资金计划管理

1、PAGE PAGE 5公司财务本部编号 名称资金计划管理制度版本A/0页码第1页 共5页编制 修订 审核 批准生效日期 1主题内容及适用范围1.1本流程规定了公司月度资金计划编制的程序、方法以及计划编制工作涉及部门、岗位的责权和违反计划编制流程的处罚等内容；1.2本流程适用于公司月度资金计划的编制、审核、执行和考核。2、管理内容描述2.1编制内容月度资金计划包括项目资金计划和部门费用开支计划。项目资金计划应当按照相关合同协议和项目的实际进度合理编制；部门费用开支计划应根据各部门的工作计划和实际情况合理预计，具体的内容和格式按现有格式编制。2.2关于资金计划编制时间要求和审批程序各部门在每月25

2、日将经分管领导审核后的下月资金计划报财务部汇总，因各部门未按时报计划，下月不能按时支付款项，由分管领导负责。管理部财务部在每月27日组织各部门召开资金协调会，形成公司月度资金计划，报公司总经理审批。每月30日将审批后的资金计划报公司总经理审批。具体审批程序和流程详见附件2。2.3资金计划的补充与调整对下列情况可补充和调整资金计划：2.3.1、没有纳入月度资金计划内的突发、临时急需支付款项；2.3.2、由于其他原因，需要对原资金计划进行调整的。各部门所需大额业务资金在没有当月资金计划的情况下,按以下额度申报，具体填写附表32.3.2.1、所需金额在10万元50万元，须提前2天向财务部门申报资金计

3、划。2.3.2.2、所需金额在50万元100万元，须提前5天向财务部门申报资金计划。2.3.2.3、所需金额在101万元200万元，须提前7天向财务部门申报资金计划。2.3.2.4、所需金额在201万元500万元，须提前10天向财务部门申报资金计划。2.3.2.5、所需金额在501万元1000万元，须提前15天向财务部门申报资金计划。3、流程描述3.1业务流程图每月27日公司各部门每月25日每月27日公司各部门每月25日形成本月资金计划，汇总报公司总经理批准组织各部门开资金协调会财务部上交资金计划形成本月资金计划，汇总报公司总经理批准组织各部门开资金协调会财务部上交资金计划每月30日每月30日

4、集团资金中心审批由财务部严格按照计划执行和控制集团资金中心审批由财务部严格按照计划执行和控制3.2相关部门、岗位责权3.2.1计划编制部门，编制月度资金计划，对编制计划的偏离度、及时性、合规性、明晰性负责。3.2.2计划编制部门负责人，审核部门费用及资金计划，对计划的偏离度、明晰性负责。3.2.3财务部审核费用报销和资金登记，对费用报销和资金登记的准确性、合理性负责。 3.2.4 分管副总，审核分管部门的费用及资金计划，对计划的及时性、合规性负责。3.2.5公司总经理，审批公司总体费用及总体资金计划，对计划编制流程的考核作仲裁。4、检查、考核和仲裁4.1管理部负责公司计划编制情况的检查。4.2

5、考核4.2.1计划编制部门未能在每月25日内向管理部报送计划，处部门负责人100元/天罚款，同时处分管副总200元/天罚款；4.2.2计划审批签字不健全，处部门负责人50元罚款，同时处分管副总100元罚款；4.2.3若财务部在规定的时间之内未筹措业务部门所需资金，管理部对财务部进行考核。4.2.4若财务部在规定的时间之内筹措业务部门所需资金，而业务部门尚未使用，占用的资金利息由业务部门承担，管理部对业务部门进行考核。4.2.5本流程在执行过程中产生的争议由公司总经理裁定。5、作业与表单附件1 计划外资金申请表 年 月 日 单位：万元申请部门经办人计划执行时间未申报的原因 用途及原因 费用项目支

6、付明细部门经理分管副总财务部经理总经理注：一年期年贷款利率：6.31%。资金占用成本明细表序号项目贷款额度利率（%）利息/月利息/季利息/年11万10,000.006.31 52.58 157.75 631.00 22万20,000.006.31 105.17 315.50 1,262.00 33万30,000.006.31 157.75 473.25 1,893.00 45万50,000.006.31 262.92 788.75 3,155.00 510万100,000.006.31 525.83 1,577.50 6,310.00 650万500,000.006.31 2,629.17 7,887.50 31,550.00 7100万1,