当前金融资产管理公司监管工作的几个问题课件

1、1当前金融资产管理公司监管工作的几个问题 2一、金融资产管理公司非现场监管二、金融资产管理公司经营管理情况三、金融资产管理公司改革发展四、金融资产管理公司转型过渡期和转型后的监管3一、金融资产管理公司非现场监管（一）现有报表体系（银监会、银监局）1、银监会对四家资产公司非现场监管报表S02金融资产管理公司资产处置情况表商业化收购业务统计表委托资产处置业务统计表委托资产处置业务一览表追加投资业务统计表追加投资项目一览表托管、停业整顿、关闭清算业务汇总统计表托管、停业整顿、关闭清算业务分项统计表资本金业务统计表政策性债转股情况汇总表资产管理公司统计指标时序表持有金融机构股权卡片 42、银监局对四家

2、资产公司办事处非现场监管报表SF27金融资产管理公司政策性资产处置情况表SF28金融资产管理公司新业务统计表SF29金融资产管理公司债转股情况统计表5（二）非现场监管的关注和分析重点 1、资产管理、处置效率和处置进度 2、新业务开展情况 3、资产管理、处置和新业务中的风险及问题 7资产公司改革转型后，在主监管制度下，由主监管机构对资产公司及其各类子公司进行并表监管，必然涉及对资产公司监管指标体系的调整和转变。如何建立一套科学、合理的非现场监管指标体系，能及时监测、预警资产公司及其各类型子公司的风险。参照我会银行并表监管指引（试行）以及证监会、保监会相关监管规章的要求，加强对资产公司综合经营后的

3、并表监管，防范交叉风险。8二、金融资产管理公司经营情况（一）政策性不良资产处置工作继续推进，处于收尾阶段 截至2008年末，四家资产公司累计阶段性处置政策性不良资产11826.83亿元（不含债转股股权余额），阶段处置进度91.38%，其中：华融公司95.51%、长城公司98.04%、东方公司81.75%、信达公司87.72%。累计回收现金 亿元（含债转股股权退出与分红），现金回收率为 %。 10 （三）商业化业务规模继续扩大 截至2008年末，四家资产公司商业化收购资产账面价值10440.82亿元，已处置5157.65亿元。剔除四家资产公司之间的收购，则商业化收购资产账面价值8918.48亿元

4、，已处置 亿元，占收购资产的 %。11 委托处置业务：一是接受委托处置的资产。主要包括财政部委托华融、东方、信达三家公司处置的工行、中行和建行的损失类贷款以及非信贷风险资产；委托债转股资产和部分外国投资者购得不良资产后反委托资产公司处置的资产等。二是接受有关部门委托托管、关闭清算有问题金融机构或企业集团。 截至2008年末，四家资产公司受托资产7152.24亿元，已处置4712.85亿元，已处置资产占受托资产的65.89%。 12 托管清算业务：2008年，东方公司和信达公司分别受托对中科信托和京华信托进行托管清算。华融公司继续承担德隆系托管业务；东方公司继续受托清理关闭港澳信托、清算闽发证券

5、、托管庆泰信托和泛亚信托；信达公司继续负责北京证券的清算，参与辽宁“蚁力神”项目的清算，托管辽宁证券工作已基本结束，清算华夏证券工作结束后以破产管理人身份开展工作。截至2008年末，四家资产公司托管清算业务共涉及资产243.36亿元，已处置进入关闭清算阶段的资产36.74亿元。 14（五）持有金融机构股权的机构数量和金额有所增加 华融公司：华融租赁、华融国际信托公司、华融证券，并持有工商银行、交通银行、温州银行和红豆集团财务公司股权。 长城公司：分别持有新疆长城金融租赁公司和博时基金100%和25%的股权。 东方公司：东兴证券持股比例为99.73%；持有吉林银行、工商银行、交通银行和江苏银行部

6、分股权；持有中国外贸租赁公司50%的股份，并以1亿元资本金发起设立百年人寿保险公司。 信达公司控股信达证券、信达财产保险、幸福人寿、信达澳银基金，持由交通银行部分股权。15 (六)推进各项内部改革，促进商业化转型发展 近年来，四家资产公司适应商业化转型发展的需要，在风险管理、内部控制、组织架构、人力资源管理体制、绩效考核和激励约束机制等方面都采取了一些改革措施，不断增强效益观念、成本观念、风险观念和统一法人观念。17 （二）资产管理公司向商业化转型正式启动2007年全国金融工作会议指出，不失时机地推进其他商业银行和金融资产管理公司改革。“推进金融资产管理公司改革。在完成政策性不良资产处置回收考

7、核目标的基础上，对具备条件的金融资产管理公司实施财务重组，抓紧清算政策性业务损失。充分发挥处置不良资产的业务优势，积极探索新业务，加快向有业务特色、运作规范的商业性金融企业转型”。 182008年7月31日，王岐山副总理主持召开国务院第六次金融旬会，研究金融资产管理公司改革发展有关问题，会后印发研究金融资产管理公司改革发展有关问题的会议纪要（国阅200898号）。19财政部2009年4月底向国务院上报关于进一步推进金融资产管理公司改革发展的请示。2009年7月16日，国务院尤权副秘书长主持召开会议，听取意见，研究资产公司改革发展问题。 2009年8月21日，国务院王岐山副总理秘书长主持第二十一

8、次金融旬会，研究金融资产管理公司改革发展有关问题。20资产管理公司转型过渡期和转型后的监管 （一）资产管理公司监管工作回顾1、加强现场检查工作，查处违法违规行为2、完善法规制度3、改革发展和转型研究、提出政策建议4、加强调研工作、及时反映供领导决策5、非现场监管指标体系建设6、推进法制环境、市场环境、社会信用环境等处 置环境建设7、加强监管协作、形成监管合力、增强监管的有 效性21 （二）资产公司转型时期的主要风险1、资产管理、处置中的道德风险问题仍然存在2、盲目多元化和投资3、风险管理及内部控制能力薄弱，缺乏有效的防火墙 和风险隔断，风险增大4、不当关联交易行为和不合理的利益输送问题增多，信

9、息披露不足，缺乏有效监管22 （三） 资产公司转型后的监管 1、目前涉及资产公司监督管理职能的相关部门具体职责财政部：主要负责制定有关资产公司经营目标、税收、处置管理、损失解决等重大政策，实施财务会计监督管理等，包括：一是核拨资产公司资本金，并依法行使金融资产出资人职责；二是根据不良贷款质量的情况，确定资产公司处置不良贷款的经营目标，并进行考核和监督；三是制定资产公司资产处置管理办法；四是会同有关部门制定资产公司税费减免办法；五是组织清算组在今后资产公司终止时进行清算；六是对资产公司处置不良贷款形成的最终损失提出解决方案，报国务院批准执行；七是与有关部门共同审核政策性债转股项目、会同人民银行审

10、批资产公司发行的金融债券等；八是资产公司的改革发展工作协调机制由财政部牵头，会同有关部门和单位对有关问题进行研究。24证监会：审批资产公司在资产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票承销事宜以及监管资产公司参股、控股的证券公司、基金公司。保监会：监管资产公司参股、控股的保险公司。人民银行：对资产公司向人民银行申请再贷款和发行金融债券审批管理。审计署：依据条例第三十条资产公司“应当依法接受审计机关的审计监督”，定期对四家资产公司进行审计。发改委：对资产公司对外转让不良债权进行备案管理。商务部：对资产公司在利用外资处置不良资产过程中，资产公司以合资（合作）方式与外资成立资产公司进行准入管理。 25 2、资产公司监管存在的主要问题（1）有效履行监管职责的基础较为薄弱。（2）关联交易增加，存在利益输送问题，信息披露透明度不够，监管难度加大。（3）监管职责不明确、边界不清晰，缺乏牵头部门，重复监管和监管不到位并存，监管有效性不足。 27 4、资产公司转型后监管工作的几点思考（1）建立资产公司监管协调机制，形成监管合力。（2）加强银监会会内监管协作。（3）适应资产公司转型后监管职责的需要，配备相应监管资源和监管力量。（4