年纳税调整表

1、XXXXXXXXXX有限公司20XX年度应纳税所得额调整计算表 （工作底稿） ,金额:人民币/元 ,1-是内容,金额,期初金额（帐载）,期末金额（税收）,调增金额,调减金额,税率优惠,2-否,3-小型微利企业,3-小型微利企业一、利润表列示本年税前利润总额, - ,二、纳税调整项目,数据来源,调整依据,1、预售收入预计利润（房地产）, - , - , - , - ,普通商品房, - , - , - , - ,配套房, - , - , - , - ,2、业务招待费, - , - , - , * ,3、应付工资, - , - , - , - ,4、固定资产折旧, - , - , - , * ,5、

2、资产减值准备金, - , - , - , - ,6、广告费, - , - , - , * ,7、利息支出, * , * , - , * ,8、社保金, - , - , - , - ,9、住房公积金, - , - , - , - ,10、捐赠支出, - , - , - , * ,11、行政或税收罚金、罚款和被没收财务的损失, - , - , - , * ,12、税收滞纳金, - , * , - , * ,13、长期待摊费用, - , - , - , * ,14、免税收入-长期股权投资【成本法+权益法】, * , * , * , - ,15、股权转让收益或亏损, * , * , * , - ,16

3、、无形资产, - , - , - , * ,17、其他, - , - , - , - , - , - , - , - , - , - , - , - , - , - ,调整额合计, - , - , - ,纳税调整后所得,0.00 ,弥补以前年度亏损, - ,应纳税所得, - ,税率,25%,应纳税所得额, - ,企业所得税税率优惠, - ,应纳税额, - ,实际预缴所得税额, - ,本年应（补）退的所得税额, - ,以前年度亏损明细,年份,亏损额,2005,2006,2007,2008,2009,合计, - ,预收账款构成明细,科目,期初,期末,普通商品房, - , - ,配套房, - , -

4、 ,业务招待费调整,科目1,实际账载金额,科目2,实际帐载金额,管理费用, - ,主营业务收入, - ,营销费用, - ,其他业务收入, - , - ,合计, - , - ,利息支出调整,科目,金额,0,0,0,0,合计,0,长期股权投资-股息红利分配-投资收益,投资方,权益法,成本法【账载】,成本法【实际取得】,合计,判断,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,合计,0,0,0,0,0,股权转让-转让收益或亏损-投资收益,投资方,原始投资,转让价格,转

5、让收益,转让亏损,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,合计,0,0,0,0,广告费纳税调整表,科目1,实际帐载金额,科目2,实际帐载金额2,管理费用,主营业务收入,营销费用,其他业务收入,预收账款,汇总,0.00 ,0.00 ,小型微利企业判定标准,判定条件,实际数据,年平均资产,年应纳税所得额,年平均人数,资产折旧、摊销纳税调整表,资产类别,资产原值,年限,折旧额,帐载金额,计税金额,会计,税收,会计,税收,一、固定资产, - , - , * , * , - , - ,1、房屋建筑物,2、飞机、火车、轮船、机器和其他生产设备,3、与生产经营有关的器具工具家具,4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,5、电子设备,二、长期待摊费用, - , - ,*,*, - , -