SAPFICO财务业务与数据结构、数据存储之间的关联

1、 1 SAP财务事务&数据结构、数据存储周 清 湘2009年12月10日2提纲基础知识识数据结构构存取过程程3基础知识识科目分类类相互关系系科目与表表成本对象象成本要素素利润中心心4基础知识识科目分分类财务分类类12资产负债债表资产类负债类权益类损益科目目表统驭科目目非统驭科科目34统驭管理理未清管理理未清项科科目非未清项项科目行项目管管理行项目管管理非行项目目管理5基础知识识相互关关系统驭非统驭资产负债可选可选损益科目排斥必须未清项非未清项统驭排斥必须非统驭可选可选未清项非未清项资产负债可选可选损益科目排斥必须科目统驭1234统驭未清科目未清未清统驭统驭非统驭未清项排斥必须非未清项可选可选6

2、基础知识识科目与与表（FI）BSISBSASBSIKBSAKBSIDBSADBSEG统驭（A）是否否否否否是统驭（D）可可否否是是是统驭（K）可可是是否否是非统驭可可否否否否是未清项是是否否否否是非未清项可否否否否否是行项目是否否否否否是非行项目否否否否否否是7基础知识识成本对对象成本中心心：组织中中最基本本的费用用耗用单单元（Z、M、L、F、V）内部订单单：多成本本中心、多成本本要素的的费用归归集单元元生产订单单：产品制制造费用用收集的的基本单单位销售订单单：直接营营业费、获利能能力归集集的基本本单位维修订单单：资产维维护费用用归集的的基本单单元服务订单单：各类服服务费用用收集的的基本单单元

3、项目管理理：按项目目管理模模式的费费用收集集获利能力力分析：市场投投入产出出的细分分8基础知识识成本要要素初级成本本科目记账账时必须须录入“成本中中心”销售收入入科目记账账时必须须录入“利润中中心”销售折扣扣科目记账账时必须须录入“利润中中心”初级成本本要素类类别内部结算算内部订单单向其它它成本对对象结算算费用成本分摊摊间接制造造成本中中心向直直接制造造成本中中心分摊摊作业分配配直接制造造成本中中心向生生产订单单分配费费用次级成本本要素类类别9基础知识识利润中中心销售费用用管理费用用收入、成成本销售折扣扣成本要素成本中心心利润中心利润中心利润中心心获利能能力10提纲基础知识识数据结构构存取过程

4、程11数据结构构分类数据结构基础数据ANLA、ANLB、ANLC、ANLH、ANLZ、 ANLU、SKA1、SKB1、 KNA1、KNB1、LFA1、LFB1、 CSKS、 CEPC、CSKA、CSKB总账会计GLFUNCT、 FAGLFLEXT、FAGLFLEXA财务会计BSIS、BSAS、BSID、BSAD、BSIMBSIK、BSAK、BKPF、BSEG、BVOR、AGKO 特殊会计GLFUNCA、GLIDXA获利分析CE11000、CE31000、CE41000成本控制COEP、COBK、COSP、COSS成本要素COFIO1、COFIO2、COFIS、COFIT资金管理FMIFIIT、

5、FMIFIHD、FMIT固定资产ANEK、ANEP、BSIS、BSEG、BKPF利润中心GLPCT、GLPCA、GLPCO、GLPCC12提纲基础知识识数据结构构存取过程程13存储过程程离散凭证证集成凭证证清账凭证证月度结算算年终结算算其它凭证证14离散凭证证资产负债债表科目目损益表科科目混合类型型科目15离散凭证证资产负负债表（不含清清账）借 贷统驭（A）统驭（D）统驭（K）非统驭未清项非未清项行项目非行项目统驭（A）BSEG BSISBSEGBSEGBSEGBSEGBSEG统驭（D）BSISBSIDBSEG BSIDBSISBSEGBSISBSEGBSEGBSEG统驭（K）BSISBSIK

6、BSIDBSIKBSEG BSIKBSISBSEGBSEGBSEG非统驭未清项BSISBSIDBSISBSIKBSISBSEG BSISBSEGBSEG非未清项行项目BSISBSIDBSISBSIKBSISBSISBSEG BSISBSEG非行项目BSISBSIDBSIKBSISBSISBSEGGLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA16离散凭证证资产负债债表科目目损益表科科目混合类型型科目17离散凭证证损益表表科目借 贷销售收入销售折扣初级成本要素无利润中心有利润中心无获利段有获利段无获利段有获利段无获利段有获利段销售收入销售折扣无获利段有获利段初级成本要素无利润中心无获利段有获利

7、段有利润中心无获利段有获利段18离散凭证证损益表表科目（续）财务会计计总账会计计利润中心心成本控制制特殊会计计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA19离散凭证证损益表表科目（续）财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE4100020离散凭证证资产负债债

8、表科目目损益表科科目混合类型型科目21离散凭证证混合类类型科目目借 贷销售收入销售折扣初级成本要素无获利段有获利段无利润中心有利润中心无获利段有获利段无获利段有获利段统驭（A）统驭（D）统驭（K）非统驭未清项非未清项行项目非行项目22离散凭证证混合类型型科目财务会计计总账会计计利润中心心成本控制制特殊会计计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA23离散凭证证混合类型型科目财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLE

9、XTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE4100024离散凭证证混合类类型科目目财务会计计总账会计计利润中心心成本控制制特殊会计计BKPFBSEGBSISBSIDGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA25离散凭证证混合类类型科目目财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIDGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPC

10、AGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE4100026离散凭证证混合类类型科目目财务会计计总账会计计利润中心心成本控制制特殊会计计BKPFBSEGBSISBSIKGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA27离散凭证证混合类类型科目目财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIKGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKC

11、OSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE4100028离散凭证证混合类类型科目目财务会计计总账会计计利润中心心成本控制制特殊会计计BKPFBSEGGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA29离散凭证证混合类类型科目目财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE310

12、00CE4100030存储过程程离散凭证证集成凭证证清账凭证证月度结算算年终结算算其它凭证证31集成凭证证销售分销销仓储管理理采购管理理固定资产产生产订单单32集成凭证证销售分分销标准销售售订单交货货虚拟发票票发票取消消出具发票票特殊会计计总账会计计财务会计计BKPFBSEGBSISBSIM特殊会计计总账会计计利润中心心获利能力力财务会计计BKPFBSEGBSISBSID特殊会计计总账会计计利润中心心获利能力力财务会计计BKPFBSEGBSISBSIDBSADBSASAGKO特殊会计计总账会计计利润中心心获利能力力成本控制制财务会计计BKPFBSEGBSISBSID33集成凭证证销售分分销“代

13、售”销售订单交货货虚拟发票票发票取消消公司间发发票正式发票票特殊会计计总账会计计财务会计计BKPFBSEGBSISBSIM特殊会计计总账会计计利润中心心获利能力力财务会计计BKPFBSEGBSISBSIDBSADBSASAGKO特殊会计计总账会计计利润中心心获利能力力成本控制制财务会计计BKPFBSEGBSISBSID特殊会计计总账会计计利润中心心获利能力力成本控制制财务会计计BKPFBSEGBSISBSIDBSIK34集成凭证证销售分分销“费用”“代售售”订单交货货虚拟发票票发票取消消公司间发发票特殊会计计总账会计计利润中心心成本控制制财务会计计BKPFBSEGBSISBVORBSIM特殊会

14、计计总账会计计利润中心心获利能力力成本控制制财务会计计BKPFBSEGBSISBSIDBSIK35集成凭证证销售分销销仓储管理理采购管理理固定资产产生产订单单36集成凭证证仓储管管理成本中心心消耗财务会计计总账会计计利润中心心成本控制制特殊会计计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA37集成凭证证仓储管管理（续续）从非限制制到报废废返修发料料返修生产产收货“成品”免费收收货财务会计计总账会计计特殊会计计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLF

15、LEXTGLFUNCAGLFUNCAGLIDXA38集成凭证证仓储管管理（续续）内部订单单投料福利发放放礼品领用用研发物料料领用财务会计计总账会计计利润中心心成本控制制特殊会计计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA39集成凭证证仓储管管理（续续）“小料”生生产原料料领用“赠品”发送至至客户“小料”生产收收货“低值易易耗”品品领用财务会计计总账会计计利润中心心成本控制制特殊会计计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAG

16、LPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA40集成凭证证仓储管管理（续续）促销物料料领用财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE4100041集成凭证证仓储管管理（续续）“原材料”免费收收货特殊会计计GLFUNCAGLIDXA42集成凭证证销售分销销仓储管理理采购管理理固定资产产生产订单单43集成凭证证采购管管理“库存物料料”采

17、购购采购订单单采购接收收发票校验验特殊会计计总账会计计财务会计计BKPFBSEGBSISBSIM特殊会计计总账会计计财务会计计BKPFBSEGBSISBSIK44集成凭证证采购管管理“非库存存物料”采购采购订单单采购接收收发票校验验财务会计计BKPFBSEGBSIS特殊会计计总账会计计财务会计计BKPFBSEGBSISBSIK特殊会计计总账会计计利润中心心成本控制制45集成凭证证采购管管理“固定资资产”采采购采购订单单采购接收收发票校验验财务会计计BKPFBSEGBSIS特殊会计计总账会计计财务会计计BKPFBSEGBSISBSIK特殊会计计总账会计计固定资产产ANEKANEP46集成凭证证销

18、售分销销仓储管理理采购管理理固定资产产生产订单单47集成凭证证固定资资产固定资产产采购订订单采购接收收发票校验验特殊会计计总账会计计资产会计计财务会计计BKPFBSEGBSIS特殊会计计总账会计计资产会计计财务会计计BKPFBSEGBSISBSIK资产采购购“采购订订单”ANEKANEP48集成凭证证固定资资产（续续）固定资产产发票校验验特殊会计计总账会计计资产会计计财务会计计BKPFBSEGBSISBSIK资产采购购“无采购订订单”49集成凭证证固定资资产（续续）固定资产产计提折旧旧特殊会计计总账会计计利润中心心成本控制制财务会计计BKPFBSEGBSIS报废废特殊会计计总账会计计资产会计计

19、财务会计计BKPFBSEGBSIS50集成凭证证销售分销销仓储管理理采购管理理固定资产产生产订单单51集成凭证证订单处处理下达达成本控制制COSSCOSPCOEPCOBK投料料特殊会计计成本控制制总账会计计利润中心心财务会计计BKPFBSEGBSISBSIM报工工成本控制制COSSCOSPCOEPCOBK收货货特殊会计计成本控制制总账会计计利润中心心财务会计计BKPFBSEGBSISBSIM52集成凭证证订单结结算订单重估估成本控制制COSSCOSPCOEPCOBK订单结算算特殊会计计成本控制制总账会计计利润中心心财务会计计BKPFBSEGBSIS53存储过程程离散凭证证集成凭证证清账凭证证月

20、度结算算年终结算算其它凭证证54清账凭证证 标准清账剩余清账同一科目不同科目同一科目不同科目统驭应收（D）BSIDBSADBSIDBSADBSEGBSIDBSADBSEGBSIDBSADBSEG应付（K）BSIKBSAKBSIKBSAKBSEGBSIKBSAKBSEGBSIKBSAKBSEG未清项BSISBSASBSISBSASBSEGBSISBSASBSEGBSISBSASBSEGGLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA、GLIDXA、AGKO55清账凭证证（续）借 贷 统 驭应收（D）应付（K）标准清账剩余清账标准清账剩余清账统驭应收（D）标准清账BSIKBSIDBSADBSAKBSIKBSIDBSADBSAK剩余清账BSIKBSIDBSADBSAKBSIKBSIDBSADBSAK应付（K）标准清账剩余清账GLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA、GLIDXA、AGKO、BSEG56存储过程程离散