柜人员，按按收缴假假币金额额的（ ）给给予奖励励。A、0-55% B、55%-110% C110%-15% DD、155%-220%答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第一百百零五条条）21、金库库内必须须安装电电视监控控系统，监监控录像像应保存存（ ）以以上。A、10天天 B、115天 C、220天 DD、300天答案：D（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十三条）22、（ ）不不符合库库门正钥钥匙（密密码）的的管理要要求。A、管库员员须将钥钥匙随身身携带B、管库员

47、员不得将将库房钥钥匙（密密码）交交他人代代管、代代开、代代关。C、两名管管库员分分管的钥钥匙（密密码）不不得互借借、互换换、互用用D、库门两两把正钥钥匙（密密码）由由两名管管库员分分别保管管、使用用，并在在中国国建设银银行印章章及重要要物品保保管使用用登记簿簿”上签收收。答案：A（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十六条）23、金库库门的副副钥匙（密密码）由由（ ）管管库员会会同金库库主任、副副主任，当当场装袋袋密封。A、出纳专专管员 B、管管库员 C、守守库员 D、现现金专管管员答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十六条）24、下列列关

48、于金金库副钥钥匙叙述述错误的的是（ ）。A、除正钥钥匙（密密码）丢丢失、损损坏等情情况外，密密封保管管的副钥钥匙（密密码）不不得启封封动用B、管库员员及副钥钥匙保管管人调离离岗位办办理交接接时，须须拆封检检查C、启封前前，管库库员应先先检验封封包有无无异常，无无误后方方可启封封D、启封前前，必须须报省分分行批准准答案：D（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十六条）25、库门门组合锁锁密码每每（ ）必必须变更更一次。A、一个月月 B、三三个月 CC、半年年 D、一一年答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十六条）三、多选题题1、建设银银行出纳

49、纳业务是是指（ ）等重重要物品品的收付付、兑换换、整点点、调运运、保管管等业务务活动及及其管理理。A、现金（本本、外币币现钞） B、有有价单证证C、金银 DD、票样样答案：ABBC（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二条）2、开办外外币业务务的营业业机构必必须配备备（ ）出纳纳机具。A、外币鉴鉴别仪 BB、外币币点钞机机 C、自自动捆钞钞机 D、复复点机答案：ABB（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第七七十五条条）3、收款时时，发现现款项与与客户提提交的凭凭证不符符，正确确的处理理是（ ）。A、经办人人和客户户双方复复核属实实 B、可可办理多多退少补补

50、手续C、登记“差错登登记薄” DD、经办办人与客客户双方方签章确确认。答案：ABBCD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第十十九条）4、整点现现金要求求：（ ）A、人民币币纸币按按票面分分类，百百张为把把，十把把为捆B、人民币币硬币按按面额分分类，一一百枚（五五十枚）为为卷，十十卷为捆捆C、港币钞钞票应分分中银、汇汇丰和渣渣打版分分别整理理捆扎，不不够分版版10把成成捆的5500和和10000元面面额的散散把港币币，在分分版凑把把的基础础上，可可将不同同版的散散把钞票票凑成55把或者者10把成成捆D、不够110把成成捆的22元以上上面额的的美元钞钞票可任任意数把把成捆；1元

51、和2元的美美元必须须10把成成捆。答案：ABBCD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十一条条）5、营业终终了，经经办人员员应将（ ）双人人上锁，入入库保管管。A、现金 B、出出纳业务务用印章章 CC、带行行号的个个人名章章 D、保保管的重重要单证证答案：ABBCD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十六条条）6、各二级级分行提提取（ ）外币币现钞应应提前两两天向省省行电话话申报。A、美元110万元元以上 B、港港币200万元以以上C、欧元55万元以以上 D、日日元1000万元以以上答案：ABB（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则

52、则第三三十三条条）7、各县支支行上交交外币现现钞时，（ ）需需填“外币现现钞入库库号码登登记表”。A、美元面面额200元以上上 BB、港币币面额550元以以上 C、日元5500元元以上 D、美美元面额额10元以以上答案：ABBCD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第三三十四条条）8、金库分分为：（ ）A、中心金金库 B、分分金库 C、代发发库 D、尾尾箱保管管库答案：ABBCD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四四十一条条）9、金库管管理实行行凭证件件出入制制度，金金库使用用的证件件主要有有：（ ）A、查库专专用介绍绍信 BB、身份份证C、工作证证 D

53、、运运钞车出出入（通通行）证证答案：ABBCD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四四十四条条）10出纳代代理业务务包括：（ ）A、理保管管金银 BB、人民民银行发发行基金金业务B、权代理理行使人人民银行行发行库库职能 DD、代理理非银行行金融营营业机构构的尾款款箱的寄寄存答案：ABBCD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第五五十二条条）三、判断题题1、从事出出纳业务务人员必必须经过过会计业业务和点点钞、反反假等技技能培训训并考核核合格，同同时持有有会计从从业资格格证书和和反假上上岗资格格证书。 答案：对 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施

54、细则则第八八条）2、金库主主任由会会计结算算部门经经理担任任，副主主任由出出纳负责责人担任任。 答案：错 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第八八条）3、管库员员有权拒拒绝办理理挪用库库款和以以白条抵抵库等违违章违法法的行为为，但不不可以越越级上报报。答案：错（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第十十四条）4、经办人人员在柜柜台内可可以为客客户办理理业务，也也可以为为自己或或代理他他人办理理存取款款业务。答案：错 （中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第十八条条）5、港币硬硬币应按按筒整理理，500个一筒筒，加盖盖带行号号的经办办人名章章，

55、注明明币别、面面额、行行名、封封筒日期期。答案：错 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十一条条）6、港币钞钞票如有有长短把把数的差差错，以以外封签签为准；如有长长短张数数的差错错或者假假钞，以以内封签签和腰条条为准。答案：对（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十一条条）7、残损外外币既可可予以兑兑换，也也可为客客户办理理托收。答案：错 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十三条条）8、能辨别别面额，票票面剩余余二分之之一（含含二分之之一）至至四分之之三以下下，其图图案、文文字能按按原样连连接的残残缺、污污损人民民币，应应

56、向持有有人按原原面额的的一半兑兑换。答案：对 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十三条条）9、营业机机构半额额兑换的的残损人人民币应应成把上上缴。答案：错 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十三条条）10、现金金调拨必必须双人人解款、双双人武装装押运；每个移移交环节节必须按按规定办办理交接接手续。答案：对 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十八条条）11、中心心金库、分分金库、尾尾箱库可可办理寄寄库保管管业务。答案：对 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四四十一条条）12、金库库维修原原则上实实

57、行空库库作业，特特殊情况况经管辖辖行审查查，金库库主任审审批后，管管辖行派派人到现现场监督督也可不不实行空空库作业业。答案：错 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四四十二条条）13、运送送现金必必须由两两名或两两名以上上押运员员负责武武装押运运，由押押运员保保管现金金。答案：错。（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十五条）14、解款款时间、路路线、地地点、运运送方式式、押运运人员、车车辆等发发生变化化，金库库或管辖辖行应先先以电话话形式提提前通知知有关营营业机构构，营业业机构应应妥善保保管，不不得泄密密。答案：错 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出

58、纳纳制度实实施细则则第四四十五条条）15、金库库特殊情情况下可可对客户户办理现现金收付付业务。答案：错 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四四十七条条）中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务实施细细则一、单选题题1、上门收收送款是是指经办办行根据据客户的的申请，指指派专人人到与客客户约定定的固定定场所收收取（含含坐堂代代收款）、送送达现钞钞的业务务，其中中上门收收款业务务必须坚坚持（ ）的的原则。A、先记账账后收款款 BB、先收收款后记记账C、记账和和收款不不分先后后 DD、“以客户户为中心心”原则答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务

59、实施细细则第第3条）2、上门送送款金额额起点在在每次（ ）以上上。A、五万元元 B、十十万元（含含）C、二十万万元 DD、二十十万元（含含）答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务实施细细则第第3条）3、经办上上门服务务业务的的行必须须与客户户签订“会计业业务上门门服务协协议书”，并报报送( )审批批。A、二级分分行 B、总总行C、省行 DD、行领领导答案：A（中中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务实施细细则第第9条）4、办理上上门服务务业务必必须定期期或不定定期与客客户做好好账务核核对工作作。（ ）向向客户签签发对账账签证单单办理定定期对账账，每月月不定期

60、期对账的的次数不不少于一一次，对对业务量量大和业业务频繁繁的客户户要适当当增加对对账频率率。A、按季 B、按按月 CC、按年年 D、按按旬答案：B（中中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务实施细细则第第11条条）5、上门服服务业务务与客户户的对账账单回收收率要求求达到（ ）。A、50 B、990 CC、1000% D、660答案：C（中中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务实施细细则第第11条条）6、上门服服务业务务按照( )的的原则组组织实施施。有关关部门应应按各自自职责，积积极配合合、相互互协作，保保证上门门服务业业务安全全正常进进行。A、分级管管理、分分级负责责