最佳实践大规划

1、深化以“关键业绩指标”为导向的分析管理提升经济活动分析效果摘要为更好地服务于公司战略目标，增强公司可持续发展能力，公司定 期组织开展经济活动分析工作。经济活动分析主要围绕公司全年目标任务，关注 经营环境变化，分析公司经济运行特点和存在的问题，提出应对措施和建议。xxxx 供电公司经济活动分析工作在创新分析方法、关键业绩指标加强分析与管控、同 行业对比分析等方面采取了针对性措施，提高了分析质量，取得了较好成效，公 司在2012年和2013年同业对标排名中，生产经营指标跟踪分析报送质量指标均 位居A段。文中通过对经济活动分析工作流程、绩效评价、持续改进及典型案例 的经验介绍，持续改进，不断提高，使

2、经济分析活动管理再上新水平。一、工作描述经济活动分析是公司对报告期内生产、经营、发展等经济活动的 全面分析。围绕公司年度工作目标，密切关注内外部环境变化，分析 公司经济运行特点，预测经济运行走势，查找经济运行中存在的问题， 提出应对措施和建议，明确改进的方向和重点。（一）经济活动分析的内容公司经济活动分析工作以季度为周期，按季形成经济活动分析报 告。经济活动分析包括三部分内容：宏观经济与市场环境、公司经济 运行情况及特点、公司经济运行中存在的主要问题和应对措施，分析 内容详见下表1。表1经济活动分析的内容序号内容分类分析项目分析内容1宏观经济与市场环 境（1）宏观经济环境简要分析经济增长及结构

3、变化情况，固定资产投资、 消费、进出口以及国家宏观调控政策，尤其是和能源、 电力行业密切相关的政策动向。（2）电力市场环境分析电力消费增长及结构变化情况；重点行业用电及 其增长情况；装机规模、发电设备利用小时数及其变 化情况；电力供需平衡情况等。2公司经济 运行情况 及特点（1）安全质量各类安全、质量事件暴露出的主要问题对公司经营活 动影响。（2）生产营销分析购售电量及结构、新增报装容量、市场占有率、 线损率等指标，对变动趋势和原因进行深入分析。（3）电网发展分析电网规划、前期、设计、建设、农网改造升级、 物资供应和技术改造、大修、营销、科技、信息化等 方面情况，特别要加强投资的投入产出效果分

4、析。（4）经营状况主要分析收入、成本、利润、资产负债率、购售电价 格、电费回收等指标。说明指标完成和变化情况，对 变动趋势和原因进行深入分析。（5）人力资源分析劳动用工、全员劳动生产率、员工培训、人才队 伍等相关指标，说明用工现状、人员结构、人力资源 集约化管理和培训开发效果等情况。（6）优质服务主要分析电网频率合格率、供电电压合格率、可靠率 指标完成情况，以及供电服务“十项承诺”执行情况。（7）审计监督分析在内外部各类审计检查中发现的涉及各专业管理 的突出问题，对企业管理进行诊断分析。3应对措施公司经济运行中存 在的主要问题和应 对措施。分析内外部形势和国家有关政策对公司经营的影响， 对公司

5、经济运行的潜在风险进行预判，提出针对性的 措施建议。二、主要做法（一）组织架构为全面开展分析工作，公司成立经济活动分析领导小组，由分管 经营的副总经理任组长，发展策划部为经济活动分析的归口管理部门， 负责组织开展公司经济活动分析工作。公司人资部、财务部、安监部、 运检部、建设部、营销部、审计部、调控中心等部门、单位根据职责 分工开展经济分析工作。（二）工作流程（流程图见附件一）公司相关部门、县公司在季后2日内，按照要求及分工，编写本 部门或本单位的分析报告或重点分析内容。公司发展部按季度汇总编 制公司经济活动分析报告，于季后4日内上报省公司。（三）支持保障系统绩效考核的组织机构和考核体系为确保

6、经济活动分析工作有序开展，在公司经济活动分析领导小 组领导下，搭建由发展部牵头的考核工作组织体系。目前考核体系主 要包括：公司总经理办公会，负责整个经济活动分析方案审查、批准工作; 公司经营工作分管领导，负责分析工作的部署和协调；发展部负责牵 头，制定工作开展方案、汇总考核结果、制定考核兑现方案，负责售 电量、线损率、电网建设与改造投资等指标考核和评价；财务部负责 成本费用、利润、平均电价等财务指标的测算和考核；营销部负责市 场占有率、电费余额指标的考核和评价；人力资源部负责劳动生产率 指标的考核和评价。业绩考核结果的应用公司本部相关部门密切配合，及时提供经济活动分析所需资料， 加强横向沟通和

7、相互协作，确保分析的全面性和准确性。公司按季度对各部门、单位经济活动分析工作的组织体系建设、 报告内容质量、以及成果应用等方面进行评价考核。充分发挥业绩考 核的激励约束功能，促进了经济活动分析工作的开展，持续的绩效考 核，极大地调动了相关部门积极性，增强工作的责任心，取得了良好 的效果。三、特色亮点在经济活动分析中，加强关键业绩指标分析和管控，做到定性、 定量分析结合起来，以定量分析为主，不断创新分析方法，取得了较 好成效。主要做法有：（一）注重加强对关键业绩指标执行情况的分析和管控。关键业绩指标是对企业发展战略、省公司下达关键业绩指标和本 单位关键指标的分解，反映企业年度综合经营业绩成果。在

8、经济活动 分析中，注重加强对关键业绩指标执行情况的分析和管控，对关键业 绩指标的完成情况，按照月度重点分析、季度全面分析开展工作，及 时发现和诊断公司运行中的主要问题，预警弱项指标，提出应对措施。 不断完善跟踪分析制度，形成闭环管理。（二）丰富分析方法，拓展分析深度。分析工作定性、定量结合，以定量分析为主，做到重点突出，点 面结合。指标完成情况要与年度计划、历史状况进行对比分析，对各 指标间内在联系及相互影响进行深入分析。为拓展分析深度，公司现行分析方法以对比分析法为主，还推荐 运用结构分析法、趋势分析法等方法。在用电市场分析中，推荐采用 对比分析、趋势分析、结构分析等方法，对工资总额主要采用

9、对比分 析和因素分析，对电网基建、技改、大修、信息化、营销等重要专项 投入，要进行投入产出分析，确保投入的有效性。不同的分析方法完 善和丰富了分析内容和深度，分析成效和分析质量得到加强。（三）加强主要经营指标与同行业企业的对比分析。为了对公司经营情况和管理水平有比较准确的定位，为公司领导 决策提供有用信息，在经济活动分析中注重将公司主要经营指标与同 行业企业进行对比。考虑到信息的可获取性，重点与同规模电网公司 进行对比，包括指标计划值、实际完成值、计划完成率、公司排名的 对比。根据评价结果进行分析诊断，找出短板，加强过程管控，促使 各项改进措施落实到位，确保弱势指标持续提升。（四）督促经济活动

10、分析会布置任务的落实情况。在经济活动分析会召开之前由发展部汇总对上次会议布置任务的 落实情况，做到会议有记录、有监督、有落实，确保会议取得实效。（五）加强公司经营策略的总体实施效果分析。在各专业分析的基础上,对公司整体经济运行情况进行综合研判， 分析公司为了应对外部环境的变化，实现公司经营目标，采取了哪些 经营策略，以及这些经营策略的实施效果如何，是否达到改善经营环 境、提高经营效率、降低企业经营风险、加快企业发展的目的。四、具体案例在经济活动分析中，公司所属六个供电单位相比较，博山片电网 中低压线损率比其它单位高出1-2个百分点。通过对比、定量分析和 现场调研，从电网运行方式、设备现状、窃电

11、、违章用电、抄核收等 各个环节上分析线损工作存在的问题，确定了博山电网配电线路和用 户计量装置状况较差是造成线损率偏高的原因，同时线损管理也亟待 提升。公司针对以上问题，一是在降损项目方面加大了投入，重点放在 更换高耗能设备、加装无功设备、提高设备防窃电水平等方面。其中 2010年公司共更换高耗能变压器712台，配电容量18.02万千伏安。 二是加大对线损管理力度，充分发挥用电信息采集系统的实时监测、 分析作用，及时发现问题，杜绝不明损失。经过2-3年降损工程的实 施和管理措施的加强，博山电网线损率得到了有效控制，并保持了不 断下降的良好态势。2011年博山电网中低压线损率完成4.02%，比2006 年相比下降了 1.05个百分点。2013年1-10月份中低压线损率完成 3.22%,比上年相比又有明显下降。五、实践效果2013年，通过深化经济活动分析和管理，分析质量和成效不断提 升，关键业绩指标管控有效加强，公司各方面工作保持健康发展态势， 全面完成了省公司下达的业绩考核目标。公司在2012年和2013年同业 对标工作中，生产经营指标跟踪分析报送质量指标排名均位居A段， 得到了上级部门的较高评价。附件一:经济活动分析会管理流程启动阶段编制