国际贸易的特点风险分类与法律约束问题

（进出口业务）主讲：王敏

国际商务师MBA

国际贸易中的风险防范

国际贸易易的基本本特点国际贸易易风险分分类国际贸易易中的法法律约束束问题国际贸易易中风险险主要来来源分析析(货物物流与资资金流的的不对称称)国际贸易易术语及及风险规规避各种贸易易结算方方式的风风险防范范信用证条条款的风风险防范范内容简介介国际贸易易的基本本特点含涉外因因素政政策性强强线长面广广情况况复杂变化多端端风险险较大贸易摩擦擦频繁发发生国际贸易易风险分分类信用风险险（资信信调查难难度大））商业风险险（交货货期长，，市场变变化大））汇率风险险（各国汇率率市场变变化以及及其他因因素）本文所涉涉及探讨讨的风险险主要以以出口业业务为主主国际贸易易中的法法律约束束问题1、国内内相关法法律是基基础（1）《《中华人人民共和和国合同同法》（2）《《中华人人民共和和国票据据法》（3）《《中国人人民保险险公司海海运货物物保险条条款》《《CIC》2、公认认的国际际贸易惯惯例是从从事这一一活动的的行为规规范和准准则（1）《《2000年国际贸贸易术语语解释通通则》《INCOTERMS2000》》（2）国国际商会会《跟单单信用证证统一惯惯例》《《UCP600》（3）《《联合国国国际货货物销售售公约》》（4）《《英国票票据法》》（5）《《伦敦保保险协会会保险条条款》《《ICC》国际贸易易中风险险主要来来源分析析货物流和和资金流流的对流流BUY-SELLAgreementImporterExporterCashinAdvanceOpenAccountDoc..CollectionDoc..LetterofCredit利弊先收款风险小或无先发货收款风险大银行保管单据买方商业风险银行付款承诺单证风险结算方式利弊先付款货物风险大先收货风险小或无货到付款风险较小货到付款单据和货物不对称风险货物流和和资金流流中的环环节与要要点7DDUDDP出口商货货权转移移后的一一些问题题:货权转移移后并非非立即收收款；买方若没没办理（（足额））海上（（或其它它）运输输保险；；买方自身身的商业业风险；；托收行或或开证行行的不审审慎；买方所在在地的国国家风险险；。。。。。。。ExWorks货物风险险转移给给买方FOBCFRCIF注意：货货物流和和资金流流在时效效上的差差异出口方（（中国））进口方（（海外））海关（海海外）货物风险险转移给给买方货物流资金流进口商资资金转移移后的一一些问题题:货权没有有彻底转转移（开开证行或或买方））；出口商办办理的海海上（或或其它））运输保保险不充充分；货物有缺缺陷（暇暇疵）；；偿付行安安排不规规范；。。。。。。。风险转移移的三个个原则合同订立立时转移移合同一经经订立，，即使未未付款也也未交货货．风险险即发生生转移，，货损责责任从卖卖方转移移到买方方。

风险随货货物所有有权的转转移发生生转移当货物所所有权的的转移以以海运提提单的转转移为标标志时就就会有矛矛盾交货时转转移即以货物物的交付付时间来来决定风风险转移移的时间间(目前采采用这种种原则))下面我将将详细讨讨论各种种贸易术术语下的的风险转转移。国际贸易易术语及及风险规规避的探探讨国际贸易易术语是是为了适适应买卖卖双方相相隔遥远远，分属属不同国国家的特特点而产产生，明明确了买买卖双方方的责任任，费用用，风险险，合理理运用各各种贸易易术语来来规避国国际贸易易中的风风险是出出口企业业风险管管理的手手段之一一。THE13INCOTERMS2000组别EXWExWorks…(namedplace)E组FCAFreeCarrier…(namedplace)FASFreeAlongsideShip…(namedportofshipment)FOBFreeonBoard…(namedportofshipment)F组CFRCostandFreight…(namedportofdestination)CIFCost,InsuranceandFreight…(namedportofdestination)CPTCarriagePaidto…(namedplaceofdestination)CIPCarriageandInsurancepaidto…(namedplaceofdestination)C组DAFDeliveredatFrontier…(namedplace)DESDeliveredExShip…(namedportofdestination)DEQDeliveredExQuay…(namedportofdestination)DDUDeliveredDutyUnpaid…(namedplaceofdestination)DDPDeliveredDutyPaid…(namedplaceofdestination)D组四组贸易术语的贸易条件（特点）分析表示在卖方厂、库房交接货物，属于产地销售条件/交货同。

表示主要运费卖方未付，只要求卖方向买方指定的承运人交货。属于装运或发货合同范畴，卖方与运输合同，特别是租船合同无关。货物灭失或损失的临界点皆为运输工具的边或舷。

表示由卖方负责同承运人签订运输合同并支付主要运费，这一点是该组术语同F组术语的主要不同之处。但这四个术语在买卖双方承担货物灭失或损失的临界点上是同F组的三个术语相同的，即皆为货物越过运输工具的边或舷。

表示的是货物到达合同，由卖方承担所有的、为把货物运到目的国的边界、港口、码头、车站、机场、仓库等指定地点所需的全部费用和风险。〈INCOTERMS2000〉中中的四组组贸易术术语国际贸易易术语解解析ExWorks若无船舷，对应为FCAFOBCFRCIF若无船舷，对应为CPT若无船舷，对应为CIP主要国际贸易术语

出口方（中国）进口方海关（买方）DDUDDP

出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库EXW运杂费负担风险时限责任划分出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库FCA运杂费付担交承运人风险时限交承运人责任划分出口手续EXW、、FCA术语分分析出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库FAS运杂费负担货到船边风险时限货到船边责任划分出口手续出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库FOB运杂费负担货到甲板风险时限货过船舷责任划分出口手续FAS、、FOB术语分分析出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库CFR运杂费负担运费到港风险时限货过船舷责任划分出口手续出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库CPT运杂费负担运费付到风险时限始发地责任划分出口手续CFR、、CPT术语分分析出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库CIF运保费负担运费到港保险到仓风险时限货过船舷责任划分出口手续出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库CIP运保费负担运费付到保险到仓风险时限始发地责任划分出口手续CIF、、CIP各种术术语分析析DAF、、DES各种术术语分析析出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库DAF陆地交界运杂保费负担

风险时限责任划分出口手续出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库DES运杂保费负担运费到港保险到仓风险时限时限到港责任划分出口手续DEQ、、DDU各种术术语分析析出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库DDU运杂保费负担运保费到地风险时限时限到地责任划分出口手续出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库DEQ运杂保费负担运杂费到岸上保险到仓风险时限时限到岸上责任划分出口手续DDP术术语分析析出口仓库出口国家出口清关主要运费进口清关进口国家进口仓库DDP运杂保费负担运保费到目的地风险时限时限到目的地责任划分进口手续《2000通通则》与与《1941年年美国对对外贸易易定义修修订本》》的不同同解释：：1.《美美国修订订本》::FAS==FreeAlongSide((FASVessel)2.《2000通则则》:FAS=FreeAlongsideShip3.《美美国修订订本》::FOB有六六种解释释，其中中只有一一种与《《2000通则则》的FOB解解释相同同，因此此，在同同北美等等国的合合同中使使用该术术语应标标明FOBVessel字样样，以示示同《2000通则》》的FOB解释释相同。。FOBCFR//CIFFOBLinerTerms（班轮条件件）FOBStowed（理舱）FOBTrimmed（平舱）FOBUnderTackle（吊钩下下交货）FOBST&*&**&*&&*&**&*&&*&**&*&&*&**&*&&*&**&*&&*&**&*&&*&**&*&&*&**&*&&*&**&*CFR//CIFLinerTerms（班轮条条件）CFR//CIFExShip’sHold（舱底交交接）CFR//CIFLanded（卸至码码头）CFR//CIFExTackle（吊钩下下交接））常用贸易易术语的的变形（（明确装装、卸货货物的责责任和费费用负担担）选用贸易易术语时时应考虑虑的几个个因素运输方面面的优、、劣条件件货物本身身的特点点、数量量等运费的涨涨、落趋趋势运输途中中的风险险因素办理进出出口手续续的难易易程度其他因素素方面的的考虑，，如双方方的意愿愿、运输输方式的的可能性性等贸易术语语选择建建议按照卖方方承担的的货物损损失风险险由小到到大划分分，贸易易术语变变化趋势势依次为为出口企业业在选择择贸易术术语的时时候，争争取采用用卖方承承担货物物损失风风险相对对较小的的E，F，C组组术语………尽量量避免采采用D组组术语仅从规避避收汇风风险角度度出发，，出口企企业应该该尽可能能采用诸诸如CIF，CFR这这样能够够有效控控制货权权的术语语，避免免采用诸诸如EXW，FOB这这样货权权转移较较早或者者不能有有效控制制货权的的术语。。总之，出出口企业业应该综综合考虑虑各方面面的因素素，平衡衡各种术术语的利利弊，选选择对自自己有利利的术语语，尽可可能地规规避贸易易风险。。FCA，，CPT，CIPFAS——FOBCFR，，CIF—DAFExwDEs——DEQ～DDU，DDP各种贸易易结算方方式的风风险防范范国际贸易易结算不不只是一一种简单单的货款款收和支支的问题题，它还还要涉及及到收付付货款的的银行、、使用的的支付工工具、付付款的时时间及采采取的支支付方式式等。在在贸易洽洽谈和合合同当中中，一般般将这一一部分统统称为““付款条条件((TermsofPayment)””。收收、付汇汇行为一一般在交交易完成成之后进进行（预预付货款款除外）），故国国际贸易易的风险险往往具具体在此此时发生生。汇付

汇付付款人Remitter收款人Payeeorbeneficiary汇出行RemittingBank汇入行//结付行行PayingBank合同资金流向向结算工具具流向汇付方式式在国际际结算中中的使用用1、货到到付款((PaymentafterArrivaloftheGoods)，，对卖方方不利。。2、预付付货款((PaymentinAdvance)，对对买方不不利。3、零散散余款结结付。4、非贸贸易项下下资金头头寸的划划拨。托收委托人托收行销售合同同付款款人人代收/提提示行提示行托收委托托书跟单汇票票/光票票邮寄托收收指示及及跟单汇汇票/光光票针对汇票票付款//承兑交单提示汇票票收讫贷记记通知//已承兑兑汇票收讫贷记记通知//已承兑兑汇票托收的种种类1、光票票托收((CleanCollection)2、跟单单托收((DocumentaryCollection)（1）、、付款交交单(DocumentsagainstPayment,D/P))①即期汇票票的““即期付付款交单单”(D/Patsight))②远期汇票票的“远远期付款款交单””(D//Paftersight)（2）、、承兑交交单(DocumentsagainstAcceptance,D/A))跟单托收收276)向向银行付付款，或或承兑商商业汇票票

3)递交托收单据

Border边界

1)销售合同

2)货物出运

Drawer出票人(出口商)Drawee受票人(进口商)

RemittingBank寄单行

Export出口Import进口CollectingBank托收行

4)递交托收单据

5)提示单据，并通知客户付款放单(D/P)或承兑(D/A)放单，

7)付款

8)付款(扣除费用)主要方式为：D/P和D/A（国际商会URC522）NormalD/PD/AIrregular（风险来源）D/PXXdays托收的性性质和特特点1、托收收是商业业信用基基础上的的交易，，卖方承承担的信信用风险险极大。。2、托收收是一种种逆汇结结算方式式。3、托收收是卖方方提供给给买方的的一种信信用或资资金上的的融通。。4、托收收可以减减轻买方方的费用用支出和和风险，，所以托托收方式式结算货货款有促促销作用用。相比比之下，，D/A的促销销作用大大于D//P托收与T/T相相结合合一般对于于买卖双双方，单单独使用用托收或或者单独独使用T/T都都是不稳稳妥的方方式，出出于公平平贸易结结算考虑虑，一般般使用T/Tinadvance与与D//P相结结合的结结算方式式，是双双方都比比较能够够接受的的。这也也是我们们建议贸贸易双方方在开始始贸易时时可以采采用的结结算手段段。信用证付付款信用证的的性质和和特点由于银行行的参与与和付款款承诺，，使得信信用证项项下的付付款属于于一种银银行信用用。信用证项项下的付付款有三三个方面面的特点点：1、充分分利用了了银行信信用2、信用用证一但但开出，，它就是是一份独独立于买买卖合同同之外的的一种自自足的文文件(UCP600：：信用证证独立于于基础商商业合同同）。3、信用用证项下下的付款款是一种种单据的的买卖，，而不是是货物的的买卖。。跟单信用用证流程程31开证行受益人申请人通知行//议付行//付款行//保兑行(2)申申请开立立信用证证(3)开开具信用用证(4)通通知信用用证(1)合合同谈谈判(6)递递交单单据(8)并并递交单单据(11))放单单(7)审审核++议付//付款//承兑(9)审核/付付款(10))付款款(5)发发运运货物信用证三大原则独立原则(欺诈例外)单据原则严格相符原则(单证/单单)信用证所所涉各方方关系L/C-IssuingBank’sPaymentUndertaking(Conditional:DocumentsstrictlyincompliancewithL/Cterms)

买方(申请人)

卖方(受益人)基础层:合约购销合同/协议不可撤销的信用证

开证行

卖方(受益人)

主体层:信用证衍生层:信用证相关的各种关系通知行贴现行议付行保兑行偿付行常用信用用证种类类议付信用用证:审审