某某省某某州市某某平市某某花河水质改善与生态修复PPP项目实施方案修改稿

1、某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司目录 HYPERLINK l _bookmark0 第1章项目基本情况1 HYPERLINK l _bookmark1 项目概况1 HYPERLINK l _bookmark2 项目名称1 HYPERLINK l _bookmark3 项目类型1 HYPERLINK l _bookmark4 行业类别1 HYPERLINK l _bookmark5 项目实施机构及政府方出资代表1 HYPERLINK l _bookmark6 项目提出背景及建设的必要性1 HYPERLINK l _bookmark7 建设地点5 HYPERLINK l _

2、bookmark8 项目内容6 HYPERLINK l _bookmark9 投资规模8 HYPERLINK l _bookmark10 项目进展及说明9 HYPERLINK l _bookmark11 基本建设工作9 HYPERLINK l _bookmark12 项目用地9 HYPERLINK l _bookmark13 后续工作安排10 HYPERLINK l _bookmark14 采用PPP模式的分析 HYPERLINK l _bookmark15 采用PPP模式的可行性 HYPERLINK l _bookmark16 采用PPP模式的必要性17 HYPERLINK l _bookm

3、ark17 采用PPP模式的目标和意义18 HYPERLINK l _bookmark18 方案编制目的及编制依据19 HYPERLINK l _bookmark19 方案编制目的20 HYPERLINK l _bookmark20 方案编制依据20 HYPERLINK l _bookmark21 第2章项目运作方式及交易结构24 HYPERLINK l _bookmark22 实施目标及原则24 HYPERLINK l _bookmark23 实施目标24 HYPERLINK l _bookmark24 实施原则24 HYPERLINK l _bookmark25 运作方式25 HYPERL

4、INK l _bookmark26 合作范围26 HYPERLINK l _bookmark27 合作期限26 HYPERLINK l _bookmark28 交易结构27 HYPERLINK l _bookmark29 项目公司股权结构28 HYPERLINK l _bookmark30 项目公司治理结构29 HYPERLINK l _bookmark31 项目投融资结构31i HYPERLINK l _bookmark32 项目融资方案33 HYPERLINK l _bookmark33 资产形成与转移35 HYPERLINK l _bookmark34 项目回报机制35 HYPERLIN

5、K l _bookmark35 相关配套安排36 HYPERLINK l _bookmark36 第3章项目财务测算38 HYPERLINK l _bookmark37 基础数据38 HYPERLINK l _bookmark38 项目投资额38 HYPERLINK l _bookmark39 运营收入（使用者付费）38 HYPERLINK l _bookmark40 运维成本39 HYPERLINK l _bookmark41 3.1.4 税金40 HYPERLINK l _bookmark42 3.1.5 摊销41 HYPERLINK l _bookmark43 综合投资收益率41 HYP

6、ERLINK l _bookmark44 项目运营补贴的计算41 HYPERLINK l _bookmark45 财务分析43 HYPERLINK l _bookmark46 财务指标分析43 HYPERLINK l _bookmark47 敏感性分析43 HYPERLINK l _bookmark48 第4章风险分配框架45 HYPERLINK l _bookmark49 风险分配流程45 HYPERLINK l _bookmark50 风险因素识别与分析46 HYPERLINK l _bookmark51 政府层面的风险47 HYPERLINK l _bookmark52 市场层面风险47

7、 HYPERLINK l _bookmark53 项目层面风险47 HYPERLINK l _bookmark54 不可抗力风险47 HYPERLINK l _bookmark55 风险分配原则47 HYPERLINK l _bookmark56 项目风险分配优化47 HYPERLINK l _bookmark57 项目风险与收益对等47 HYPERLINK l _bookmark58 项目风险可控48 HYPERLINK l _bookmark59 风险分配及应对措施48 HYPERLINK l _bookmark60 第5章项目合同体系52 HYPERLINK l _bookmark61

8、合同体系的内容52 HYPERLINK l _bookmark62 PPP项目合同53 HYPERLINK l _bookmark63 融资合同53 HYPERLINK l _bookmark64 履约合同53 HYPERLINK l _bookmark65 保险合同53 HYPERLINK l _bookmark66 其他合同53ii HYPERLINK l _bookmark67 PPP合同关键条款53 HYPERLINK l _bookmark68 权力义务边界54 HYPERLINK l _bookmark69 项目的融资58 HYPERLINK l _bookmark70 项目的建设

9、58 HYPERLINK l _bookmark71 项目的运营管理64 HYPERLINK l _bookmark72 交易条件64 HYPERLINK l _bookmark73 合同期限64 HYPERLINK l _bookmark74 项目回报机制64 HYPERLINK l _bookmark75 政府补贴的支付64 HYPERLINK l _bookmark76 政府补贴的调整66 HYPERLINK l _bookmark77 履约保障69 HYPERLINK l _bookmark78 强制保险69 HYPERLINK l _bookmark79 建设、运营和移交履约保函69

10、 HYPERLINK l _bookmark80 调节衔接70 HYPERLINK l _bookmark81 应急处置70 HYPERLINK l _bookmark82 临时接管70 HYPERLINK l _bookmark83 合同期届满的项目设施的移交70 HYPERLINK l _bookmark84 一般补偿71 HYPERLINK l _bookmark85 违约及不可抗力终止补偿71 HYPERLINK l _bookmark86 合同期的终止74 HYPERLINK l _bookmark87 协议的转让74 HYPERLINK l _bookmark88 争议的解决75

11、HYPERLINK l _bookmark89 第6章 监管架构76 HYPERLINK l _bookmark90 总协调机构76 HYPERLINK l _bookmark91 监管方式78 HYPERLINK l _bookmark92 履约管理79 HYPERLINK l _bookmark93 行政监管80 HYPERLINK l _bookmark94 公众监督82 HYPERLINK l _bookmark95 第7章采购方式84 HYPERLINK l _bookmark96 采购方式选择84 HYPERLINK l _bookmark97 实施程序84 HYPERLINK l

12、 _bookmark98 社会资本方资格条件（暂定）85 HYPERLINK l _bookmark99 投标保证金/保证函86 HYPERLINK l _bookmark100 采购标的86 HYPERLINK l _bookmark101 评标原则和标准87 HYPERLINK l _bookmark102 采购合同签订88 HYPERLINK l _bookmark103 参与投标的社会资本不够三家的处理89 HYPERLINK l _bookmark104 第8章产出说明90 HYPERLINK l _bookmark105 项目建设产出90 HYPERLINK l _bookmark

13、106 项目建设产出内容90 HYPERLINK l _bookmark107 项目建设产出标准91 HYPERLINK l _bookmark108 公共产品和服务产出93 HYPERLINK l _bookmark109 公共产品和服务产出内容93 HYPERLINK l _bookmark110 公共产品和服务产出标准94 HYPERLINK l _bookmark111 第9章绩效考核96 HYPERLINK l _bookmark112 绩效考核原则96 HYPERLINK l _bookmark113 绩效考核意义96 HYPERLINK l _bookmark114 绩效考核实施

14、主体96 HYPERLINK l _bookmark115 绩效考核应用原则97 HYPERLINK l _bookmark116 绩效考核方案97 HYPERLINK l _bookmark117 建设期考核97 HYPERLINK l _bookmark118 运营期考核103 HYPERLINK l _bookmark119 移交期考核108 HYPERLINK l _bookmark120 绩效付费说明108 HYPERLINK l _bookmark121 可用性付费考核108 HYPERLINK l _bookmark122 运营付费考核109 HYPERLINK l _bookm

15、ark123 附件：项目财务测算表 HYPERLINK l _bookmark124 营业收入及税金计算表 HYPERLINK l _bookmark125 总成本费用表 HYPERLINK l _bookmark126 全投资现金流量表 HYPERLINK l _bookmark127 利润与利润分配表 HYPERLINK l _bookmark128 资产负债表iv PAGE 1某某 PAGE 1某某德邻企业管理咨询有限公司第1章项目基本情况项目概况项目名称某某市杏花河水质改善与生态修复 PPP 项目（以下简称“本项目”或“项目”）项目类型新建项目行业类别生态建设和环境保护项目实施机构及政

16、府方出资代表项目实施机构：某某市水利局项目政府方出资代表：某某市国有资产投资控股有限公司项目提出背景及建设的必要性（1）项目提出的背景党的十九大将生态文明建设纳入中国特色社会主义事业“五位展、低碳发展，弘扬生态文化，倡导绿色生活。杏花河位于泰沂山北麓，是某某市防洪排涝的主要河道，也是小某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司39.43km，其中某某市境内长 33.4km，流域面积 425km2。杏花河干流上现状主要的节制闸覆盖率高，矿产资源、旅游资源、建材资源和中药材资源丰富。市招商引资的整体环境，成为了经济发展的制约因素。根据某某县水功能区划（某某市水利局，2017 年 3

17、月）， （某某市段标为地表水环境质量标准（GB3838-2002）类标准。为全面加PPP 模式，引入社会资本，完成本项目的实施。2（2）项目建设的必要性1）全面推行河长制工作的需要大决策部署，是落实绿色发展理念、推进生态文明建设的内在要求， 河滨州段管理保护的突出问题，使杏花河滨州段水环境得到根本改 善，水安全得到有理保障，水生态实现良性循环，水更清、岸更绿、景更美，打造人与自然和谐统一的滨州市杏花河。2）流域经济发展和社会进步的要求成为了全国最大的玉米深加工基地及全国农产品深加工业示范基地。的高度重视，被国家及上级有关部门列入重点流域的防洪范围。随着杏花河流域经济快速发展和社会不断进步，对流

18、域防洪安全、水资源供给的保障能力、维持良好的河流生态等要求也不断提高。3 PAGE 5某某 PAGE 5某某德邻企业管理咨询有限公司面影响，保护与修复水生态系统，维护生物多样性，改善人居环境， 持续发展的要求。3）创建水生态文明示范县的需要方面的保障。4）流域水利可持续发展的需要体的措施等进行调整，以更好适应经济社会发展对水利的需求。建国以来，杏花河流域陆续修建了一些防洪排涝工程，并形成了制约着工程的正常运行和效益的充分发挥。再加之其他方面的原因， 滩造地、部分建筑物不能及时维修、加固、以及河道管理范围不清、防洪工程体系，是十分必要和紧迫的。建设地点本项目拟建地点位于某某市境内。PPP实施方案

19、某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司图 1-1 项目建设位置图项目内容（1）项目建设内容某某市杏花河水质改善与生态修复 PPP 项目建设内容主要包括（程）、净化水源综合利用工程以及杏花河与小清河连通工程等：1）人工湿地工程共 8 处，包括杏花河干流人工湿地工程 4 处和支流人工湿地工程 4 处，总的建设规模共约 3444 亩，总处理规模为21.06104m3/d。2）氟化物处理工程，包括氟化物排放企业的点源处理以及河道中辅以水生植物吸附等措施。3）雨污分流工程包括新建老城区黛溪河以西 DN1000 雨水分支管6PPP PAGE 8某某 PAGE 8某某德邻企业管理咨询有限公

20、司线 3km、县城区 DN1200 污水管线 6km、孙镇建成区 DN800 污水管线6km、孙镇污水处理设备一套。4）水污染防治工程包括新建马四干南延控污闸、六六河控污闸、新民河控污闸 3 座水闸。5）拦水蓄污闸维修工程包括 米大沟入马四干南延控污闸改56）水系连通生态调水应急工程包括新建刘套橡胶坝，胜利河- 刘套沟埋设输水管道段长度 260m 和开挖明渠段长度 2840m，疏浚刘套大沟长度为 2390m，改建调水应急工程沿线的桥涵 3 座，新建刘套沟节制闸 1 座，改建刘套闸 1 座，新建刘套大沟两侧的支沟涵闸 11 座。7）净化水源综合利用工程包括霍坡橡胶坝建设工程，及杏花河-霍坡沟-长

21、白沟-安袁河-南干渠-利民河-北干渠连通工程，总长度约 9289m。新建配套水闸 7 座、维修水闸 3 座；新建、改建桥梁6 座；创新四大沟与利民河交叉口处渠道进行护砌，长度约 750m。8）杏花河与小清河连通工程，主要是指创新六、北干渠和老利民河等清淤配套工程，包括改建水闸 1 座；新建板桥 3 座。项目建设内容、标准、体量最终以设计文件及经审核的预算为准。（2）项目运维内容本项目采用 PPP 模式，由项目公司具体负责运营维护工作，运维内容分别如下：1）对河道及水质进行维护，使水质达到地表水环境质量标准（GB3838-2002）中类标准；2）排水设施、管网、道路、桥涵、水闸、橡胶坝、电力通讯

22、及照明等设施的运营与维护；3）沿岸景观绿化植被的维护，植被成活率高、得到妥善修剪；4）河道水生植物的采收及销售、广告位出租、湿地自行车出租运营等经营与管理，湿地内的清洁卫生、垃圾清运及安保等服务。投资规模根据某某县杏花河水质改善与生态修复项目可行性研究报告，项目建设投资（静态）估算总额为 17117.45 万元，其中建筑安装工程费为 12554.54 万元，设备及工具、器具购置费为 366.93万元，工程建设其他费用为 2694.66 万元，预备费为 1501.32 万元。表 1-1 项目建设投资估算表编号工程或费用名称建安工程费设备购置费其他费用合计一工程部分16514.561建筑工程111

23、62.5011162.502机电设备及安装工程25.45157.50182.963金属结构设备及安装工程62.28209.43271.714施工临时工程1050.821050.825独立费用2345.252345.256预备费1501.321501.32二专项部分602.891建设征地移民补偿费349.41349.412环境保护工程145.72145.723水土保持工程107.76107.76三静态总投资12554.54366.934195.9817117.45某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司数据来源：项目可行性研究报告，最终第三方机构和审计部门出具的决算审计报告为准。

24、按照 PPP本金以及对外融资资金。项目需融资约 11790.70 万元，考虑到金融PPP 项目中建设期贷款利息暂按银行 5 年期以上同期贷款基准利率上浮 即 6.37%）进行测算，建758.73需流动资金为 51.82 万元。因此，本 PPP 项目总投资为 17928.00 万元，其中静态投资为17117.45 万元（包括建筑安装工程费 12554.54 万元，设备及工具、器具购置费 366.93 万元，工程建设其他费用 2694.66 万元，预备费1501.32 万元），建设期利息为 758.73 万元，流动资金为 51.82（三方机构和审计部门出具的决算审计报告为准）。基本建设工作(1)手

25、续办理：已办理完成用地预审、立项等相关手续。(2)招标方面：目前暂未启动招标工作。(3)工程进度：目前项目尚未开工建设。项目用地承担，计入项目总投资，项目用地的使用权归政府方所有。9 PAGE 11某某 PAGE 11某某德邻企业管理咨询有限公司后续工作安排（1）前期工作衔接本项目采用 PPP 模式后，拟对项目前期工作进行如下相应衔接处理：a.手续办理若项目已办理基建手续的主体需发生变更，政府方协助项目公司办理变更手续，并协助项目公司办理后续开工报建手续。b.第三方服务交接（已由政府方按照有关规定和程序进行采购的， （社会资本方）用于本项目。c.前期费用处理政府方因办理项目前期相关手续及委托第

26、三方服务所产生的费用由项目公司（社会资本方）承担，计入项目总投资。以上交接工作，政府应保证项目公司（社会资本方）在继续该项目后续工作的合法性。（2）工作进度计划a.建设工期安排项目建设期为 2 年，项目计划于 2019 年 7 月开工建设，到 2021年 6 月全部竣工。b.实施计划2019 年 7 月：施工准备，主要包括各施工场区内的三通一平， 施工临时设施的建设；2019820212程施工；20213 月：主要包括工程施工完毕后场区清理，施工人的整理等工作；2021 年 6 月：竣工验收，交付使用。PPP一是政策可行性方面：某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导 五（八）保障

27、征用或占用的，要按照国家有关规定给予补偿或者赔偿。”某某院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知中指资本合作模式，吸引社会资本参与。”国家发展改革委、财政部、水利部关于鼓励和引导社会资 水安全保障体系，支撑经济社会可持续发展。” HYPERLINK /law/13678.html h 财政部关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作 HYPERLINK /law/13678.html h 工作的通知中明确要：“严格区分公共服务项目和产业发展项目， PPPPPPPPP 项目开发目录

28、。”关于推进水污染防治领域政府和社会资本合作的实施意见12 PAGE 14某某 PAGE 14某某德邻企业管理咨询有限公司PPPPPP二是项目可行性方面：PPP服务质量与数量的提升。本项目已通过物有所值评价。物有所值评价是项目是否适合PPPPPP7 名79.9360 分，通过定性评价；本项目 PSC 值为 24516.11 万元，PPP 值为22554.82 万元，物有所值量值（VMF 值）为 1961.29 万元，物有所值指数为 8.00%，PSC 值PPP 值，通过定量评价。PPP 模式在各方面均不同程度的优PPP本项目已通过财政承受能力论证。通过对本项目财政支出进PPP 项目累计财政支出

29、在 20192033 年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在2.04%6.01%，均在 %以内。本项目符合国家、某某省及某某市生政承受能力论证。某某某某市杏花河水质改善与生态修复 PPP 项目 PAGE 16某某 PAGE 16某某德邻企业管理咨询有限公司表 1-2 某某市所有 PPP 项目财政支出情况（单位：万元）序号年度A-本项目财政支出责任小计B-其中： 一般公 共预算 支出数 额C-其 中：政府性基金预算支出数额支出数额政府性基金预算支出科目本级拟实施 PPP 项目财政支出数额（2）D-本级其他所有PPP 项目支出数额（1+2）E-本级年度一般公共预算支出数额本级所有PPP 项目财

30、政支出占比-（B+D）/E南水北调东线一期工程某某省某某县续建配套工程 PPP 项目某某县妇幼保健院暨黄山社区卫生服务中心（一期）PPP 项目某某县养老服务中心PPP 项目某某市鲁中职业学院新校建PPP某某县邹魏路拓宽改建工 程、焦周路长山段改造工程PPP 项目某某县园林景观绿化提升工PPP12019643.21643.210.0010263.852866.54269.381811.869931.402755.5127898.54772198.413.70%22020108.32108.320.0015316.002986.6189.391063.499931.4610403.3239790.

31、27826252.304.83%320212199.002199.000.0015316.003112.691278.291196.439933.5011455.1742292.08884089.965.03%420222422.952422.950.0015316.003245.071260.5413210.179933.6211455.1754420.57945976.266.01%520232395.552395.550.0015316.003384.071244.5913210.179933.7511455.1754543.751012194.605.63%620242403.5224

32、03.520.0015316.003530.021210.2213210.1710753.1611455.1755474.741083048.225.34%720252402.242402.240.0015316.003683.27117213239.7711596.8611455.1756463.071158861.605.08%820262400.972400.970.0015316.00930.511170.3513239.7711596.9311455.1753708.731239981.914.53%920272409.812409.810.0013561.000.001168.59

33、13239.7711599.3811455.1751023.911326780.644.03%1020282404.062404.060.0013561.000.001149.8313270.4611599.5211455.1751035.981419655.293.76%1120292331.062331.060.0013561.000.000.0013270.4611599.6711455.1749886.31519031.163.44%1220302342.442342.440.0013561.000.000.0013270.4611599.8211455.1749886.4516253

34、63.343.21%序号年度A-本项目财政支出责任小计B-其中： 一般公 共预算 支出数 额C-其 中：政府性基金预算支出数额支出数额政府性基金预算支出科目本级拟实施 PPP 项目财政支出数额（2）D-本级其他所有PPP 项目支出数额（1+2）E-本级年度一般公共预算支出数额本级所有PPP 项目财政支出占比-（B+D）/E南水北调东线一期工程某某省某某县续建配套工程 PPP 项目某某县妇幼保健院暨黄山社区卫生服务中心（一期）PPP 项目某某县养老服务中心PPP目某某市鲁中职业学院新校建PPP某某县邹魏路拓宽改建工 程、焦周路长山段改造工程PPP 项目某某县园林景观绿化提升工PPP1320312

35、342.442342.440.0013561.000.000.0013302.250.0011455.1738318.421739138.772.34%1420322342.522342.520.0013561.000.000.0013302.250.0011455.1738318.421860878.492.19%1520332355.172355.170.0013561.000.000.0013302.250.0011455.1738318.421991139.982.04%PPP PAGE 17某某 PAGE 17某某德邻企业管理咨询有限公司d.PPP 模式作为调节政府与市场关系的一把钥

36、匙，是政府实现其自身服务功能的新举措。PPP 模式能够克便利条件。通过采用 PPP市经济建设和社会发展提供良好的基础保障。PPP（除利用财政自有资金外PPP 模式运作广 PPPPPP 模式既能缓解地方政府资金压力，又能够提高公共服务的效率和质量。二是引入社会投资人有利于提高项目建设运营管理的质量和效率。在市场竞争机制下引入社会投资人，可以实现资源的优化配置， 充分发挥社会投资人的专业分工优势，利用其融资、专业、技术和管某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司理优势，提高项目运营管理的质量和效率。资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）、国家发展改革委关于开展政府和社

37、会资本合作的指导意见发改投资2014（试行）的通知财金2014113 号等文件提出，政府和社会资本合作风险。项目采用 PPP 模式，社会资本方将主要承担项目投资、融资、PPPPPP（1）采用 PPP 模式的目标采用 PPP过本项目的实施，为某某市境内在基础设施和公用事业领域推广 模式积累经验。（2）采用 PPP 模式的意义18 PAGE 19某某 PAGE 19某某德邻企业管理咨询有限公司高成本、低效率、低水平等问题也日益突出，越来越受到公众关注。本项目包括环境、水利等项目，PPP 模式可以通过协议方式引入社会资本，拓宽了环境、水利等公益性设施建设及运营维护资金的来源， 为各类设施的建设和维护

38、提供了必要的资金支持。金使用效率，促进公共服务质量的改善。参与、公开透明，政府和社会资本按照合同办事，有利于简政放权， 更好地实现政府职能转变，弘扬契约文化，体现现代国家治理理念。某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司方案编制目的PPP复 PPP（PPP展最为重要的依据。目的顺利实施提供保障。方案编制依据（1）中华人民共和国预算法（2014 年修正）；（2）中华人民共和国政府采购法（2014 年修订）；（3）中华人民共和国合同法（1999 年修订）；（4）中华人民共和国公司法（2014 年修正）；（5）中华人民共和国政府采购法实施条例（2015 年中华人民共和国某某院令第 6

39、58 号）；（6）某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；（7）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题20 PAGE 23某某 PAGE 23某某德邻企业管理咨询有限公司的通知（财金201476 号）；（8）财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）；（9）国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；（1关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156）；财政部关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215）；财政部关于印

40、发政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法的通知（财库2014214）；财政部关于政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法有关问题的补充通知（财库2015124）；（国办发201542）；某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551）；财政部关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690）；（17）财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通知（财金201692 号）；（18）关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知（财预201750 号）；（1（PP）切实防范政府债务风险的通知（鲁财金2017）；（20）财政部关于坚决制止地方以政府

41、购买服务名义违法违规融资的通知（财预201787 号）；（21）关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知（财办金201792 号）；（22）某某省财政厅转发财政部关于规范政府和社会资本合 201777 号)；（2（PP）切实防范政府债务风险的通知（鲁财金201752）；（24）关于开展 PPP“规范管理年”活动的实施意见（鲁财金201821 号）；（25）关于规范金融企业对地方政府和国有企业投融资行为有关问题的通知（财金201823 号）；（26）关于进一步规范某某省 PPP 项目综合信息平台管理规程的通知（鲁财金201854 号）；（27）财政部关于进一步加强政府和社

42、会资本合作（PPP）示范项目规范管理的通知（财金201854 号）；（28）财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见（财金201910 号）；（29）建设 HYPERLINK /doc/4711837-4926293.html h 项目经济评价方法与参数(第三版)（国家发展改革委，2016 年 8 月 1 日）；（30）政府方提供的项目相关材料；（31）其他相关法律法规。某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司第2章项目运作方式及交易结构实施目标本项目市场化运作的目标为“长期合作、互惠互利、公平合理、合法合规”。实施原则（1）主动性原则事件，顺利实现自身目标。（2）价

43、值最大化原则得到市场化的体现。（3）资源优势互补原则的运营能发挥其在这方面的优势。（4）有效监管原则24 PAGE 25某某 PAGE 25某某德邻企业管理咨询有限公司项目公司的日常运营、维护、管理进行监管。运作方式（试行） 的通知（财金2014113 号）、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）以及国家发展改（发改投资【2014PPP转让-运营-移交（TOT）和改建-运营-移交（ROT）等。BOT 模式， PPP 模式增加有效供给。“B”即项目的新建，由项目公司负责完成从政府方前期工作到项目的建设、竣工验收等工作，完成某某市杏花河水质改善与生态修复 P

44、PP 项目。“O”即项目的运营、维护等服务，项目建成后，项目公司负责某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司的落实等工作。“T”即项目的移交，合作期满后，项目公司将合同约定的项目准。运作模式进行调整。合作范围河水质改善与生态修复 PPP 项目。项目公司负责设计、投资、建设、务。合作期限26府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金2015 号）指PPP15213（通过初步测算， PPP 项目年财政支出符合财政部财金201521 号要求）。建设期是指从该期工程监理工程师发出体竣工验收合格次日起至项目合作期满（运营期固定为 13 年保持不变，建设期缩短或延长，合作期相应随之缩短或延长

45、）。交易结构本项目由某某市水利局作为项目实施机构，项目实施机构通过法 定竞争程序选定社会资本方，并由社会资本方和政府出资代表（某某 市国有资产投资控股有限公司）共同组建项目公司。由项目公司与政 府指定授权单位签订某某市杏花河水质改善与生态修复 PPP 项目合同（以下简称PPP 合同），并按照PPP 合同约定，负责某某市杏花河水质改善与生态修复 PPP 项目资产的设计、投融资、建设、运营、维护、移交等全过程，由实施机构负责监督项目公司履行合同 义务，定期监测项目产出绩效指标，组织相关人员计算当年应付补贴 额度，及时向财政局提报书面申请，并附项目公司的书面申请文件、27 PAGE 29某某 PAG

46、E 29某某德邻企业管理咨询有限公司期满移交授权授权授权提交书面申请预算期满移交授权授权授权提交书面申请预算复核后拨付补贴考核履支约占股10%使用者付费收入占股90%还本付息贷款金融机构融资协议建设运营管理付补贴财政局PPP合同社会资本方项目资产SPV公司政府方出资代表某某市水利局某某市政府图 2-1 项目运作模式图项目公司股权结构本金比例为 20%，本项目资本金比例设定为 30%。项目公司注册资本金暂定为 5378.57（与项目资本金一致出资 537.86 万元（财政资金），占项目公司 10%股权，不参与项目某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司法定公开竞争确定委托法定公开

47、竞争确定委托监督10%资本金90%资本金出资协议公司章程组建SPV项目公司社会资本方某某市国有资产投资控股有限公司某某市水利局授权指定或某某市人民政府图 2-2 项目公司股权结构图项目公司治理结构（1）股权限制及责任建设期及缺陷责任期内（缺陷责任期为运营期第一年），项目公司不得改变其股权结构和股比关系。缺陷责任期满以后，经政府方事先书面同意，社会资本可以转让其持有的项目公司部分股权，但社会资本及受让方须保证政府方不能绝对或相对控股项目公司且受让方 资格条件不低于原单位，并以书面形式明示在受让方成为项目公司股东后，接受本合同对股权移交或转让的约定，督促并确保项目公司继续履行本合同项下的义务。因诉

48、讼、执行等原因导致社会资本在项目公司的股权被司法查29 PAGE 33某某 PAGE 33某某德邻企业管理咨询有限公司封、执行的，社会资本应在得知上述事件时向政府方书面报告，并提出政府方方同意的担保等解决方案，以保障项目公司正常运营。（2）公司治理项目公司依照中华人民共和国公司法成立股东会、董事会、监事会。PPP 项目合行（具体以股东（出资）协议和公司章程为准）。律效力：a.上设置担保；b.项目公司增加或减少注册资本；c.项目公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式；d.项目公司成立分支机构或者对外投资；e.项目公司修改公司章程；f.（影响公共利益或公共安全的事项及违反法律法规、政策文件、合

49、同约定的事项）。31派，董事长由中选社会资本选派的董事担任，总经理由董事长提名， （政府方代表对影响公共利益或公共安全的事项具有一票否决权）。监事会由 3 名监事组成，由政府方委派 1 名监事会主席，中选社11会主席由政府方提名，由全体监事过半数选举产生。项目公司设财务总监 1 人，由中选社会资本方委派；政府方委派财务副总监 1 人，有权查阅审核项目公司财务报表、财务账目、监管资金流向等。项目投融资结构（1）资金来源本项目总投资约 17928 万元，资本金约为 5378.57 万元（约占总投资的 30%，未来如需增加项目资本金，则增加部分由社会资本负责， 政府方出资额不发生变化），其中政府方出

50、资代表出资 537.86 万元（财政资金），剩余资本金由社会资本出资，项目公司成立后 45 天责，政府方予以配合，但不承担担保责任。的金额作为计算缺口补助的付费基数；如在运营期获得上级补助资金，则冲减当年缺口补助金额。（2）项目分期投资计划本项目建设期 2 年，项目总投资为 17928 万元（项目最终总投资以第三方机构和审计部门出具的决算审计报告为准），具体分期投资计划及筹措如下表：2-1 项目分期投资计划表单位：万元项目投资总计123-13费用名称1工程费用12,921.475,168.597,752.88工程费用12,921.475,168.597,752.882.其他费用2,694.66

51、2,694.66-其他费用2,694.662,694.66-3.预备费1,501.32600.53900.794建设期利息758.73185.68573.055流动资金51.82014.9736.85项目总投入（1+2+3+4+5）17,928.008649.469241.6936.852-2 投资计划资金筹措表单位：万元序号年限建设期运营期年项目123-131总投入8,649.469,241.6936.851.1建设投资8,463.788,653.67-1.2流动资金-14.9736.851.3建设期利息185.68573.05-2资金筹措8,649.469,241.6936.852.1自有

52、资金2,633.832,707.8936.85建设投资2,633.832,692.92-用于流动资金-14.9736.852.2借款6,015.636,533.80-2.2.1长期借款6,015.636,533.80-建设投资5,829.955,960.75-建设期利息185.68573.05-2.2.2流动资金借款2.2.3其他短期借款（3）资本金到位计划社会资本及政府方出资代表应按照项目资金计划，以货币形式出资，所有资本金在项目公司成立后 45 天内全部到位。项目融资方案项目公司（社会资本方）根据投资计划同时结合自身实际情况设计项目融资方案，资金按照 PPP 合同约定及时到位。在整个融资过

53、程中，政府方应积极参与，对资金落实数额与到位时间进行严格监督。本项目暂以传统银行贷款为融资渠道分析融资计划和成本。考虑到市场走势，贷款利率暂按 6.37%（基准利率上浮 30%）进行测算， 按最大还款能力进行还本付息，初步得出项目借款还本付息情况如表2-3 所示。某某市杏花河水质改善与生态修复PPP 项目 表 2-3 借款还本付息表（单位：万元）序号年限/年建设期运营与维护期项目1234567891011121314151还本付息1.1年初借款本息累计0.006015.6312549.4311190.399772.918294.486752.495144.193466.741717.160.0

54、00.000.000.000.001.1.1本金5829.9511790.7011190.399772.918294.486752.495144.193466.741717.160.000.000.000.000.001.1.2建设期利息185.68758.730.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2本年借款5829.955960.750.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3本年应计利息185.68573.05799.40712.83622.53528.36430

55、.13327.68220.83109.380.000.000.000.000.001.4本年还本1359.041417.481478.431542.001608.301677.451749.581717.160.000.000.000.000.001.5本年付息799.40712.83622.53528.36430.13327.68220.83109.380.000.000.000.000.002偿还借款本金资金来源1359.041417.481478.431542.001608.301677.451749.581824.801272.251272.251272.251272.251272.2

56、52.1利润86.79145.23206.18269.75336.05405.20477.33552.550.000.000.000.000.002.2摊销1272.251272.251272.251272.251272.251272.251272.251272.251272.251272.251272.251272.251272.252.3其他资金2.4减：用于更新改造资金34某某德邻企业管理咨询有限公司PPP PAGE 37某某 PAGE 37某某德邻企业管理咨询有限公司资产形成与转移（1）资产形成PPP 项目合同而取得项目的运营维护权及收益权，形成无形资产。（2）资产权属属归项目公司所有

57、。（3）资产转移本项目归属项目公司的资产在项目运营期结束，无偿移交给政府方，税费由双方各自承担。项目回报机制根据国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）：“对于经营收费不足以覆盖投资成本、需政府补贴部分资金或资源的项目依法依规为准经营性、非经营性项目配置土地、物业、广告等经营资源，为稳定投资回报、吸引社会投资创造条件。”与生态修复工程建设，以及对项目资产进行有效的运营维护管理工 作。项目运营内容包括河道及水质的维护，排水设施、管网、道路、目公司通过获取水生植物销售收入、广告位及湿地自行车出租收入， 可行性缺口补助”方式作为项PPP 合同的约定及时、足额

58、地向项目公司支付可行性缺口补助， 统筹安排。相关配套安排础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。（1）土地本项目用地为原有河道，相关征迁等费用由项目公司负责。政府方应做好土地获取手续、拆迁、土地平整等配套工作，并协调项目公司办理施工许可证与土地手续的衔接问题。（2）施工配套条件政府方协助项目公司施工临时用水、用电、通讯、土地等接入工作，产生的费用由项目公司承担计入总投资。（3）基建相关手续项目公司负责继续办理合作期内后续基建报批手续，政府给予充分协助,产生的费用由项目公司承担计入总投资。（4）融资条件由中选社会资本方负责具体的融资工作，以项目公司名义融资。本方需保证融资资金根据项目投资计

59、划和工程建设进度及时足额到 位。上述项目公司承担费用将全部计入项目总投资。某某德邻企业管理咨询有限公司某某德邻企业管理咨询有限公司第3章项目财务测算基础数据项目投资额本 PPP 项目总投资为 17928.00 万元，其中建筑安装工程费12554.54 万元，设备及工具、器具购置费 366.93 万元，工程建设其他费用 2694.66 万元，预备费 1501.32 万元，建设期利息 758.73 万元，流动资金 51.82 万元。运营收入（使用者付费）项目主要收入来源为水生植物收入以及广告位、自行车出租收入。（1）水生植物收入1503294 600 元为 100 元/亩.年，则水生植物收入约为

60、41.94 万元/年。注：以上收入为扣除收割费用之后的净收入。（2）广告位出租收入项目可在湿地及沿河两岸设立户外立柱广告位，根据湿地面积及杏花河治理长度设立 24 个户外立柱广告位。根据市场经验，运营期第一年每个户外立柱广告位租金为 20000 元/年，以后年每三年上浮5%，则本项目运营期第一年广告位出租收入为 48 万元，运营期最后38一年广告位出租收入增长至 58.34 万元。详见附表。（3）自行车出租收入项目进入运营期后，将吸引大量市民及游客观光游玩，因此项目引进 60 辆自行车（型号分为单人、双人及三人）出租供游客骑行欣/8运营期第一年出租率按照 60%计算，运营期第二年增长至 70%