股权投资项目尽职调查指引教学文稿

1、记录编号： 20- - XX 公司股权投资项目尽职调查指引一企业尽职调查内容提纲 Contents of Due Diligence Report1企业基本情况发展历史及结构The basic information,evolvement andrganizationalstructureofthecompany2企业人力资源 Human resources3市场营销及客户资源 Marketing，Sales,and customer resources4企业资源及生产流程管理 Enterprises resources and production management5经营业绩 Busin

2、ess performance6公司主营业务的行业分析 Industry analysis7公司财务情况 Financial status8利润预测 Profitability forecast9现金流量预测 Cash flow forecast10公司债权和债务 Creditor s rights and liability11公司的不动产重要动产及无形资产 Properties,valuable assets and intangible12公司和股东涉诉事件及政府相关决定的影响 Lawsuits & related issues13、企业经营面临主要问题 Business obstacl

3、es and operational difficulties14募集资金 Financing plan15撰写尽职调查报告 Due Diligence ReportIncluding：Amount of Investment、Cost Estimation、Risk Assessmen Return AnalysisExit strategyMaturity Equity Managementetc.内容为项目投资规模成本估算风险评价收益测算退出通道设计最 终回收价值和回收期限股权管理方式等二XX 公司股权投资项目尽职调查参考.4.4.表二财务报表. .9.1.3.1.5.过程及设施调查.1

4、.7.1.9.1.9.2.1.2.3.2.4.2.4.2.5.调查截止时间项目经理联系电话第第 一 大 股 东 背 景第一部分 企业概况表一基本情况 单位（万元企业名称 营业执照注册号住所 企业法人代码企业类型 成立时间姓名 性别 年龄 民族常住地区 最高学历 联系电话起止年月 工作 /学习单位、任职 主要业绩法人代表及简历姓名 性别 年龄 民族常住地区 最高学历 联系电话起止年月 工作 /学习单位、任职 主要业绩总经理及简历公 司 公 司 股 东 结 构123123甲方乙方丙方丁方戊方己方合计说明1 企业类型填有限责任公司股份有限公司中外合资有限责任公司中外合资股份有限公司2所享受重大优惠政

5、策指国家省地级市（特区所给予企业享受的资金税收进出口土地使用权等方面的优惠3、有关审批情况是指公司成立、改制，企业所开发、生产的项目 / 产品进入市场所需国家、省、地级市（特区）有关管理部 门批准文件4投资方式指现金知识产权（无形资产固定资产土地使用权等表二财务报表 单位（万元）资产负债表（截至 年 月资 产 上年数 本期数 负债及所有者权益 上年数 本期数流动资产 流动负债其中货币资金 其中银行短期借款短期投资 其他短期借款预付账款 应付票据其他应收款 应付账款减：坏账准备 预收账款应收及预付款净额 其他应付款应收补贴款 应付工资存 货 应付福利费待摊费用 未交税金待处理流动资产净损失 未付

6、利润一年内到期长期债券投资 其他未交款其他流动资产 预提费用长期投资 长期负债合并价差 其中银行长期借款固定资产 应付债券其中：固定资产原值 长期应付款减：累积折旧 住房周转金固定资产净值 专项应付款固定资产清理 其他长期负债待处理固定资产净损益 递延税款贷项其中无形资产其中实收资本（公益金损 益 表其中其中其中其他销售支出 其中：管理人员工资其中其中其中项目收入数量数量原 值净 值表三报表说明产品 /服务名称 销售量 单位 单价 销售额 占总销售额比123456状态（使用置报废已抵押固 固 定 资 产 清长期 投 资单无 名 称 用 途 价 值 占总资产比 占净资产比 保护年限 保护状况形资

7、产清单递 价值 形成时间 形成原因 摊销方式 备注延资产明细短 证券品种 买入价格 投资时间 持有时间 收益情况 备注期投资关联交易 交易方 与企业关系 交易内容 形成时间 金额 备注(与关联企业应 收 账 款 说 明董事监事供产销服务管理诸方面情况 )存存货说明构构 图表四公司组织与管理公司组织结背 景背 景管理理公司创立以来层劳 劳 动 力 统 计奖 励 计 划部门、 部门名称 人数 主管 业务内容 所在区域 备注0岁以下30（含40 岁 0岁以下员高中大专大专本科工报薪金报费用支出比制度交通、通讯等酬补助标准其他结高管持股情况构保险保险主 要 技 术 指 标 及 技 术 先 进 性研 发

8、 能 力 说 明表五技术分析来源来源及所有权核心心技术/专有技术名称/专有技术名称产品/技术名称所处阶段 生产 /试验情况(基础研究 中试小批 大批量生产 )贮备技术 /项目名称 研发单位 投资规模 研发周期说明 其他(技术贮备排)生产用生产用地重 要 设 备 来 源 设 施 维 修 保 养 资 本 化 与 折 旧 政 策 生 产 原 料 及 主 要 辅 助 材 料表六生产过程及设施调查/年租金/年租金主要要设施生生产过程环环保问题说明1生产用地的使用成本指购入所付价款或租用年租金及其 他附加税费等全部支出2重要设备来源指购入融资租赁、经营性租赁；3生产原料的进货渠道指本地购进、省外购进、进口

9、，以主要渠道填写；4资产负债表可用企业原资产负债表替代。第二部分 市场分析表七行业与市场规 模 与 增竞争对手名称 目前所占市场分额 未来三年能占市场分额 依据资料品种对手半径比较人员人数广广 告 与 促 销 计 划渠道市场单位（万元单位（万元损 益 表 预 测项目 第一年 其中产品其中产品现 金 流 量 预 测其中其中销 销 售价 格表九风险与对策分类 风险分析 对策市场场风险TO风险项项 目 经 理 对 项 目 总 体 评 价第三部分 拟投融资计划表十投融资计划表_币（大写）（占债比例（利率情况投（融资具体方案第四部分 填表说明一表中内容若填写不下可附另页。二企业发展阶段不同（种子期成长期成熟期），填写内容可不同；如有项目空白未填请注明原因。三填表人应核对以下企业文件原件留存复印件，签名负责。1.企业法人营业执照企业法人代码证书税务登记证（国地税2.公司章程3.贷款证4.公司成立批文及所发展项目的政府有关部门的批文合同等5.公司所有知识产权产权所有证书6.近期财务报表（注册资金验资报告去年经审计年报最近一期月报7.企业发展项目计划书 / 商业计划书8.被投资企业及转让方股东法人代表身份证授权签字人身份证四投资决策通过后投资经理应准备以下资料提请公司付款9.被投