我国商业银行盈利模式转型研究

1、III我国商业银行盈利模式转型研究兼论中间业务的发展摘 要按照现代商商业银行行业务的的划分，商商业银行行业务可可分为资资产业务务、负债债业务和和中间业业务三大大类。随随着近年年来金融融市场的的逐步发发展，以以及商业业银行自自身职能能的变化化，传统统上由资资产业务务和负债债业务占占主导的的情况正正在悄然然发生转转变.以以投资理理财、代代理业务务、承诺诺咨询等等为代表表的中间间业务走走入了人人们的视视野。在当前国际际后危机机时期与与国内面面临深入入改革的的大背景景下，对对我国商商业银行行当前的的盈利模模式进行行研究，具具有重要要的理论论和实践践意义。本本文希望望结合国国外银行行业经验验，对我我国当

2、前前商业银银行的盈盈利模式式进行研研究与探探讨，以以期发现现其中的的不足，对对我国商商业银行行未来的的发展提提出具体体的建议议，旨在在促进我我国银行行业的顺顺利转型型，实现现稳健可可持续发发展。关键词：后后危机时时期，中中间业务务，盈利利模式目目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc11819 第1章 导导论 PAGEREF _Toc11819 1 HYPERLINK l _Toc27007 1.1选题题的背景景与研究究意义 PAGEREF _Toc27007 11 HYPERLINK l _Toc920 1.2研究究框架与与内容 PAGEREF _Toc920 2

3、2 HYPERLINK l _Toc1792 第2章 商商业银行行中间业业务概述述 PAGEREF _Toc1792 4 HYPERLINK l _Toc9696 2.1商业业银行中中间业务务的定义义 PAGEREF _Toc9696 4 HYPERLINK l _Toc13153 2.2商业业银行中中间业务务的具体体分类 PAGEREF _Toc13153 55 HYPERLINK l _Toc23598 第3章 我我国商业业银行盈盈利模式式分析 PAGEREF _Toc23598 77 HYPERLINK l _Toc32456 3.1我国国商业银银行盈利利模式及及原因探探究 PAGERE

4、F _Toc32456 7 HYPERLINK l _Toc19751 3.1.11我国商商业银行行盈利模模式现状状 PAGEREF _Toc19751 7 HYPERLINK l _Toc22520 3.1.22我国商商业银行行盈利模模式存在在的问题题 PAGEREF _Toc22520 12 HYPERLINK l _Toc19563 3.1.33我国商商业银行行盈利模模式现状状原因的的探究 PAGEREF _Toc19563 113 HYPERLINK l _Toc3152 3.2我国国商业银银行中间间业务发发展现状状分析 PAGEREF _Toc3152 115 HYPERLINK l

5、 _Toc8472 3.2.11我国商商业银行行中间业业务发展展现状介介绍 PAGEREF _Toc8472 155 HYPERLINK l _Toc8390 3.2.22我国商商业银行行中间业业务发展展面临的的问题 PAGEREF _Toc8390 117 HYPERLINK l _Toc30038 第4章 香香港银行行业与内内地银行行业盈利利模式的的比较 PAGEREF _Toc30038 119 HYPERLINK l _Toc5068 第5章 转转变商业业银行盈盈利模式式 大力力发展中中间业务务 PAGEREF _Toc5068 23 HYPERLINK l _Toc24364 5.1

6、高度度关注中中间业务务发展对对我国商商业银行行盈利模模式的影影响 PAGEREF _Toc24364 233 HYPERLINK l _Toc22329 5.2研究究市场特特点，推推进中间间业务产产品的开开发 PAGEREF _Toc22329 244 HYPERLINK l _Toc13624 5.3合理理运用先先进技术术手段是是中间业业务创新新和发展展的关键键 PAGEREF _Toc13624 26 HYPERLINK l _Toc2740 5.4健全全中间业业务组织织架构，明明确管理理责任 PAGEREF _Toc2740 226 HYPERLINK l _Toc13831 5.5稳妥

7、妥管理业业务风险险，高效效开拓中中间业务务 PAGEREF _Toc13831 27 HYPERLINK l _Toc557 5.6完善善中间业业务人才才培训机机制，建建立中间间业务发发展的专专业队伍伍 PAGEREF _Toc557 27 HYPERLINK l _Toc32523 参考文献 PAGEREF _Toc32523 228 HYPERLINK l _Toc16746 附录 美美国商业业银行非非利息收收入占总总收入的的比重 PAGEREF _Toc16746 229 PAGE 47导论1.1选题题的背景景与研究究意义按照现代商商业银行行传统上上业务的的划分，商商业银行行业务大大致可

8、分分为资产产业务、负负债业务务和中间间业务三三大类。随随着近些些年来金金融市场场的逐步步发展，以以及商业业银行自自身职能能不断的的发展变变化，商商业银行行传统上上由资产产业务和和负债业业务占主主导的情情况正在在悄然发发生转变变。商业业银行信信用媒介介的角色色相对淡淡化，而而以投资资理财、代代理业务务、承诺诺咨询等等为代表表的中间间业务走走入了客客户的视视野，也也与广大大银行客客户的联联系日渐渐紧密。商商业银行行中间业业务凭借借其风险险小、成成本低以以及收益益高的优优势，自自20世世纪800年代以以来得到到了迅猛猛的发展展。根据据美国联联邦存款款保险公公司（FDIIC）网网站公布布的统计计数据计

9、计算，全全美国纳纳入报告告的商业业银行及及存款类类金融机机构，整整体非利利差收入入占总收收入的比比重从119844年的99.577%快速速上升，220033该比例例即达到到33.42%。经历历了20008国国际金融融风暴的的低谷后后，该比比例重新新回到330%以以上，220099年和220100年分别别为322.511%和330.551%。中中间业务务正日渐渐成为商商业银行行重要的的利润增增长点。从国际视野野来看，全球金融危机后的时期，商业银行对信贷风险有了更深刻的认识，进行了更严格的监管与限制。2010年年9月112日，277个成员员国的代代表就巴巴塞尔协协议IIII达达成一致致。该改改革方

10、案案主要涉涉及最低低资本要要求水平平，还引入入杠杆比比率、流流动杠杆杆比率和和净稳定定资金来来源比率率的要求求，以降降低银行行系统的的流动性性风险，加加强抵御御金融风风险的能能力。此此次协议议最终实实行，提提升了银银行业资资本充足足率的要要求，将影响银银行新增增贷款的的能力，从从而影响响商业银银行贷款款利息收收入。从我国的经经济形势势来看，我国未来将实施稳健的货币政策，国内商业银行赖以生存的资产和负债业务利润必然被逐渐挤压，商业银行传统盈利模式将受到挑战。近期央行已已采取一一系列加加息、上上调存款款类金融融机构人人民币存存款准备备金率的的紧缩性性货币政政策。220100年100月200日央行行

11、近两年年来首度度加息，我我国开始始进入升升息通道道，至220111年7月月7日，99个月内内央行已已经连续续5次加加息。而而且央行行此轮采采取了不不对称加加息，加加息前后后，虽然然1年期期贷款与与存款利利差未变变，依旧旧为3115bpp，但55年期贷贷款与存存款利差差从2334bpp大幅下下降至1155bbp，下下降幅度度约为11/3，银银行业面面临存贷贷利差逐逐渐收窄窄的趋势势是不争争的事实实。而存款准备备金率从从20110年11月188日起也也开始上上调，大大型存款款类金融融机构人人民币存存款准备备金率从从15.5%一一路调整整至创纪纪录的221.55%，银银行的信信贷扩张张能力受受到极大

12、大影响。在在20110年末末结束的的中央经经济工作作会议也也提出要要实行稳稳健货币币的政策策，未来来银行信信贷增速速要制定定出更合合理的目目标，很很可能要要有所下下降，并并在较长长时间内内保持相相对低位位。未来来银行的的信贷规规模必然然受到更更大的约约束，从从而影响响贷款利利息收入入。从我国商业业银行的的经营现现状来看看，当前前我国银银行业盈盈利能力力对利率率因素敏敏感度过过高。根据最新公公布的上上市银行行财务报报表，我我国四大大国有银银行利差差收入占占主营业业务收入入比例在在75%以上上，主要要股份制制银行该该项指标标也在880%左左右，在在整体收收入中占占比过高高，也使使得商业业银行盈盈利

13、水平平对利率率的敏感感性过高高。而反反映商业业银行中中间业务务收入水水平的“手续费费及佣金金业务净净收入”指标在在营业收收入中占占比大多多在200%左右右徘徊。而而在我国国当前没没有实现现利率市市场化的的情况下下，存贷贷款利率率水平基基本属于于商业银银行的外外部因素素，利率率变化对对银行总总体经营营效益影影响过大大，不利利于银行行的长期期持续稳稳健经营营。从与国际银银行业的的比较来来看，国国际同业业收入结结构相对对更加均均衡合理理。国际上银行行利差收收入占比比这一指指标相对对要低得得多。以香港港银行业业为例，根根据最新新公布的的上市银银行财务务报表，恒生银银行这一一指标约约为400%，东东亚银

14、行行约为688%。国外银银行的中中间业务务收入一一般情况况都会占占营业收收入的440%50%，成为为其收入入的重要要来源，而中国银行业的这一数据长期以来只占20%左右。随着我国利利率市场场化的推推进，尽尽早降低低对利差差收入的的过度依依赖，也也是我国国金融安安全和金金融体系系发展的的必然要要求。我国的利率率市场化化改革之之路已有有十多年年的历程程，目前除除存款贷款利利率外绝绝大部分分其他利率率已经放放开，改改革处在在最后的的攻坚阶阶段。从从国际其其他国家家的经验验来看，虽然改革初期存贷款利率水平都有较大程度上升，但由于竞争加剧，最终大多数国家和地区存贷利差还是呈现缩小的趋势。因此，随着我国利率

15、市场化改革的进行，商业银行应尽早降低对利差收入的依赖，提高中间业务收入水平，以便应对改革过程中可能遇到的经营困难，提高稳健经营水平。在当前国际际后金融融危机时时期与国国内面临临深入改改革的大大背景下下，对我我国商业业银行当当前的盈盈利模式式进行研研究，实实现商业业银行的的持续稳稳健经营营，具有有重要的的理论和和实践意意义。本本文希望望结合国国内外经经济形势势和国外外银行业业经验，对对我国当当前商业业银行的的盈利模模式进行行研究与与探讨，以以期发现现其中的的风险和和不足，并并对我国国商业银银行未来来的盈利利模式提提出具体体的建议议，旨在在促进我我国银行行业的顺顺利转型型，实现现稳健可可持续发发展

16、。1.2研究究框架与与内容本文拟分析析我国商商业银行行在后危危时期代盈盈利模式式面临的的转型问问题,在在结合我我国经济济形势的的基础上上,借鉴鉴国外发发达市场场商业银银行的经经验,针针对我国国商业银银行现状状与未来来发展有有针对性性地提出出可行的的经营建建议, 旨在促促进我国国银行业业的顺利利转型，实实现稳健健可持续续发展。主主要研究究内容如如下：第一部分：导论。阐阐述本文文的选题题背景、研研究意义义、研究究的主要要内容。第二部分：商业银银行中间间业务概概述。介介绍商业业银行中中间业务务的定义，以以及商业业银行中中间业务务的具体体分类。第三部分：我国商商业银行行盈利模模式分析析。分析析当前我我

17、国商业业银行盈盈利模式式存在的的问题，并并对问题题的原因因进行探探究，然然后对我我国商业业银行中中间业务务的开展展现状进进行简析析。第四部分：香港银银行业与与我国银银行业盈盈利模式式的比较较。采用用比较研研究法，考考察了不不同地区区商业银银行在盈盈利模式式上的差差异，并并初步探探究了此此种差异异产生的的原因。第五部分：结论与与政策建建议。在在吸取先先进地区区商业银银行发展展经验的的基础上上，结合合我国当当前实际际，提出出商业银银行盈利利模式转转型的建建议，要要大力发发展中间间业务。首首先指出出适合重重点发展展中间业业务的种种类，然然后针对对具体如如何发展展中间业业务，提提高收入入水平，优优化收

18、入入结构提提出了具具体的建建议。商业银行中中间业务务概述2.1商业业银行中中间业务务的定义根据20001年77月4日日中国人民民银行颁颁布的 HYPERLINK /view/433433.htm 商业银银行中间间业务暂暂行规定定，商业银银行中间间业务是是指不构构成商业业银行表表内资产产、表内内负债，形形成银行行非利息息收入的的业务。它包括括两大类类：不形形成或有有资产、或或有负债债的中间间业务（即即一般意意义上的的金融服服务类业业务）和和形成或或有资产产、或有有负债的的中间业业务（即即一般意意义上的的 HYPERLINK /view/62640.htm 表外业业务）。我我国的中中间业务务等同于

19、于广义上上的表外外业务，它它可以分分为两大大类，金金融服务务类业务务和表外外业务。金融服务类类业务是是指商业业银行以以代理人人的身份份为客户户办理的的各种业业务，目目的是为为了获取取手续费费收入。主主要包括括：支付付结算类类业务、银银行卡业业务、代代理类中中间业务务、基金金托管类类业务和和咨询顾顾问类业业务。表外业业务是指指那些未未列入资资产负债债表，但但同表内内 HYPERLINK /view/130894.htm 资产业业务和 HYPERLINK /view/130890.htm 负债业业务关系系密切，并并在一定定条件下下会转为为表内资资产业务务和负债债业务的的经营活活动。主主要包括括担保

20、或或类似的的或有负负债、承承诺类业业务和金金融衍生生业务三三大类。所谓广义的的中间业业务，是是指商业业银行不不需向外外借入资资金和不不必动用用自己的的资财，利利用自己己的人力力资源、市市场信息息和现代代电信技技术与设设备，替替广大客客户办理理各项收收付，进进行担保保和其他他委托事事项，提提供各项项金融服服务，并并收取手手续费的的中介业业务。简简言之，广广义的中中间业务务包括狭狭义的中中间业务务和真正正意义的的表外业业务。从从会计核核算与会会计报告告的角度度，它包包括在资资产负债债表上反反映的各各项中间间业务，以以及不在在资产负负债表上上反映的的各项表表外业务务。商业业银行办办理此类类业务时时，

21、既可可作为当当事人直直接参与与交易，也也可以中中间人、承承兑人、保保证人、代代理付款款人或其其他中间间代理人人的身份份，或者者以票据据关系人人和服务务者的身身份安排排交易或或间接参参与交易易，并从从中收取取一定的的手续费费、管理理费、安安排费等等，所以以称之为为广义的的中间业业务。陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社.2007而表外业务务（Offf BBalaancee Shheett Acctivvitiies，OOBSAA）是相相对于表表内业务务而言的的，它有有广义和和狭义之之分。狭狭义的表表外业务务是指商商业银行行所从事事的，按

22、按照通行行的会计计准则不不纳入资资产负债债表内核核算，不不影响银银行的资资产和负负债总额额，但能能改变当当期损益益和营运运资金，从从而提高高银行资资产报酬酬率的经经营活动动，它在在一定条条件下可可以转化化为表内内业务，所所以又称称为或有有资产和和或有负负债。广广义的表表外业务务，包括括所有不不在资产产负债表表中反映映的业务务，除了了上述狭狭义的表表外业务务之外，还还包括结结算、代代理、咨咨询等风风险小或或无风险险的经营营活动。巴巴塞尔协协议将将广义的的表外业业务分为为两类：一类是是或有项项目的表表外业务务（即狭狭义的表表外业务务），例例如贷款款承诺，各各种担保保业务，金金融衍生生交易等等；另一

23、一类是金金融服务务类表外外业，包包括支付付结算、代代理与咨咨询业务务、信托托业务、租租赁业务务及与贷贷款相关关的组织织和审批批等服务务。广义的中间间业务等等同于广广义上的的表外业业务，它它可分为为两大类类，即狭义的的金融服服务类业业务和狭狭义的表表外业务务。日常常一般所说说的中间间业务是是人民银银行规定定中的广义义的中间间业务，而而表外业业务是侧侧重于从从会计准准则的角角度反映映的狭义义的表外外业务。因因此按照照商业银银行的传传统业务务和发展展情况，商商业银行行的业务务主要为资资产业务务、负债债业务和和中间业业务三大大类。2.2商业业银行中中间业务务的具体体分类商业银行中中间业务务按不同同的分

24、类类标准，主主要有如如下几种种分类方方式：陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社. 北京中国金融出版社陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社. 北京中国金融出版社.2007按收入来源源分类。按收入来源源标准分分类是国国际上商商业银行行中间业业务最基基本的分分类标准准，美国国的商业业银行向向金融机机构上报报其中间间业务收收入时就就是从收收入来源源角度出出发，就就我国的的商业银银行的会会计报表表上显示示，基本本有下面面几种收收入来源源形式：手续费费收入，包包括国内内结算手手续费、代代理收费费、信用用卡收费费、担保保承兑收收费等；汇兑收收益，主主要是指指在买卖卖外汇获获取的中中间

25、价差差；其他他业务收收入。按银行在开开展中间间业务时时的身份份划分。根据银行在在办理中中间业务务时所处处的身份份，可以以将中间间业务分分为委托托类业务务、代理理类业务务和自营营类业务务。委托托类业务务是指银银行在接接受客户户委托后后，以自自己的名名义开展展各类中中间业务务，如各各种结算算类业务务、信托托业务中中委托类类业务等等。在这这些业务务中银行行都是受受当事人人一方的的委托，以以受托人人的身份份参与的的，通常常所需承承担的风风险较小小。代理类业务务是指银银行在接接受客户户委托后后，以客客户的名名义开展展的各类类中间业业务，如如代理收收款、代代理保险险、代发发工资、代代销国债债等各种种代理业

26、业务就属属于代理理性业务务。在这这些业务务中，银银行只是是以代理理人的身身份参与与，不承承担责任任。自营类业务务是指银银行自己己直接参参与的各各类中间间业务，如如担保类类中间业业务等。在在这些业业务中，银银行都是是直接作作为当事事一方参参与的，需需要承担担与这些些业务相相关的一一切责任任。按是否与信信用活动动有关划划分。根据银行在在办理中中间业务务时是否否与信用用活动有有关，可可以分为为信用性性中间业业务和非非信用性性中间业业务。信信用性中中间业务务是指所所有同信信用有关关的中间间业务，如如担保性性中间业业务、融融资性中中间业务务、衍生生金融工工具业务务等就属属于信用用性中间间业务。这这些业务

27、务与资产产负债表表表内业业务关系系密切，往往往是由由资产负负债业务务派生出出来的，可可以看作作是资产产负债业业务的必必然延伸伸。非信信用性业业务指所所有同信信用业务务没有关关系的中中间业务务，如结结算业务务、各种种管理性性中间业业务，等等等。这这些业务务是银行行为增加加利润、扩扩大业务务范围而而推出的的，同传传统的表表内业务务没有必必然联系系。按中间业务务的功能能划分。继20011年颁布布商业业银行中中间业务务暂行规规定后后，中国国人民银银行于220022年发出出了关关于落实实商业业银行中中间业务务暂行规规定有有关问题题的通知知。在在这一份份通知的的附件中中，中国国人民银银行列出出了商业业银行

28、中中间业务务的参考考分类及及定义。从从商业银银行开展展中间业业务的功功能和形形式角度度，通通知将将中间业业务分为为九大类类。（1）支付付结算类类中间业业务 （2）银行行卡业务务 （3）代理理类中间间业务 （4）担保保类中间间业务 （5）承诺诺类中间间业务（6）交易易类中间间业务（7）基金金托管业业务 （8）咨询询顾问类类业务 （9）其它它类中间间业务 我国商业银银行盈利利模式分分析3.1我国国商业银银行盈利利模式及及原因探探究3.1.11我国商商业银行行盈利模模式现状状 中国银行业监督管理委员会2010年报.2011 中国银行业监督管理委员会2010年报.20111银行业业金融机机构资产产规模

29、保保持较快快增长截至20110年底底，银行行业金融融机构资资产总额额95.3万亿亿元，比比上年增增加155.8万万亿元，增增长199.9%；负债债总额889.55万亿元元，比上上年增加加14.4万亿亿元，增增长199.2%；所有有者权益益5.88万亿元元，比上上年增加加1.44万亿元元，增长长31.2%（见见图1）。银银行业金金融机构构资产规规模市场场份额进进一步发发生变化化（见图图2）。从从机构类类型看，资资产规模模较大的的依次为为：大型型商业银银行、股股份制商商业银行行、农村村中小金金融机构构和邮政政储蓄银银行，占占银行业业金融机机构资产产的份额额分别为为49.2%、15.6%、14.9%

30、。城城市商业业银行和和城市信信用社、股股份制商商业银行行、农村村中小金金融机构构和邮政政储蓄银银行、非非银行金金融机构构、外资资银行资资产份额额比上年年分别上上升1.06、0.778、0.660、0.224、0.113个百百分点，大大型商业业银行、政政策性银银行及国国家开发发银行资资产份额额分别下下降2.11、0.771个百百分点。可以看出，220100年我国国银行业业金融机机构资产产负债规规模增长长较快，五五家大型型商业银银行规模模份额占占据半壁壁江山。从从近几年年的统计计数据来来看，银银行业金金融机构构始终保保持了规规模快速速扩张的的势头，且且资产负负债增量量有加速速上升的的趋势。从从市场

31、份份额来看看，虽然然五家大大型商业业银行份份额始终终占据主主导地位位，但优优势正在在缩小，资资产份额额从20003年年的600%左右右下降到到20110年的的50%以下；与此同同时，股股份制商商业银行行以及城城市商业业银行份份额上升升，体现现出了发发展速度度上的优优势。2存贷款款规模稳稳步上升升截至20110年底底，银行行业金融融机构各各项存款款余额773.33万亿元元，比年年初增加加12.1万亿亿元，同同比增长长19.8%。其其中，居居民储蓄蓄存款余余额300.7万万亿元，比比年初增增加4.2万亿亿元，同同比增长长16.0%；企事业业单位存存款余额额25.3万亿亿元，比比年初增增加4.1万亿

32、亿元，同同比增长长12.7%。各各项贷款款余额550.99万亿元元，比年年初增加加8.44万亿元元，同比比增长119.77%（见见图3）。短短期贷款款余额117.11万亿元元，比年年初增加加2.55万亿元元，同比比增长113.11%；中中长期贷贷款余额额30.5万亿亿元，比比年初增增加6.4万亿亿元，同同比增长长29.5%；个人消消费贷款款余额77.5万万亿元，比比年初增增加1.9万亿亿元，同同比增长长35.5%；票据融融资余额额1.55万亿元元，比年年初减少少9,0046亿亿元，同同比下降降37.8%。可以看出，220100年新增增存款和和新增贷贷款的速速度几乎乎持平，当当年新增增贷款与与存

33、款之之比接近近70%。而220100年底银银行业金金融机构构存贷比比也接近近70%，考虑虑到当前前21.5%的的存款准准备金率率，商业业银行依依靠利差差收入进进一步提提升利润润的空间间比较有有限。储储蓄存款款与企事事业单位位存款增增量大体体持平，而而中长期期贷款增增量与增增速远超超短期贷贷款，使使得长期期贷款匹匹配短期期存款的的现象得得以延续续，商业业银行的的净利息息差保持持在较高高位置。3商业银银行资本本充足率率水平持持续提升升截至20110年底底，商业业银行整整体加权权平均资资本充足足率122.2%，比年年初上升升0.880个百百分点；加权平平均核心心资本充充足率110.11%，比比年初上

34、上升0.90个个百分点点。2881家商商业银行行的资本本充足率率水平全全部超过过8%（见见图4）。可以看出，220088年起我我国商业业银行的的资本充充足率水水平全部部超过88%，达达到了巴巴塞尔协协议的最最低要求求。但根根据20010年年9月达达成一致致的巴塞塞尔协议议IIII，虽虽然维持持目前资资本充足足率8%不变；但是对对资本充充足率加加资本缓缓冲要求求在20019年年以前从从现在的的8%逐逐步升至至10.5%。最最低普通通股比例例加资本本留存缓缓冲比例例在20019年年以前由由目前的的3.55%逐步步升至77%。此此外，协协议还将将引入杠杠杆比率率、流动动杠杆比比率和净净稳定资资金来源

35、源比率的的要求，以以降低银银行系统统的流动动性风险险，加强强抵御金金融风险险的能力力。此次次协议最最终实行行，必然然将对我国国银行业业带来新新的资本本压力，影影响商业业银行新新增贷款款的能力力，可能能进而影影响商业业银行贷贷款利息息收入水水平。因因此，在在当前货货币政策策紧缩的的大环境境下，未未来我国国银行业业在资本本充足率率方面的的压力可可能持续续较长时时间。4资产质质量持续续改善截至20110年底底，银行行业金融融机构不不良贷款款余额11.244万亿元元，比年年初减少少1,6696亿亿元，不不良贷款款率2.4%，比比年初下下降0.89个个百分点点。其中中，商业业银行按按贷款五五级分类类的不

36、良良贷款余余额4,3366亿元，比比年初减减少7332亿元元，不良良贷款率率1.113%，比比年初下下降0.45个个百分点点（见图图5）。可以看出，我我国商业业银行近近几年不不良贷款款余额和和不良贷贷款率持持续双下下降，资资产质量量不断改改善，为为商业银银行的利利润增长长做出了了一定贡贡献。但但要注意意的是，由由于后危危机时期期经济景景气程度度依然不不高，货货币政策策持续保保持紧缩缩，银行行新增贷贷款难度度加大，一一些单位位和个人人流动资资金紧张张，甚至至部分存存在资金金链断裂裂的风险险。江浙浙小企业业倒闭潮潮，地方方融资平平台的违违约现象象，高利利率民间间借贷的的兴起，无无一不为为我国商商业

37、银行行敲响着着警钟。信信贷资产产质量出出现问题题，对商商业银行行利润的的影响是是巨大的的。一旦旦被计入入资产减减值损失失，将直直接冲减减银行的的营业利利润。因因此，必必须对当当前的银银行资产产质量多多加关注注。5拨备水水平进一一步提高高截至20110年底底，商业业银行各各项资产产减值准准备金余余额1.03万万亿元，比比年初增增加1,5577亿元；商业银银行整体体拨备覆覆盖率水水平首次次超过2200%，达到到2177.7%，比年年初上升升64.50个个百分点点，风险险抵补能能力进一一步提高高（见图图6）。大大型商业业银行整整体拨备备覆盖率率达到2206.8%，比比年初上上升611.900个百分分

38、点；股股份制商商业银行行整体拨拨备覆盖盖率达到到2777.6%，比年年初上升升75.60个个百分点点。余额额25.3万亿亿元，比比年初增增加4.1万亿亿元，同同比增长长12.7%。各各项贷款款余额550.99万亿元元，比年年初增加加8.44万亿元元，同比比增长119.77%（见见上图33）。短短期贷款款余额117.11万亿元元，比年年初增加加2.55万亿元元，同比比增长113.11%；中中长期贷贷款余额额30.5万亿亿元，比比年初增增加6.4万亿亿元，同同比增长长29.5%；个人消消费贷款款余额77.5万万亿元，比比年初增增加1.9万亿亿元，同同比增长长35.5%；票据融融资余额额1.55万亿

39、元元，比年年初减少少9,0046亿亿元同比比下降337.88%。可以看出，近近几年商商业银行行各项资资产减值值准备金金和整体体拨备覆覆盖率增增长非常常迅速，220077年至220100年各项项资产减减值准备备金大致致翻番，整整体拨备备覆盖率率也从550%以以下提升升到2000%以以上。以以上变化化使得商商业银行行的风险险抵补能能力明显显提高，能能相对缓缓和信贷贷质量对对营业利利润的影影响。6盈利水水平稳步步提高2010年年，银行行业金融融机构实实现税后后利润88,9991亿元元，同比比增长334.55%；资资本利润润率177.5%，比年年初上升升1.226个百百分点；资产利利润率11.033%

40、，比比年初上上升0.09个个百分点点。从结结构看，净净利息收收入、投投资收益益和手续续费及佣佣金净收收入是收收入构成成的3个主要要部分。（见见图7）2010年年银行业业金融机机构利润润增长较较快，其其中净利利息收入入占比22/3，资资本及资资产利润润率也有有所上升升，显示示当前存存贷利差差依然在在我国银银行业金金融机构构盈利中中占据绝绝对主导导地位。体体现中间间业务收收入水平平的手续续费及佣佣金净收收入占比比刚过11/5，与与国际经经验的440%50%相比还还有较大大差距，后后续发展展空间很很大。7银行业业金融机机构整体体流动性性水平有有所下降降截至20110年底底，我国国银行业业金融机机构流

41、动动性比例例43.7%，同同比下降降2.110个百百分点（见见图8）。存存贷款比比例699.4%，比年年初下降降0.110个百百分点。商商业银行行超额备备付金率率3.22%，比比年初下下降0.60个个百分点点。流动性比例例下降，意意味着商商业银行行的流动动性风险险上升，盈盈利能力力上升。流流动性比比例本外外币合并并指标的的参考值值为255%，此此项指标标属于合合理范围围。3.1.22我国商商业银行行盈利模模式存在在的问题题通过对上述述资料的的了解和和分析，当当前我国国商业银银行盈利利模式主主要存在在以下问问题：资产规模与与信贷规规模增长长较快，利利差收入入保持高高增速难难度较大大。从近几年的的

42、统计数数据来看看，银行行业金融融机构始始终保持持了规模模快速扩扩张的势势头，且且资产负负债增量量有加速速上升的的趋势。加加之我国国由于利利率没有有完全市市场化，净净利息差差始终保保持在较较高位置置。因此此，每年年单单由由于信贷贷扩张带带来的利利差收入入就非常常可观，也也撑起了了我国商商业银行行营业收收入的大大半壁江江山。但随着我国国宏观调调控的变变化，货货币政策策的紧缩缩，市场场流动性性持续趋趋近，商商业银行行可投放放贷款额额度纷纷纷受到限限制。220100年商业业银行新新增贷款款与存款款之比接接近700%，截截至20010年年底银行行业金融融机构存存贷比接接近700%，距距离755%的监监管

43、红线线距离不不远。再再考虑到到当前历历史最高高21.5%的的存款准准备金率率，商业业银行通通过信贷贷规模扩扩张，放放大基数数导致利利差收入入增长，进进而使得得营业收收入增长长的发展展模式能能否一直直持续，令令人心生生疑惑。笔笔者认为为，未来来通过此此种传统统模式进进一步提提升利润润的空间间恐怕相相对有限限。收入结构不不均衡，利利差收入入占营业业收入的的绝对比比重。2010年年银行业业金融机机构净利利息收入入在营业业收入中中的占比比为2/3，资资本及资资产利润润率也有有所上升升，也进进一步放放大了资资本和资资产规模模增加对对商业银银行营业业收入的的积极影影响。显显然，当当前存贷贷利差依依然在我我

44、国银行行业金融融机构的的盈利中中占据绝绝对比重重。在我我国当前前没有实实现利率率市场化化的情况况下，存存贷款利利率水平平基本属属于商业业银行的的外部因因素，当当前人行行公布的的存贷款款基准利利率水平平，直接接导致了了商业银银行高净净利息差差的现状状，我国国银行业业的净利利息差水水平与已已经实行行利率市市场化的的国家或或地区相相差甚大大。但也因如此此，我国国商业银银行对利利率的自自主定价价能力很很低，在在基准利利率变化化导致净净利息差差收窄时时，银行行业对此此也几乎乎没有化化解的办办法。220100年100月开始始的加息息周期，央央行采取取了不对对称加息息。在加加息前后后，5年年期贷款款与存款款

45、利差从从2344bp大大幅下降降至1555bpp，下降降幅度约约为1/3。虽虽然由于于贷款长长期化和和存款活活性化的的趋势，从从结果来来看商业业银行的的净利息息差没有有收到太太大影响响。但基基准利率率调整这这种对商商业银行行而言的的外部因因素却像像一把悬悬于头顶顶的达摩摩克利斯斯之剑，将将可能长长期对银银行经营营收入产产生巨大大的影响响，不利利于银行行的长期期持续稳稳健经营营，也降降低了商商业银行行自身的的抗风险险能力。其他收入占占比，尤尤其是中中间业务务收入占占比过小小。2010年年虽然银银行业金金融机构构实现了了税后利利润8,9911亿元，同同比增长长高达334.55%。但但从结构构看，体

46、体现中间间业务收收入水平平的手续续费及佣佣金净收收入占比比刚过11/5，与与国际经经验的440%50%相比还还有较大大差距，后后续发展展空间很很大。从国际银行行业的发发展趋势势来看，各各国银行行业中间间业务收收入占营营业收入入的比重重都在不不断提高高，大力力发展中中间业务务成为世世界各国国银行业业重要的的共识。一一般情况况下，中中间业务务同国家家的宏观观经济形形势，以以及货币币政策、利利率政策策的相关关性低于于传统的的资产与与负债业业务，因因此中间间业务收收入相对对稳定。非非市场化化的利率率政策和和银行业业的相对对垄断使使得中国国银行业业利润水水平也相相对稳定定。但在在收入如如此依赖赖存贷利利

47、差收入入的发展展方式下下，如何何面对越越来越开开放的金金融市场场，如何何面对日日益增加加的国际际知名竞竞争对手手，相信信我国银银行业还还有一段段艰辛的的旅程。3.1.33我国商商业银行行盈利模模式现状状原因的的探究1.我国未未完成利利率市场场化改革革的现状状，以及及商业银银行对传传统资产产负债业业务的长长期过度度依赖，导导致了商商业银行行对中间间业务重重视程度度不足。从国外银行行业发展展历程来来看，市市场竞争争的日趋趋加剧和和客户力力量的不不断加强强是促使使银行加加快拓展展非利差差业务的的主要原原因。上上世纪880年代代，西方方商业银银行的竞竞争主要要在产品品价格和和服务质质量方面面。900年

48、代后后，随着着银行业业经营环环境的变变化，各各家商业业银行的的竞争日日渐激烈烈，不同同银行在在产品种种类、服服务质量量、手续续费等方方面的差差距逐渐渐缩小，新新产品生生命周期期慢慢缩缩短，先先发优势势维持的的时间越越来越有有限。与与此同时时，先进进的科技技手段和和激烈的的市场竞竞争，使使得广大大银行客客户能够够了解和和使用很很多全新新的银行行产品，体体验新奇奇的银行行服务以以及多元元化的传传送渠道道。多元元化的渠渠道逐渐渐使得客客户养成成了“享受”银行服服务的习习惯，客客户的行行为特征征也悄然然开始发发生变化化。客户户们比从从前更精精明，对对银行服服务的要要求越来来越高，议议价能力力也越来来越

49、强。同同时，由由于客户户转换银银行成本本很低，使使得银行行留住客客户的难难度越来来越大，这这也迫使使银行重重新思考考如何巩巩固和发发展与客客户之间间的联系系。而各各种中间间业务作作为丰富富服务内内容、满满足客户户需求的的重要手手段也就就应运而而生。陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社. 北京中国金融出版社陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社. 北京中国金融出版社.2007从我国银行行业走过过的路径径来看，历历史因素素在某种种程度上上扼杀了了国内商商业银行行拓展业业务的自自觉性和和自主性性。较为为传统固固化的银银行体制制使得国国内银行行纷纷习习惯了政政府的指指挥，缺缺乏顺

50、应应宏观经经济形势势、以客客户和市市场为导导向、基基于自身身特点制制定和实实施适合合自身的的独特发发展战略略的魄力力，各家家商业银银行生存存的危机机感、紧紧迫感不不强，发发展的欲欲望几乎乎无从谈谈起。而而在对于于中间业业务的认认识上，各各家商业业银行也也只是局局限于把把其视做做传统存存贷业务务的附庸庸，是吸吸引存贷贷款客户户、提高高存贷款款市场占占有率的的一项附附加手段段而已，而而不是将将中间业业务作为为商业银银行的一一个独立立的收入入来源看看待，忽忽视了中中间业务务能够直直接带来来收入、创创造效益益的功能能。加之之金融利利率管制制的长时时间延续续，国内内银行业业仅仅通通过经营营存款和和贷款类

51、类业务，仍仍然可以以获得稳稳定客户户和资源源，赚取取不菲的的利差收收入，无无法体会会到激烈烈竞争的的市场经经济下应应有的生生存压力力。2.发展中中间业务务蕴含的的巨大风风险使现现有的金金融监管管体系面面临巨大大压力。根据巴塞塞尔资本本协议的的基本框框架，巴巴塞尔委委员会对对商业银银行中间间业务（表表外业务务）监管管的基本本点是风风险管理理。为了了达到这这一目标标，巴塞塞尔委员员会根据据国际金金融环境境和情势势的变化化，对商商业银行行表外业业务的监监管主要要提出了了资本充充足率、表表外业务务的透明明度、银银行表外外业务的的内部控控制以及及加强与与其他监监管机构构的合作作等原则则，并在在随后对对此

52、不断断加以完完善和强强化。但但从我国国目前的的监管机机构设置置及其发发挥监管管效用的的能力来来看，既既有的以以“一行三三会”为核心心的金融融监管格格局，加加之现有有的监管管手段比比较难以以有效把把握和控控制中间间业务中中可能产产生的各各种风险险。再加加上20008美美国由于于次贷导导致的全全球金融融风暴，从从金融监监管当局局的角度度看，中中间业务务特别是是衍生产产品交易易中蕴涵涵的巨大大金融风风险，这这可能是是我国当当前的金金融体系系和金融融机构所所无法忍忍受的，我我国的金金融中间间产品创创新面临临着来自自金融监监管效率率的管制制约束。3.当前我我国分业业经营的的政策取取向限制制了商业业银行中

53、中间业务务的发展展空间。中间业务大大多涉及及银行业业金融机机构和非非银行业业金融机机构交叉叉经营的的领域。因因此，国国家金融融政策对对银行和和非银行行金融机机构业务务经营范范围的限限定，直直接决定定着商业业银行中中间业务务的开拓拓空间。我我国早在在90年年代初期期开始实实行的银银行、证证券、保保险、信信托、基基金不同同行业的的分业经经营，使使商业银银行无法法经营推推广跨领领域的中中间业务务产品，实实现综合合性、多多方位的的经营，也也就难以以提高业业务的集集约水平平。虽然然我国在在混业经经营方面面的呼声声日渐高高涨，但但是分业业经营的的大格局局并没有有发生实实质性变变化。中中间业务务的发展展受到

54、政政策和法法规限制制，无法法在综合合经营方方面取得得突破性性进展。4.银行中中间业务务的服务务缺乏统统一规范范，收费费随意性性较强。在缺乏有力力的收费费依据和和收费约约束机制制的情况况下，商商业银行行收费难难的现象象尤为突突出。对对于很多多银行服服务项目目，由于于行业主主管部门门或价格格主管部部门没有有相关收收费的明明文规定定，只能能由各家家商业银银行自行行制定收收费标准准，收费费标准偏偏高，甚甚至同样样服务不不同商业业银行定定价不同同的情况况时有发发生，导导致部分分客户认认为收费费不合理理，不愿愿缴费；另一方方面，也也由于缺缺乏行业业主管部部门或价价格主管管部门的的明文规规定，也也没有对对于

55、强制制收费的的约束机机制，金金融机构构也担心心在社会会和客户户中产生生乱收费费的嫌疑疑，担心心因此在在市场竞竞争中失失去客户户，影响响银行声声誉而不不敢随意意自行收收费，使使得潜在在中间业业务收入入流失。银银行之间间相互博博弈的结结果，谁谁也不愿愿意冒着着损失市市场份额额的风险险率先打打破这种种对大家家都不利利的暂时时的均衡衡局面，造造成了客客户的心心理优势势，对银银行要价价越来越越高，甚甚至将本本应由客客户自身身负担的的支出转转嫁到银银行身上上，这种种恶性竞竞争的结结果是挫挫伤了银银行发展展中间业业务的积积极性，损损害了银银行自身身利益，使使中间业业务走入入一条越越来越窄窄的小胡胡同，这这并

56、非我我国商业业银行长长期发展展之路。5.我国银银行业长长期形成成的营销销习惯严严重束缚缚了中间间业务的的发展。从国外商业业银行中中间业务务的发展展模式看看，银行行主要通通过向消消费者提提供便利利、快捷捷、安全全、优惠惠的服务务赢得客客户，属属于典型型的产品品和服务务营销。而而对于国国内各家家银行而而言，产产品的质质量和价价格反而而退居次次要地位位，所谓谓的“关系营营销”成为国国内银行行业发展展业务的的主要方方式。目目前国内内商业银银行的主主要客户户仍然以以政府机机构、跨跨国企业业、大中中型国有有企业等等大客户户为主，对对于此类类客户各各家银行行都可以以说是不不计成本本、全力力付出，此此时银行行

57、与客户户关系的的亲疏远远近就成成为了决决定产品品成功与与否的关关键所在在。这种种特殊关关系导致致的商业业银行营营销模式式的扭曲曲也严重重束缚了了中间业业务的发发展，各各家银行行往往将将更多精精力投入入到发展展、维护护与客户户关系方方面，中中间产品品的创新新发展一一定程度度上受到到冷落和和忽视。3.2我国国商业银银行中间间业务发发展现状状分析3.2.11我国商商业银行行中间业业务发展展现状介介绍经过多年的的发展，我我国商业业银行的的中间业业务取得得了长足足的进步步，中间间业务收收入金额额以及占占银行营营业收入入的比重重逐渐上上升。220100年全国国银行业业金融机机构实现现了税后后利润88,99

58、91亿元元，其中中体现中中间业务务收入水水平的手手续费及及佣金净净收入占占比211%。具具体情况况如下：1.中间业业务的发发展速度度较快，但但占银行行整体营营业收入入的权重重不高。进进入新世世纪以来来，我国国商业银银行在继继续发展展支付结结算等传传统中间间业务种种类的同同时，开开始着手手加快电电子银行行、代理理类、基基金托管管等中间间业务的的创新步步伐，中中间业务务项目快快速增加加，产品品种类日日渐丰富富，陆续续开办了了代理、保保管、租租赁、票票据承兑兑和贴现现、信用用证、信信用卡、基基金托管管等业务务，现在在已发展展到了上上百个品品种。中间业务几几乎涵盖盖了除存存款、贷贷款以外外所有的的银行

59、业业务，服服务对象象涉及公公司客户户和个人人客户，服服务范围围涉及了了国际和和国内多多个领域域，中间间业务收收入成为为我国商商业银行行越来越越重要的的收入增增长点。据据央行统统计数据据显示，从从20004年到到20008年，我我国商业业银行中中间业务务净收入入由4554亿元元增长到到27775亿元元，年均均复合增增长率557%。中中间业务务净收入入占营业业收入的的比例从从20004年的的6%上升升至20008年年底的115%。据据20100年最新新披露的的年报显显示，工工商银行行手续费费及佣金金收入分分别占各各自营业业收入的的19.13%。王苏民.王苏民.商业银行发展中间业务的战略选择.现代金

60、融.20102.新兴类类型业务务带来的的收入规规模不断断扩大，但但中间业业务收入入结构还还需要进进一步优优化。国内商业银银行投行行及理财财等新兴兴业务收收入由220044年的388亿元增增长至220088年底的的2988亿元，在在收入结结构中占占比由113%上上升至221%，增增长额居居各类中中间业务务第一位位；信托托及托管管业务由由9.7亿元增增长至774.6亿元，年年复合增增长率达达66%；担保及及承诺业业务也增增长了993亿元元，年复复合增长长率超过过50%。同同时，电电子银行行和理财财业务发发展较快快，包括括网上银银行、电电话银行行、手机机银行、自自助银行行以及短短信通等等电子银银行年