会计电算化项目八,九,十

1、项目八 薪资管理系统概述：薪资管理系统的任务是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。实训内容1、系统学学习和掌掌握薪资资系统初初始化的的主要内内容和操操作方法法；建立工资账账套基础设置工资类别管管理设置在职人人员工资资账套的的工资项项目设置人员档档案设置计算公公式2、系统学学习和掌掌握薪资资系统业业务处理理的主要要内容和和操作方方法。在职人员的的薪资核核算与管管理录入并计算算1月份的的薪资数数据扣缴所

2、得税税银行代发工工资工资分摊并并生成转转账凭证证月末处理：查看工工资发放放条、部部门工资资汇总表表、按部部门进行行工资项项目构成成分析查询1月份份工资核核算的记记账凭证证实训资料1、1111账套薪薪资管理理系统的的参数工资类别有有两个，工工资核算算本位币币为人民民币，不不核算记记件工资资，代扣扣所得税税，不进进行扣零零设置。工资类别：“在职职人员”和和“退休休人员”，在在职人员员分布在在各个部部门，退退休人员员只属于于人事部部门。2、工资项项目工资项目名名称类型长度小数增减项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项住房公积金金数字82减项缺勤天数数字82其他

3、缺勤扣款数字82减项在职人员工工资类别别：所有有工资项项目退休人员工工资类别别：只有有基本工工资和住住房公积积金两个个项目3、在职人人员档案案人员编码人员姓名性别人员类别行政部门银行名称银行代发账账号101杨文男管理人员人事部中国工商银银行8866001201吴妮女管理人员财务部中国工商银银行8866002202陆玉芳女管理人员财务部中国工商银银行8866003203李明男管理人员财务部中国工商银银行8866004301杨明男经营人员供应部中国工商银银行8866005401刘红女经营人员销售一科中国工商银银行8866006402韩乐乐男经营人员销售二科中国工商银银行8866007501刘伟男管

4、理人员生产部中国工商银银行8866008502齐天男生产人员生产部中国工商银银行88660094、计算公公式缺勤扣款=基本工工资/222*缺缺勤天数数管理人员的的交通补补贴为3300元元，其他他人员的的交通补补贴是1100元元住房公积金金=（基本本工资+岗位工工资+交通补补贴+奖金）*0.0085、个人收收入所得得税应在在“实发发工资”扣扣除20000后后计税6、20009年1月有关关的工资资数据职员编号人员姓名基本工资岗位工资奖金缺勤天数101杨文30002000800201吴妮23001500800202陆玉芳180010008003203李明23001000800301杨明1500900

5、1000401刘红15009001200402韩乐乐15009001200501刘伟200010001100502齐天1200100027、工资分分摊的类类型、计计提标准准和构成成设置计提类型名名称计提标准部门名称人员类别项目借方科目贷方科目应付工资100%人事部、财财务部管理人员管理费用/工资（66602203）应付职工薪薪酬（22211101）供应部、销销售部经营人员销售费用（6601）生产部管理人员制造费用（5101）生产部生产工人生产成本（500102）应付福利费费14%人事部、财财务部管理人员管理费用/福利费费（66602005）应付职工薪薪酬（22211102）供应部、销销售部经营

6、人员销售费用（6601）生产部管理人员制造费用（5101）生产部生产工人生产成本（500102）实训指导任务一、建建立工资资账套在企业应用用平台中中，执行行“人力力资源”“薪薪资管理理”命令令，打开开“建立立工资账账套参数设设置”对对话框。选择本账套套所需处处理的工工资类别别个数为为“多个个”。如如图8-1所示示.图8-11单击“下一一步”按按钮，打打开“建建立工资资套扣税设设置”对对话框，选选中“是是否从工工资中代代扣个人人所得税税”复选选框，单单击“下下一步”按按钮，打打开“建建立工资资套扣零设设置”对对话框，不不选“扣扣零”，单单击“下下一步”按钮，如如图8-2所示示。图8-2单击“完成

7、成“，完完成建立立工资账账套的过过程。任务二、设设置工资资项目执行“设置置”“工资资项目设设置”命命令，打打开“工工资项目目设置”对对话框。单击“增加加”按钮钮，从“名名称参照照”下拉拉列表中中选择“基基本工资资”，默默认类型型为“数数字”，小小数位“22”，增增减项为为“增项项“。以以此方法法继续增增加其他他的工资资项目，如如图8-3所示示。图8-3提示：对于“名称称参照”下下拉列表表中没有有的项目目可以直直接输入入；或者者从“名名称参照照”中选选择一个个类似的的项目后后再进行行修改，其其他项目目可以根根据需要要修改。单击“确定定”按钮钮，系统统弹出“工工资项目目已经改改变，请请确认各各工资

8、类类别的公公式是否否正确，否否则计算算结果，否否则计算算结果可可能不正正确”信信息提示示框，如如图8-4所示示。图8-4单击“确定定”按钮钮。提示：此处所设置置的工资资项目是是针对所所有工资资类别所所需要使使用的全全部工资资项目。任务三、建建立工资资类别在薪资管理理系统中中，执行行“工资资类别”“新新建工资资类别”命命令，打打开“新新建工资资类别”对对话框。输入工资类类别名称称“在职职人员”，如如图8-5所示示。图8-5单击“下一一步”按按钮，打打开“新新建工资资类别请选选择部门门”对话话框。分分别单击击选中各各个部门门，也可可单击“选选定全部部部门”按按钮，如如图8-6所示示。图8-6单击“

9、完成成”按钮钮，系统统提示“是是否以220088-011-011为当前前工资类类别的启启用日期期？”，单单击“是是”返回回。执行“工资资类别”“关关闭工资资类别”命命令，关关闭“在在职人员员”工资资类别。执执行“工工资类别别”“新建建工资类类别”命命令，建建立“退退休人员员”工资资类别。任务四 设设置在职职人员工工资账套套人员档档案执行“工资资类别”“打打开工资资类别”命命令，打打开“打打开工资资类别”对对话框，如如图8-7所示示。图8-7选择“在职职人员”工工资类别别，单击击“确定定”按钮钮。执行行“设置置”“人员员档案”命命令，进进入“人人员档案案”窗口口。单击“增加加”按钮钮，打开开“人

10、员员档案明明细”对对话框。在在“基本本信息”选选项卡中中，单击击“人员员姓名”栏栏参照按按钮，选选择“杨杨文”，带带出其他他相关信信息，在在“银行行名称”栏栏中选择择“中国国工商银银行”，在在“银行行账号”栏栏录入“88866601”，如如图8-8所示示。点击击“确定定”。图8-8提示：在“人员档档案”对对话框中中，单击击“批增增“功能能可以按按人员类类别批量量增加人人员档案案，然后后在进行行修改。任务五 设设置在职职人员工工资类别别的工资资项目1、执行“设设置”“工工资项目目设置”对对话框。单单击“增增加”按按钮，再再单击“名名称参照照”栏的的下三角角按钮，选选择“基基本工资资”，并并以此方

11、方法再增增加其他他的工资资项目。2、单击选选中“基基本工资资”，单单击“上上移”按钮，将将基本工工资移动动到工资资项目栏栏的第11行。再再继续移移动其他他的工资资项目到到相应的的位置，如如图8-9所示示。图8-9提示：当打开某一一工资账账套后可可以根据据本工资资账套的的需要对对未打开开任何工工资账套套前已经经设置的的工资项项目进行行选择，并并将工资资项目移移动到合合适的位位置。任务六 设设置公式式一、设置“缺缺勤扣款款”和“住房公公积金”的的计算公公式在工资项目目设置对对话框中中单击“公公式设置置”选项项卡，打打开“工工资项目目设置公式式设置”对对话框。单击“增加加”按钮钮，从下下拉列表表中选

12、择择“缺勤勤扣款”工工资项目目。单击击“缺勤勤扣款公公式定义义”区域域，在下下方的工工资项目目列表中中单击选选中“基基本工资资”，单单击选中中“运算算符”区区域中的的“/”,在“缺缺勤扣款款公式定定义”区区域中继继续录入入“222”，单单击选中中“运算算符”区区域中“*”，再再单击选选中“工工资项目目”列表表中的“缺缺勤天数数”，如如图8-10所所示。图8-100单击“公式式确认”按按钮。以此方法设设置“住住房公积积金”的的计算公公式。二、设置“交交通补贴贴”的计计算公式式。在工资项目目设置对对话框中中单击“公公式设置置”选项项卡，打打开“工工资项目目设置公式式设置”对对话框。单击“增加加”按

13、钮钮，从下下拉列表表中选择择“交通通补贴”工工资项目目。单击击“函数数公式向向导输入入”按钮钮，打开开“函数数向导步骤骤之1”对对话框。单击选中“函函数名”列列表中的的“ifff”，如如图8-11所所示。图8-111单击“下一一步”按按钮，打打开“函函数向导导步步骤之22”对话话框。单单击“参参照列表表”栏的的下三角角按钮，选选择“人人员类别别”，再再单击选选中“管管理人员员”，如如图8-12所所示。图8-122单击“确定定”按钮钮，返回回“函数数向导步骤骤之2”对对话框。在“算术表表达式11”文本本框中录录入“3300”，在在“算术术表达式式2”中中输入“1100”，如如图8-13所所示。图

14、8-133任务七 确确认个人人所得税税的计提提基数执行“工资资类别”“打打开工资资类别”命命令，打打开“打打开工资资类别”对对话框，如如图8-7所示示。选择“在职职人员”工工资类别别，单击击“确定定”按钮钮。执行行“业务务处理”“扣扣缴所得得税”命命令，系系统弹出出“本月月未进行行工资资变动功能或或数据有有变化，请请先进入入工资资变动重新计计算数据据，否则则数据可可能不正正确”信信息提示示框。单击“确定定”按钮钮，进入入“个人人所得税税扣缴申申报表”窗窗口。单击“税率率”按钮钮，打开开“个人人所得税税申报表表税税率表”对对话框。查看“基数数”栏是是否为“220000”，如如图8-14所所示。单

15、单击“确确定”按按钮，返返回“个个人所得得税扣缴缴申报表表”窗口口。单击击“退出出”按钮钮退出。图8-144任务八 录录入并计计算1月月份的工工资数据据执行“业务务处理”“工工资变动动”命令令，进入入“工资资变动”窗窗口。分别录入工工资项目目内容，如如图8-15所所示。图8-155单击“计算算”按钮钮，单击击“汇总总”按钮钮，计算算全部工工资项目目内容。单单击“退退出”按按钮。提示：如果工资数数据的变变化具有有规律性性，可以以使用“替替换”功功能进行行成批数数据替换换。任务九 工工资分摊摊设置执行“业务务处理”“工工资分摊摊”命令令，打开开“工资资分摊”对对话框，如如图8-16所所示。图8-1

16、66单击“工资资分摊设设置”按按钮，打打开“分分摊类型型设置”对对话框。单击“增加加”按钮钮，打开开“分摊摊计提比比例设置置”对话话框。在“计提类类型名称称”栏录录入“应应付工资资”，如如图8-17所所示。图8-177单击“下一一步”按按钮，打打开“分分摊构成成设置”对对话框。在在“分摊摊构成设设置”对对话框中中，分别别选择分分摊构成成的各个个项目内内容，如如图8-18所所示。图8-188单击“完成成”按钮钮，返回回到“分分摊类型型设置”对对话框。单击“增加加”按钮钮，在“计计提类型型名称”栏栏录入“应应付福利利费”，在在“分摊摊计提比比例”录录入“114%”。单击“下一一步”按按钮，打打开“

17、分分摊构成成设置”对对话框，在在“分摊摊构成设设置”对对话框中中分别选选择分摊摊构成的的各个项项目内容容。单击“完成成”按钮钮，返回回到“分分摊类型型设置”对对话框。单单击“取取消”按按钮，暂暂时不进进行分摊摊的操作作。任务十 工工资分摊摊并生成成转账凭凭证执行“业务务处理”“工工资分摊摊”命令令，打开开“工资资分摊”对对话框。分别选中“应应付工资资”及“应应付福利利费”前前的复选选框，并并单击选选中各个个部门，选选中“明明细到工工资项目目”复选选框，如如图8-19所所示。图8-199单击“确定定”按钮钮，进入入“应付付工资一一览表”窗窗口，如如图8-20所所示。图8-200选中“合并并科目相

18、相同、辅辅助项相相同的分分录”前前的复选选框。单击“制单单”按钮钮，选择择凭证类类别为“转转账凭证证”，单单击“保保存”按按钮。结结果如图图8-221所示示。图8-211单击“退出出”按钮钮，返回回“应付付工资一一览表”。单击“类型型”栏的的下三角角按钮，选选择“应应付福利利费”，生生成应付付福利费费分摊转转账凭证证，如图图8-222所示示。图8-222任务十一 月末处处理执行“业务务处理”“月月末处理理”命令令，打开开“月末末处理”对对话框，如如图8-23所所示。图8-233单击“确定定”按钮钮，系统统提示“月月末处理理之后，本本月工资资将不许许变动！继续月月末处理理吗？”单击“是”按按钮。

19、系系统提示示“是否否选择清清零项？”单击“否”按按钮，系系统提示示“月末末处理完完毕！”单击“确定定”按钮钮。任务十二 查看银银行代发发一览表表执行“业务务处理”“银银行代发发”命令令，打开开“银行行文件格格式设置置”对话话框，如如图8-24所所示。图8-244选择“中国国工商银银行”银银行模板板，单击击“确定定”按钮钮，系统统弹出“确确认设置置的银行行文件格格式？”信信息提示示框。单击“是”按按钮，进进入“银银行代发发一览表表”窗口口。单击“退出出”按钮钮。任务十三、查看薪资发放条执行“统计计分析”“帐帐表”“工工资表”命命令，打打开“工工资表”对对话框。单击选中“工工资发放放条”，如如图8

20、-25所所示。图8-255单击“查看看”按钮钮，打开开“工资资发放条条”对话话框。单击选中各各个部门门，并单单击“选选定下级级部门”钱钱的复选选框，如如图8-26所所示。 图图8-226单击“确定定”按钮钮，进入入“工资资发放条条”窗口口。单击“退出出”按钮钮。项目九 固定资资产管理理系统概述固定资产系系统主要要提供资资产管理理、折旧旧计算、统统计分析析等功能能，通过过本项目目的学习习，掌握握用友EERP-U8管管理软件件中固定定资产管管理系统统的相关关内容，掌掌握固定定资产管管理系统统初始化化、日常常业务处处理、月月末处理理的操作作。实训内容固定资产管管理系统统参数设设置、原原始卡片片录入日

21、常业务：资产增增减、资资产变动动、资产产评估、生生成凭证证、帐表表查询月末处理：计提减减值准备备、计提提折旧、对对账和结结账实训资料1、1111账套固固定资产产系统的的参数固定资产账账套的启启用月份份为“220088年1月月”，固固定资产产采用“平平均年限限法（一一）”计计提折旧旧；折旧旧汇总周周期为一一个月；当（月月初已计计提月份份=可使使用月份份-1）时时将剩余余折旧全全部提足足。固定定资产编编码方式式为“22-1-1-22”；固固定资产产编码方方式采用用自动编编码方式式，编码码方式为为“类别别编码+部门编编码+序序号”自自动编码码；序号号长度为为3；要要求与账账务系统统进行对对账：固固定

22、资产产对账科科目：116011固定资资产；累累计折旧旧对账科科目：116022 累计计折旧，对对账不平平衡的情情况下允允许结账账。2、部门对对应折旧旧科目部门名称贷方科目人事部管理费用折旧费费（66602004）财务部管理费用折旧费费（66602004）供应部销售费用（666011）销售部销售费用（666011）生产部制造费用（551011）3、资产类类别编码类别名称单位计提属性1房屋及建筑筑物正常计提2机器设备台正常计提3其他正常计提增减方式设设置增加方式对应入账科科目直接购入工行存款人人民币户户（10002001）减少方式毁损固定资产清清理（116066）原始卡片固定资产名名称所在部门增加

23、方式使用年限开始使用日日期净残值率原值累计折旧对应折旧科科目办公楼人事部财务部在建工程转入302007.09.082%412 0000378000管理费用厂房生产部在建工程转入302007.10.102%450 0000255155制造费用生产线生产部直接购入102007.08.203%150 0000 3993755制造费用计算机财务部直接购入102007.05.083%180 0000451988管理费用小车销售处直接购入52006.06.013%20 00007236销售费用使用状况均均为“在在用”；折旧方方法均采采用平均均年限法法（一）。6、1月份份发生固固定资产产业务（1）1月月10

24、日日，生产产部购买买一台计计算机，价价值5 0000元，净净残值率率4%，预预计使用用年限110年。（2）1月月31日日，计提提本月折折旧费用用。（3）1月月31日日，财务务部毁损损计算机机一台。实训指导：以账套主管管“吴妮妮”的身身份进行行固定资资产管理理操作。任务一、启启用并注注册固定定资产管管理系统统1、执行“开开始”程序用友友ERPP-U88企企业应用用平台命命令，打打开“登登录”对对话框。2、输入操操作员“0001吴吴妮”，输输入密码码1，在在“账套套”下拉拉列表框框中选择择“广东东省AWWD股份份有限公公司”，更更改操作作日期“220088.011.011”单击击“确定定”按钮钮。

25、3、执行“设设置”基本本信息系统启启用命令令，打开开“系统统启用”对对话框，选选中“FFA固定定资产”复复选框，弹弹出“日日历”对对话框，选选择固定定资产系系统启用用日期“220088.011.011”，单单击“确确定”按按钮，系系统弹出出“确实实要启用用当前系系统吗？”信息息提示对对话框，单单击“是是”按钮钮就返回回。4、在“业业务”选选项卡中中，单击击“财务务会计”固定定资产选选项，系系统弹出出“只是是第一次次打开此此账套，还还未进行行初始化化，是否否进系那那个初始始化？”信信息提示示对话框框，单击击“是”按按钮，打打开固定定资产“初初始化账账套向导导”对话话框。如如图9-1所示示。图9-

26、1任务二、初初始设置置一、初次启启用固定定资产管管理系统统的参数数设置1、在“固固定资产产初始化化向导约定定与说明明”对话话框中，单单击“我我同意”单单选按钮钮。如图图9-22所示。图9-22、单击击“下一一步”按按钮，打打开“固固定资产产初始化化向导启用用月份”对对话框。如图9-3所示。图9-33、选择择启用月月份“220088.01”。4、单击击“下一一步”按按钮，打打开“固固定资产产初始化化向导折旧旧信息”对对话框。5、选中中“本账账套计提提折旧”复复选框；选择折折旧方法法“平均均年限法法（一）”，折折旧分配配周期“11个月”；选中“当当（月初初已计提提折旧月月份=可可使用月月份-11）

27、时，将将剩余折折旧全部部提足”复复选框。如图9-4所示。图9-46、单击击“下一一步”按按钮，打打开“固固定资产产初始化化向导编码码方式”对对话框。7、确定资资产类别别编码长长度“221122”；单单击“自自动编码码”单选选按钮，选选择固定定资产编编码方式式“类别别编号+部门编编号+序序号”，选选择序号号长度“3”。如图9-5所示。 图9-58、单击击“下一一步”按按钮，打打开“固固定资产产初始化化向导财务务接口”对对话框。9、选中“与与财务系系统进行行对账”复复选框；选择固固定资产产的对账账科目“11601固固定资产产”，累累计折旧旧的对账账科目“11602累累计折旧旧”。如如图9-6所示示

28、。 图图9-66 10、单单击“下下一步”按按钮，打打开“固固定资产产初始化化向导完成成”对话话框。如如图9-7所示示。 图99-711、单击击“完成成”按钮钮，完成成本账套套的初始始化，弹弹出“是是否确定定所设置置的信息息完全正正确并保保存对新新账套的的所有设设置”提提示对话话框。12、单击击“是”按按钮，弹弹出“已已成功初初始化本本固定资资产账套套”提示示对话框框，单击击“确定定”按钮钮。提示示： 初始始化设置置完成后后，有些些参数不不能修改改，所以以要慎重重。 如果果发现参参数有错错，必须须改正，只只能通过过固定资资产管理理子系统统“工具具”“重新新初始化化账套功功能”命命令实现现，该操

29、操作将清清空对该该子账套套所做的的一切工工作。二、补补充参数数设置 1、执执行“设设置”“选选项”命命令，进进入“选选项”窗窗口。 2、打打开“与与账务系系统接口口”选项项卡。 3、选选中“业业务发生生后立即即制单”、“月月末结账账前一定定要完成成制单登登账业务务”复选选框；选选择默认认入账科科目为“11601固固定资产产”、“11602累累计折旧旧”，单单击“确确定”按按钮。任务三、设设置资产产类别 1、执执行“设设置”“资资产类别别”命令令，进入入“类别别编码表表”窗口口。2、单击击“增加加”按钮钮，输入入类别名名称“房房屋及建建筑物”，净净残值率率“4%”；选择计计提属性性“正常常计提”

30、，折折旧方法法“平均均年限法法（一）”，卡卡片样式式“通用用样式”，单单击“保保存”按按钮。如如图9-8所示示。 图99-83、同此，完完成其他他资产类类别的设设置。 提示： 资产类类别编码码不能重重复，同同一级的的类别名名称不能能相同。 类别编编码、名名称、计计提属性性、卡片片样式不不能为空空。已使用过的的类别不不能设置置新下级级。任务四、设设置增减减方式的的对应科科目 11、执行行“设置置”“增减减方式”命命令，进进入增减减方式窗窗口。2、在左边边列拉表表框中，单单击增加加方式“直直接购入入”，单单击“修修改”按按钮。 3、输输入对应应入账科科目“11002201工工行存款款”，单单击“保

31、保存”按按钮。如如图9-9所示示。 图9-94、同此，输输入减少少方式“损损毁”的的对应入入账科目目“16606固固定资产产清理”。 提提示： 当当固定资资产发生生增减变变动时，系系统生成成凭证时时会默认认采用这这些科目目。任务五、设设置部门门对应折折旧科目目 1、执执行“设设置”“部部门对应应折旧科科目设置置”命令令，进入入“部门门编码表表”窗口口。 2、选选择部门门“人事事部”，单单击“修修改”按按钮。3、选择择折旧科科目“66602204管管理费用用/折旧旧费”，单单击“保保存”按按钮。如如图9-10所所示。 图图9-110 （4）同同此，完完成其他他部门折折旧科目目的设置置。任务六、原

32、始卡片录入 1、执执行“卡卡片”“录录入原始始卡片”命命令，进进入“资资产类别别参照”窗窗口。 2、选选择固定定资产类类别“房房屋及建建筑物”，单单击“确确认”按按钮，进进入“固固定资产产卡片录录入”窗窗口。 3、输输入固定定资产名名称“厂厂房”；双击部部门名称称选择“人事部、财务部”，双击增加方式选择“在建工程转入”，双击使用状况选择“在用”；输入开始使用日期“2007-09-08”；输入原值412 000，累计折旧“37 800”输入可使用年限“30年（360月）”；其他信息自动算出。如图9-11所示。 图99-1114、单击“保保存”按按钮，弹弹出“数数据成功功保存”信信息提示示对话框框

33、，单击击“确定定”按钮钮。5、同此此，完成成其他固固定资产产卡片的的输入。提示示： 卡卡片编号号：系统统根据初初始化时时定义的的编码方方案自动动设定，不不能修改改。如果果删除一一张卡片片，又不不是最后后一张时时，系统统将保留留空号。 已已计提月月份：系系统将根根据开始始使用日日期自动动算出，但但可以修修改，将将使用期期间停用用等不计计提折旧旧的月份份扣除。月折旧率、月月折旧额额：与计计算折旧旧有关的的项目录录入后，系系统会按按照输入入的内容容自动算算出并显显示在相相应项目目内，可可与手工工计算的的值比较较，核对对是否有有错误。任务七、日日常处理理由“0011吴妮”注注册进入入固定资资产系统统，

34、将系系统日期期修改为为“20008年年1月331日”。一、资产增增加1、执行行“卡片片”“资产产增加”命命令，进进入“资资产类别别参照”窗窗口。2、选择择资产类类别“机机器设备备”，单单击“确确认”按按钮，进进入“固固定资产产卡片新新增”窗窗口。3、输入入固定资资产名称称“计算算机”；双击使使用部门门选择“生产部”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”；输入原值、可使用年限、开始使用日期。如图9-12所示。图9-122 4、单单击“保保存”按按钮，进进入“填填制凭证证”窗口口。 5、选选择凭证证类型“付付款凭证证”，修修改制单单日期、附附件数，单单击“保保存”按按钮。提示：

35、固定定资产原原值一定定要输入入卡片录录入月初初的价值值，否则则会出现现计算错错误。 新卡卡片第一一个月不不提折旧旧，累计计折旧为为空或00。卡片输入完完后，也也可以不不立即制制单，月月末可以以批量制制单。二、折旧处处理 1、执执行“处处理”“计计提本月月折旧”命命令，弹弹出“是是否要查查看折旧旧清单？” 提提示对话话框，单单击“是是”按钮钮。弹出出“本操操作将计计提本月月折旧，并并花费一一定时间间，是否否要继续续？”提提示对话话框，如如图9-13所所示。 图图9-113 2、单单击“是是”按钮钮，打开开“折旧旧清单”窗窗口，如如图9-14所所示。图9-1443、单击“退退出”按按钮，打打开“折

36、折旧分配配表”窗窗口，如如图9-15所所示。 图99-1554、单击“凭凭证”按按钮，生生成一张张记账凭凭证。5、修改凭凭证类别别为“转转账凭证证”。6、单击“保保存”按按钮，凭凭证左上上角出现现“已生生成”字字样，表表示凭证证已传递递到总账账，如图图9-116所示示。图9-166 提提示： 如如果上次次计提折折旧已通通过计账账凭证把把数据传传递到账账务系统统，则必必须删除除该凭证证才能重重新计提提折旧。 计计提折旧旧后又对对账套进进行了影影响折旧旧计算或或分配的的操作，必必须重新新计提折折旧，否否则系统统不允许许结账。三、资产减减少 1、执执行“卡卡片”“资资产减少少”命令令，进入入“资产产

37、减少”窗窗口。 2、选选择卡号号编号“00004”，单击“增加”按钮。如图9-17所示。图9-177 3、选选择减少少方式“损损毁”，单单击“确确定”按按钮，系系统提示示“所选选卡片已已经减少少成功”4、选择“转转账凭证证”，修修改其他他项目，单单击“保保存”按按钮。提示： 本账套套需要进进行计提提折旧后后，才能能减少资资产。 如果要要减少的的资产较较少或没没有共同同点，则则通过输输入资产产编号或或卡片号号，单击击“增加加”按钮钮，将资资产添加加到资产产减少表表中。如果要减减少的资资产较多多并且有有共同点点，则通通过单击击“条件件”按钮钮，输入入一些查查询条件件，将符符合该条条件的资资产挑选选

38、出来进进行批量量减少操操作。四、批量制制单（生生成增加加固定资资产和减减少固定定资产的的记账凭凭证）1、执行“处处理”“批批量制单单”命令令，打开开“批量量制单制单单选择”对对话框。2、单击“全全选”按按钮，或或双击“选选择”栏栏，选中中要制单单的业务务，如图图9-118所示示。 如图99-1883、单击“制制单设置置”选项项卡，查查看制单单科目设设置，如如图9-19、99-200所示。 图99-199 图图9-2204、单击“制制单”按按钮，生生成两张张凭证，在在第一张张凭证中中，修改改凭证类类别为“付付款凭证证”，分分别在第第一行和和第二行行摘要栏栏录入“购购入计算算机”。单单击“保保存”

39、，如如图9-21所所示。 图99-211翻到第二张张凭证，修修改凭证证类别为为“转账账凭证”，分分别在第第一行和和第二行行摘要栏栏录入“毁毁损计算算机”。单单击“保保存”，如如图9-22所所示。 图9-226、单击“退退出”按按钮退出出。任务八、总总账子系系统处理理 固定资资产管理理子系统统生成的的凭证自自动传递递到总账账子系统统，以0002号号操作员员进入总总账子系系统对固固定资产产系统生生成的出出纳凭证证进行出出纳签字字，以0003号操操作员进进入总账账系统，对传递过来的凭证进行审核和记账。 注注意： 只只有总账账子系统统计账完完毕，固固定资产产管理系系统期末末才能和和总账进进行对账账工作

40、。任务九、期期末处理理一、对账账1、由0001号操操作员在在固定资资产系统统中，执执行“处处理”“对对账”命命令，弹弹出“与与财务对对账结果果”提示示对话框框。如图图9-223所示示。 图99-2332、单击“确确定”按按钮。提示： 当当总账计计账完毕毕，固定定资产管管理子系系统才可可以进行行对账。对对账平衡衡，开始始月末结结账。 如如果在初初始设置置时，选选择了“与与财务系系统对账账”功能能，对账账的操作作不限制制执行时时间，任任何时候候都可以以进行对对账。 若若在财务务接口中中选中“在在对账不不平情况况下允许许固定资资产月末末结账”，则则可以直直接进行行月末结结账。二、结账1、执行“处处理

41、”“月月末结账账”命令令，打开开“月末末结账”对对话框。如图9-24所示。 图99-244 2、单单击“开开始结账账”按钮钮，弹出出“月末末结账成成功完成成！”提提示对话话框。 3、单单击“确确定”按按钮。提示： 本会会计期间间做完月月末结账账工作后后，所有有数据资资料将不不能再进进行修改改。 本会会计期间间不做完完月末结结账工作作，系统统将不允允许处理理下一个个会计期期间的数数据。 月末末结账前前一定要要进行数数据备份份，否则则数据一一旦丢失失，将造造成无法法挽回的的后果。 三、取取消结账账 1、执执行“工工具”“恢恢复月末末结账前前状态”命命令，弹弹出“是是否继续续？”提提示对话话框。 2

42、、单单击“是是”按钮钮，弹出出“成功功恢复月月末前状状态！”提提示对话话框。3、单击击“确定定”按钮钮。提示： 假如如在结账账后发现现结账前前操作有有误，必必须要修修改结账账前的数数据，则则可以使使用“恢恢复结账账前状态态”功能能，又称称“反结结账”，即即将数据据恢复到到月末前前状态，结结账时所所做的所所有工作作都被无无痕迹删删除。 在总总账子系系统末进进行月末末结账时时才可以以使用恢恢复结账账前状态态功能。 一旦旦成本系系统提取取了某期期的资料料，该期期不能反反结账。如如果当前前的账套套已经做做了年末末处理，那那么就不不允许再再执行恢恢复月初初状态功功能任务十、账表管理 1、执执行“报报表”

43、“账账表管理理”命令令，进入入“固定定资产报报表”窗窗口。 2、单单击“折折旧表”，选选择“（部部门）折折旧计提提汇总表表”。 3、单单击“打打开”按按钮，打打开“条条件”对对话框。4、选择期期间“220088.01”，汇总总部门“112”，单击击“确认认”按钮钮。如图图9-225所示示。图9-255项目十应收收款管理理系统概述应收款管理理系统主主要用于于核算和和管理企企业与客客户之间间的往来来款项，一一方面记记录销售售业务及及其他业业务所形形成的应应收款项项,处理应应收款的的收回、坏坏账、转转账等业业务；另另一方面面，应收收账款系系统还提提供各种种分析报报表，如如账龄分分析表、欠欠款分析析、

44、回款款情况分分析等，通通过各种种分析数数据，为为企业制制订销售售政策提提供依据据。实训内容应收款管理理系统初初始化设置系统参参数设置科目坏账准备设设置账龄区间设设置报警级别设设置录入期初余余额应收款管理理系统日日常业务务处理录入应收单单据（其其他应收收单）并并在审核核后制单单核销首款单单据填制商业承承兑汇票票并制单单处理坏账发发生业务务并制单单将未制单的的单据制制单实训资料： 11、1111账套应应收款管管理系统统的参数数坏账处理方方式为“应应收余额额百分比比法”；启用客客户权限限，并且且按信用用方式根根据单据据提前77天自动动报警。2、存货分分类存货分类编编码存货分类名名称01原料02库存商

45、品3、计量单单位计量单位组组计量单位基本计量单单位（无无换算率率）吨4、存货档档案存货编码存货名称所属分类码码计量单位税率存货属性001丝线01吨17%外购、生产产耗用002白线01吨17%外购、生产产耗用003丝绸02吨17%自制、销售售004棉布02吨17%自制、销售售5、基本科科目应收科目为为“应收收账款”，销销售收入入科目为为“主营营业务收收入”，应应交增值值税科目目为“应应交税费费应应交增值值税销项税税”，销销售退回回科目为为“主营营业务收收入”，商商业承兑兑科目为为“应收收票据”。6、结算方方式科目目现金结算方方式科目目为“库库存现金金”，现现金支票票结算方方式科目目为“库库存现金

46、金”，转转账支票票结算方方式科目目为“工工行存款款”。7、坏账准准备提取比率为为0.55%，坏坏账准备备期初余余额为00，坏账账准备科科目为“坏坏账准备备”，坏坏账准备备对方科科目为“资资产减值值损失”。8、账期内内账龄区区间设置置总天数数为900天和1220天；逾期账龄区区设置总总天数分分别为990天和和1200天9、报警级级别A级时的总总比率为为10%，B级时的的总比率率为200%，总总比率在在20%以上为为C级。10、期初初余额开票日期为为20007年。应收票据单据名称方向开票日期客户名称销售部门货物名称无税单价数量科目编码价税合计销售专用发发票正2007-11-12邦立销售二科丝绸70

47、0041122327600单据名称方向开票日期客户名称销售部门科目编码价税合计其他应收单单正2007-11-12邦立销售二科11221780应收票据日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2007-11-22转88天益销售商品借1 1700刘红K512007-11-2211、20008年1月份发发生的经经济业务务2008年年1月份发发生的经经济业务务（1）1月月15日，向天天益公司司销售丝丝绸3吨，无无税单价价为70000元元，增值值税率为为17%。（2）1月月15日，向向邦立公公司销售售棉布110吨，无无税单价价为10000元元，增值值税率为为17%.。（3）1月月28日，收到到天益公公

48、司以转转账支票票支付购购买产品品，货税税款2445700元。（4）1月月31日，将1月15日形成的的应向邦邦立公司司收取的的应收账账款1117000元转成成坏账。实训指导任务一、设设置系统统参数1、在用友友ERPP-U88企业应应用平台台中，打打开“业业务”选选项卡，执执行“财财务会计计”“应收收款管理理”“设置置”“选项项”命令令，打开开“账套套参数设设置”对对话框。2、执行“编编辑”命命令，单单击“坏坏账处理理方式”栏栏的下三三角按钮钮，选择择“应收收余额百百分比法法”，如如图100-1所所示。 图图10-13、打开“权权限与预预警”选选项卡。选选中“启启用客户户权限”前前的复选选框；单单

49、据报警警选择“信信用方式式”，在在提前天天数栏选选择提前前天数“7”，如图10-2所示。图10-22单击“确定定”按钮钮。任务二、设设置存货货档案1、设置存存货分类类（1）在企企业应用用平台中中，打开开“设置置”选项项卡，执执行“基基础档案案”|“存货货”|“存货货分类”命命令，打打开“存存货分类类”窗口口。（2）单击击“增加加”按钮钮，按实实验资料料录入存存货分类类情况，如如图100-3所示示。图10-332、.设置置计量单单位（1）在企企业应用用平台中中，打开开“设置置”选项项卡，执执行“基基础档案案”|“存货货”|“计量量单位”命命令，打打开“计计量单位位”窗口口。（2）单击击“分组组”

50、按钮钮，打开开“计量量单位组组”窗口口。（3）单击击“增加加”按钮钮，录入入计量单单位组编编码“11”，录录入计量量单位组组名称“基基本计量量单位”，单单击“计计量单位位组类别别”栏的的下三角角按钮，选选择“无无换算率率”，如如图100-4所示示。图10-44（4）单击击“保存存”按钮钮，再单单击“退退出”按按钮。（5）单击击“单位位”按钮钮，进入入“计量量单位设设置”窗窗口。（6）单击击“增加加”按钮钮，录入入计量单单位编码码“01”，计计量单位位名称“吨吨”，单单击“保保存”按按钮。（7）继续续录入其其他的计计量单位位内容，录录入完成成所有的的计量单单位后单单击“退退出”按按钮，如如图10

51、0-5所示示。图10-553、设置存存货档案案（1）在企企业应用用平台中中，打开开“设置置”选项项卡，执执行“基基础档案案”|“存货货”|“存货货档案”命命令，打打开“存存货档案案”对话话框。（2）单击击存货分分类中的的“原料料及主要要材料”，再再单击“增增加”按按钮，录录入存货货编码“001”，存货名称“丝线”，单击“计量单位组”栏的参照按钮，选择“基本计量单位”，单击“主计量单位”栏的参照按钮，选择“吨”，单击选中“外购”和“生产耗用”前的复选框，如图10-6所示。 图10-6（3）单击击“保存存”按钮钮，以此此方法继继续录入入其他的的存货档档案。任务三 应应收账款款初始设设置1、.设置置

52、基本科科目（1）在应应收款管管理系统统中，执执行“设设置”|“初始始设置”命命令，打打开“初初始设置置”对话话框。（2）执行行“科目目设置”|“基本科目设置”命令，录入或选择应收科目“1122”及其他的基本科目，如图10-8所示。 图图10-8 （3）单击击“退出出”按钮钮。注意：要修修改“应应收账款款”、“应应收票据据”为应应收系统统受控科科目。2、结算方方式科目目（1）在应应收款管管理系统统中，执执行“设设置”|“初始始设置”|“结算方式科目设置”命令，进入“结算方式科目设置”窗口。（2）单击击“结算算方式”栏栏的下三三角按钮钮，选择择“现金金结算”，单单击“币币种”栏栏，选择择“人民民币

53、”，在在“科目目”栏录录入或选选择“110011”，回回车。以以此方法法继续录录入其他他的结算算方式科科目，如如图100-9所示示。图10-99（3）单击击“退出出”按钮钮。3、设置坏坏账准备备（1）在应应收款管管理系统统中，执执行“设设置”|“初始始设置”|“坏账准备设置”命令，打开“坏账准备设置”窗口，录入提取比率“0.5”，坏账准备期初余额“0”，坏账准备科目“1231”，坏账准备对方科目“6701”。（2）单击击“确定定”按钮钮，弹出出“存储储完毕”信信息对话话框，如如图100-100所示，单单击“确确定按钮钮”。图10-1104、设置账账龄区间间（1）在应应收款管管理系统统中，执执行

54、“设设置”|“初始始设置”|“账期内账龄区间设置”命令，打开“账期内账龄区间设置”窗口。（2）在“总总天数”栏栏录入“90”，回车，再在“总天数”栏录入“120”后回车。以此方法继续录入其他的总天数，如图10-11所示。图10-111（3）同样样方法录录入“逾逾期账龄龄区间设设置”。（4）单击击“退出出”按钮钮。5、设置报报警级别别（1）在应应收款管管理系统统中，单单击“设设置”|“初始始设置”，打打开“初初始设置置”窗口口。（2）在“初初始设置置”窗口口中，单单击“报报警级别别设置”，在在“总比比率”栏栏录入“10”，在“级别名称”栏录入“A”，回车，以此方法继续录入其他的总比率和级别，如图

55、10-12所示。 图图10-12（3）单击击“退出出”按钮钮。6、设置开开户银行行：（1）在企企业应用用平台中中，打开开“设置置”选项项卡，执执行“基基础档案案”“收付付结算”“本本单位开开户银行行”命令令，进入入“本单单位开户户银行”窗窗口。（2）单击击“增加加”按钮钮，打开开“增加加本单位位开户银银行”对对话框。（3）在“增增加本单单位开户户银行”对对话框的的“编码码”栏录录入“11”，在在“银行行账号”栏栏录入“111111111111”，在“币种”栏选择“人民币”，在“开户银行”栏录入“工行广州分行”，在“所属银行编码”栏中选择“中国工商银行”，如图10-13所示。图10-113（4）

56、单击击“保存存”按钮钮，再单单击“推推出”按按钮退出出。任务四、录录入期初初余额1、录入期期初销售售发票（1）在应应收款管管理系统统中，执执行“设设置”“期期初余额额”命令令，进入入“期初初余额查询询”窗口口。（2）单击击“确定定”按钮钮，进入入“期初初余额明明细表”窗窗口。（3）单击击“增加加”按钮钮，打开开“单据据类别”对对话框。（4）选择择单据名名称为“销销售发票票”，单单据类型型为“销销售专用用发票”，然然后单击击“确定定”按钮钮，进入入“销售售专用发发票”窗窗口。（5）修改改开票日日期为“2007-11-12”，在“客户名称”栏录入“02”，或单击“客户名称”栏的参照按钮，选择“邦立

57、公司”，系统自动带出客户相关信息；在“税率”栏录入“17”，在“科目”栏录入“1122”，或单击“科目”栏参照按钮，选择“1122应收账款”，在“货物编号”栏录入“003”，或单击“货物编号”栏的参照按钮，选择“丝绸”，在“数量”栏录入“4”，在“无税单价”栏录入“7000”，如图10-14所示。 图10-14（6）单击击“保存存”按钮钮。2、录入期期初其他他应收单单（1）在应应收款管管理系统统中，执执行“设设置”“期期初余额额”命令令，进入入“期初初余额查询询”窗口口。（2）单击击“确定定”按钮钮，进入入“期初初余额明明细表”窗窗口。（3）单击击“增加加”按钮钮，打开开“单据据类别”对对话框

58、。（4）单击击“单据据名称”栏栏的下三三角按钮钮，选择择“应收收单”。单单击“确确定”按按钮，打打开“应应收单”窗窗口。（6）修改改单据日日期为“2007-11-12”，在“客户名称”栏录入“02”，或单击“客户名称”栏的参照按钮，选择“邦立公司”，系统自动带出客户相关信息，在“金额”栏录入“1780”，在“摘要”栏录入“代垫运费”，如图10-15所示。 图图10-15（7）单击击“保存存”按钮钮。注意：录入入应收单单只需录录入表格格上半部部分，下下半部分分自动生生成；应应收单的的会计科科目必须须录入正正确，否否则将无无法与总总账进行行对账。录入期初应应收票据据应收票据日期凭证号客户摘要方向金

59、额业务员票号票据日期2007-11-22转88天益销售商品借1 1700刘红K512007-11-22（1）在应应收款管管理系统统中，执执行“设设置”“期期初余额额”命令令，进入入“期初初余额查询询”窗口口。（2）单击击“确定定”按钮钮，进入入“期初初余额明明细表”窗窗口。（3）单击击“增加加”按钮钮，打开开“单据据类别”对对话框。（4）单击击“单据据名称”栏栏的下三三角按钮钮，选择择“应收收票据”，“商商业承兑兑汇票”。单单击“确确定”按按钮，打打开“期期初票据据”窗口口。（6）修改改票据编编号为“K51”，在“开票单位”栏录入“天益”，或单击“供应商名称”栏的参照按钮，选择“天益”，系统自

60、动带出供应商相关信息，在“科目”中录入1121，在“票据面值”栏录入“1170”，票据余额中录入“1170”，在“签发日期”栏录入“2007-11-22”，到期日为“2008-02-22”。（7）单击击“保存存”按钮钮。4、应收款款系统与与总账系系统对账账（1）在“期期初余额额明细表表“窗口口中，单单击”对对账按钮钮，打开开“期初初对账”窗窗口，（2）单击击“退出出”按钮钮退出。任务四、应应收系统统日常业业务处理理 1、填制第第1笔业务务的销售售专用发发票（1）在应应收款管管理系统统中，执执行“应应收单据据处理”“应应收单据据录入”命命令，打打开“单单据类别别”窗口口。（2）确认认“单据据名称