地产公司支付业务管理制度

1、目的规范公司各项款项审核和支付流程，保证公司资金安全、高效运行。适用范围支付管理的的范围包包括但不不限于：开发建建设款支支付、资资本性支支出、日日常费用用支付、税税费支付付、代收收代付款款项支付付以及其其他款项项支付。定义无职责各收款单位位、个人人：按要要求准备备相应资资料。 经办部门：初审并并提出付付款申请请。相关部门：进行款款项支付付审核。财务部门：按规定定通知收收款单位位或个人人带齐资资料前来来收款。作业内容一般规定 按用途分分类开发建设款款的支付付是指房房地产开开发建设设的各种种用款，包包括：土土地费用用、前期期工程费费、设计计费、建建筑安装装费(含含工程物物料采购购)、基基础设施施费

2、、公公共配套套费等开开发建设设用款。资本性支出出：主要要为公司司经营性性资产的的采购以以及公司司的对外外投资、利利润分配配等。如如公司采采购自用用的固定定资产、无无形资产产、办公公室装修修、对外外投资、利利润分配配等用款款。日常费用：日常业业务经营营、行政政管理发发生的费费用款项项，如营营销推广广活动费费用、广广告设计计费、销销售佣金金、员工工工资、业业务招待待费、差差旅费、通通讯费、车车辆使用用费、贷贷款利息息等。税费：企业业经营业业务所应应承担的的各种税税金及附附加，包包括营业业税，所所得税、土土地增值值税、契契税、印印花税、堤堤围费等等。代收代付款款项：为为配合主主营业务务、其他他业务的

3、的运作而而发生代代收代付付款、暂暂收款、如如代收代代缴税费费、初装装费等。其他款项：除上述述款项以以外的各各种款项项，如往往来款、借借支、投投标押金金。 按支付进进度分类类按合同实施施的不同同时期分分类，可可分为预预付款，进进度款，结结算款，质质保金。结算期数与与支付次次数的规规定预付款不必必由预算算部出具具结算算报告，但但结算的的期数从从预付款款开始计计算为第第1期，到到进度款款、结算算款，质质保金应应连续编编号。不不得断号号。结算算的期数数与支付付的次数数可能不不一致，某某一结算算期数下下可能支支付几次次，在支支付证书书中应表表注为第第期第次支付付。土地款支付付的规定定土地款支付付程序由分

4、管土地地主办部部门根据据土地合合同规定定的支付付条件中中约定的的支付时时间、支支付金额额向财务务部门提提交支付付申请表表。财务部门核核对土地地合同中中的支付付条件，向向土地收收款部门门指定的的账号办办理交款款手续。设计费的支支付规定定预付款的支支付设计人签订订合同后后，在合合同约定定的支付付条件达达到后，填填写支付付申请表表并附件件设计合合同的首首页、支支付内容容当页和和签约栏栏当页复复印件，交交由主办办部门，由由主办部部门填写写会审表表后，再再转交财财务部门门。财务部核对对合同条条件的原原件并与与复印件件核对后后，确定定符合支支付条件件后，出出具财务务支付证证书。由董事办在在财务务支付证证书

5、中中签署意意见后，由由董事办办将文件件反馈主主办部门门，主办办部门移移交给财财务部，由由财务部部通知设设计人收收款。进度款的支支付设计人在办办理设计计费的进进度款支支付之前前，应事事先办理理设计成成果文件件中间验验收的手手续，形形成成果果文件的的中间验验收手续续。设计人编制制设计费费中间结结算申请请报告后后，交技技术部进进行设计计费中间间结算的的审核工工作，并并由技术术部出具具审核意意见。设计人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向技术部部填报支支付申请请表技术部根据据审核设设计费的的支付资资料的完完备性后后填写支支付会审审表，向向财务部部转交。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性

6、后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知设计人人收款。结算款的支支付设计人在办办理设计计费的结结算款支支付之前前，应事事先办理理合同执执行情况况确认手手续，形形成设设计合同同执行情情况确认认表。设计人编制制设计费费结算申申请报告告后，与与预算部部办理设设计费竣竣工结算算的审核核工作，由由预算部部出具设设计费竣竣工结算算审核报报告。设计人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向技术部部填报支支付申请请表技术部根据据审核设设计费的的支付资资料的完完备性，向向财务部

7、部转交支支付申请请表。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知设计人人承兑。监理费的支支付预付款的支支付监理人签订订合同后后，在合合同约定定的支付付条件达达到后，填填写支付付申请表表并附件件监理合合同的首首页、支支付内容容当页和和签约栏栏当页复复印件，交交由主办办部门，由由主办部部门填写写会审表表后，再再转交财财务部门门。财务部核对对合同条条件的原原件并与与复印件件核对后后，确定定符合支支付条件件后，出出具财财务支

8、付付证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，由财财务部通通知监理理人收款款。进度款的支支付监理人在办办理监理理费的进进度款支支付之前前，应事事先办理理监理效效果评审审手续，形形成监监理效果果评审表表监理人根据据合同编编制监理理费中间间结算申申请报告告后，交交工程监监管部进进行监理理费中间间结算的的核对工工作，并并由工程程监管部部出具审审核意见见。监理人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向工程监监管部填填报支支付申请请表。工程监管部部提出会会审意见见后，向向财务部部转交支支付申请请表。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根

9、据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知监理人人收款。结算款的支支付监理人在办办理监理理费的结结算款支支付之前前，应事事先办理理监理合合同执行行情况的的确认手手续，形形成监理理合同同执行情情况确认认表。监理人编制制监理费费结算申申请报告告后，与与预算部部办理监监理费中中间结算算的核对对工作，由由预算部部出具监监理费竣竣工结算算审核报报告。监理人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向工程监监管部填填报支支付申请请表。工程监管部部提交会会审表并并签署会会审意见见，向财财

10、务部转转交会审审流程资资料。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知监理人人承兑。工程采购费费的支付付预付款的支支付供货人签订订合同后后，在合合同约定定的支付付条件达达到后，填填写支付付申请表表并附件件采购合合同的首首页、支支付内容容当页和和签约栏栏当页复复印件，向向采购部部提交支支付申请请，由采采购部门门填写会会审表后后，再转转交财务务部门。财务部核对对合同条条件的原原件并与与复印件件核对后后，确定定符合支支付条

11、件件后，出出具财财务支付付证书。由董事办在在财务务支付证证书中中签署意意见后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，由财财务部通通知供货货人收款款。进度款的支支付供货人在办办理进度度款支付付之前，应应事先整整理分批批供货验验收记录录单，并并根据此此编制物物料采购购类结结算申请请报告。供货人与采采购部进进行采购购费中间间结算的的核对工工作，由由采购部部出具审审核意见见。供货人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向采购部部填报支支付申请请表。采购部提出出会审意意见后，向向财务部部转交支支付申请请表。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付

12、的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知供货人人收款。结算款的支支付供货人在办办理采购购费的结结算款支支付之前前，应事事先办理理合同执执行情况况的确认认手续，形形成合合同执行行情况确确认表。供货人编制制采购费费结算申申请报告告后，与与采购部部、工程程技术管管理部共共同进行行结算工工作，由由采购部部出具采采购结算算审核报报告，工工程技术术管理部部签署审审核意见见。供货人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向采购部部填报支支付申请请表。采购部提交交会审表表并签署署会审意意见，向向工程技技术管理理部

13、、财财务部转转交会审审流程资资料。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知供货人人承兑。施工安装费费的支付付预付款的支支付承包人签订订合同后后，在合合同约定定的支付付条件达达到后，填填写支付付申请表表并附件件合同的的首页、支支付内容容当页和和签约栏栏当页复复印件，交交由主办办部门，由由主办部部门填写写会审表表后，再再转交财财务部门门。财务部核对对合同条条件的原原件并与与复印件件核对后后，确定定符合支支付条件件后，出

14、出具财财务支付付证书。董事办在财财务支付付证书中中签署意意见后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，由财财务部通通知承包包人收款款。进度款的支支付承包人在办办理进度度款支付付之前，应应事先到到工程监监管部办办理形象象进度的的确认手手续。承包人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向工程监监管部填填报支支付申请请表。工程技术管管理部提提出会审审意见后后，向财财务部转转交支支付申请请表。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给

15、给财务部部，财务务部通知知承包人人收款。结算款的支支付承包人在办办理结算算款支付付之前，应应事先办办理合同同执行情情况的确确认手续续，形成成合同同执行情情况确认认表。承包人编制制结算申申请报告告后，与与预算部部共同核核对中间间结算，由由预算部部出具竣竣工结算算审核报报告。承包人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向工程监监管部填填报支支付申请请表。工程技术管管理部提提交会审审表并签签署会审审意见，向向财务部部转交会会审流程程资料。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件

16、给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知承包人人承兑。质保金的支支付承包人在办办理质保保金支付付申请之之前，应应事先至至物业公公司办理理保修期期期满的的确认手手续，取取得保保修期期期满证书书。承包人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向工程监监管部填填报支支付申请请表。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知承包人人承兑。营销费的支支付预付款的支支付申请人签订订合同后后，在合合同约定定的支付付条

17、件达达到后，填填写支付付申请表表并附件件合同的的首页、支支付内容容当页和和签约栏栏当页复复印件，向向销售部部提交支支付申请请表，由由销售部部门填写写会审表表后，再再转交财财务部门门。财务部核对对合同条条件的原原件并与与复印件件核对后后，确定定符合支支付条件件后，出出具财财务支付付证书。董事办在财财务支付付证书中中签署意意见后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，由财财务部通通知申请请人收款款。进度款的支支付申请人在办办理进度度款支付付之前，应应事先到到销售部部办理营营销效果果评审的的确认手手续。并并取得营营销效果果评审表表。申请人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向销售部

18、部填报支支付申请请表交附附上必要要的附件件。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知申请人人收款。结算款的支支付申请人在办办理结算算款支付付之前，应应事先办办理合同同执行情情况的确确认手续续，形成成合同同执行情情况确认认表。申请人在合合同规定定的支付付条件达达到时，向向销售部部填报支支付申请请表。财务部全面面审查其其支付申申请资料料的完备备性后，根根据财务务支付能能力决定定支付的的次数后后再出具具财务务支付证证书。董事办将财财务支付付证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主主办部门门移交给给财务部部，财务务部通知知承包人人承兑。行政费用的的支付工资的支付付每个月的22日由各各部门的的文员提提交上个个月的考考勤表给给行政人人事部，该该部计算算出当月月应计发发放的工工资，并并按国家家税法的的规定计计算出就就应扣除除的个