九月银行从业资格风险管理期末同步测试题（附答案和解析）

九月银行从业资格风险管理期末同步测试题（附答案和解析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、在一国经济过度繁荣时，最有可能采取的政策是（）。A、扩张性财政政策，抑制通货膨胀B、紧缩性财政政策，抑制通货膨胀C、紧缩性财政政策，防止通货紧缩【参考答案】：B【解析】：经济过度繁荣可能导致通货膨胀，因此应该采取紧缩性财政政策以抑制通货膨胀。2、关于风险监管方法，下列表述不正确的是（）。A、风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类B、非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料C、非现场监管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况【参考答案】：B【解析】：C项，非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制定监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。3、下列关于交易账户的说法，正确的是（）。A、为交易目的而持有的头寸是自营头寸B、银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合C、银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸【参考答案】：B【解析】：A项为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸;B项记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险;D项交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。4、客户信用评级中，违约概率的估计包括（）。A、单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B、某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率C、单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率【参考答案】：A【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。5、在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的内容不包括（）。A、将风险偏好与战略规划有机结合B、持续地监测与报告C、充分考虑股东的期望【参考答案】：C【解析】：D项，应该是充分考虑利益相关者的期望，而不是仅仅考虑股东的期望。商业银行作为经营风险的企业，利益相关者众多，主要包括股东、董事会、管理层、员工、存款人、债权人、监管机构、信用评级机构。6、若A银行资产负债表上有美元资产8000，美元负债6500，银行卖出的美元远期合约头寸为3500，买入的美元远期合约头寸为2700，持有的期权敞口头寸为800，则美元的敞口头寸为（）。A、多头1500B、多头2300C、空头700【参考答案】：A【解析】：单币种敞口头寸＝即期净敞口头寸＋远期净敞口头寸＋期权敞口头寸＋其他敞口头寸＝（即期资产－即期负债）＋（远期买入－远期卖出）＋期权敞口头寸＋其他敞口头寸。本题中美元敞口头寸＝（8000－6500）＋（2700－3500）＋800＝1500【点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于空头。因此本题正确答案应是多头1500。7、参照国际最佳实践，在拓展客户期，商业银行对个人客户评分时宜采用（）。A、申请评分B、信用局评分C、利润评分【参考答案】：B【解析】：答案为C。参照国际最佳实践，个人客户评分按照评分的阶段则可以分为拓展客户期(信用局评分)、审批客户期(申请评分)和管理客户期(行为评分)。8、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为核心资金，为贷款提供金融来源。A、平均存款B、期望存款C、期望贷款【参考答案】：A【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供金融来源。9、投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0．4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期问，投资者A在该股票上的百分比收益率为（）。A、2%B、5%C、8%【参考答案】：C【解析】：根据百分比收益率(R)=P1+D-Po/Po×100%，其中，Po为期初的投资额，P1为期末的资产价值，D为资产持有期间的现金收益。可得本题百分比收益率R=(32×100-30×100+0．4×100)/(30×100)×100%=8%。D项正确。故本题选D。10、（）是RAROC基础的重要组成部分。A、风险管理信息系统B、为风险管理程序的目的所进行的管理活动C、能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统【参考答案】：A【解析】：答案为A。风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。11、最常见的资产负债的期限错配情况指（）。A、将大量长期借款用于短期贷款；即借长贷短B、将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长C、负债数额大于资产数额【参考答案】：B【解析】：最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。12、国家进行宏观调控使商业银行不得不及时调整有关信贷政策以避免造成损失，是指外部事件中的（）。A、不可抗力B、监管规定C、自然灾害【参考答案】：B【解析】：这是监管规定的表现。13、健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括的内容是（）。A、强化内控意识，树立内控优先理念B、提高内控制度的执行力C、以上都是【参考答案】：C【解析】：答案为D。本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。健全完善我国商业银行的内部控制体系至少包括以下十个方面的内容：①强化内控意识，树立内控优先的理念；②完善激励约束机制；③提高内控制度的执行力；④加强对关键岗位和人员的监督约束；⑤提高内部审计的独立性和有效性；⑥强化责任追究；⑦不断完善内部控制制度和措施；⑧健全信息管理系统；⑨强化评估和反馈制度；⑩加强信息交流与沟通。14、目前，我国商业银行采取的思路是，以（）为基础，按照持有目的将资产分为四类，进而按照产品线进行会计科目设置。A、巴塞尔新资本协议B、商业银行管理办法C、国际会计准则和我国新的《企业会计准则》【参考答案】：C【解析】：目前，我国商业银行普遍采取以国际会计准则和我国新的《企业会计准则》为基础，按照持有目的将资产分为四类，进而按照产品线进行会计科目设置；在账户划分的过程中，充分体现银行监管部门关于银行账户和交易账户划分的原则，并通过科目设置实现；划分完毕后，通过科目归集和管理意义上的处理，实现与银行监管部门要求的交易账户相对应。15、关于风险监管的内容，下列表述错误的是（）。A、监管机构应评估银行的风险状况B、监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并积极实践的指引C、监管机构可利用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平【参考答案】：B【解析】：C项监管机构针对不同公司治理模式，指导银行遵循稳健银行公司治理的基本原则，而不必发布统一的公司治理方式进行指引。D项属于管理人员素质和人力资源管理。16、商业银行的（）时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。A、资产负债期限结构B、资产负债分布结构C、以上均正确【参考答案】：A【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。17、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列（）产品线的β因子等于18%。A、零售商业银行业务B、支付和结算C、零售经纪【参考答案】：B【解析】：各业务条线的操作风险资本系数（β）如下：（1）零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。（2）商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%。（3）公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。18、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是（）。A、利率风险B、法律风险C、流动性风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险19、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品的品牌管理直接影响了商业银行的（）。A、竞争能力B、盈利能力和业务发展空间C、客户资源【参考答案】：B【解析】：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和业务发展空间，所以C项正确。20、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）。A、资产业务B、贷款业务C、证券业务【参考答案】：A【解析】：资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。21、下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（）。A、风险管理的目标是消除风险B、风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段C、商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度【参考答案】：A【解析】：风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。22、CreditPortfolioView模型根据现实宏观经济因素通过（）计算违约率。A、压力测试B、蒙特卡洛模拟C、历史损失数据均值与方差替代【参考答案】：B【解析】：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。23、（）是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。A、市场风险B、操作风险C、流动性风险【参考答案】：A【解析】：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。24、2010年3月14日如意卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括如意、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于（）引发的风险。A、人员因素B、内部流程C、外部事件【参考答案】：C【解析】：黑客入侵属于外部事件。25、董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（）的意见和建议。A、股东B、最大多数员工C、各职能部门【参考答案】：B【解析】：董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议。C项正确。故本题选C。26、小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、15%，则小陈的投资组合年百分比收益率是（）。A、22%B、21%C、25%【参考答案】：A【解析】：0.2×0.3＋0.4×0.25＋0.4×0.15＝0.22。27、投资者持有1份三个月到期的美式股票看跌期权（PutOption），其执行价格为28元，期权费为8元。如果当前股票价格为22元，则该期权的内在价值为（）元。[2012年10月真题]A、6B、14C、-2【参考答案】：A【解析】：期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格，则该期权具有内在价值。当看跌期权的执行价格高于当时的实际价格时，该期权为实值期权，内在价值=28-22=6（元）。28、黄金价格波动属于()。A、期权性风险B、汇率风险C、商晶价格风险【参考答案】：B【解析】：答案为C。时汇率风险的考查。汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。值得注意的是，上述商品价格风险的定义中不包括黄金这种资贵金属，黄金是被纳入汇率风险类考虑的。29、应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为（）。A、60%B、100%C、120%【参考答案】：B【解析】：应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为100%。高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，因而风险也较高。30、在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括（）。A、资产风险管理模式B、综合风险管理模式C、全面风险管理模式【参考答案】：B【解析】：答案为c。在商业银行风险管理理论的四种管理模式包括资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式，不存在综合风险管理模式31、商业银行采用高级风险量化技术面临最主要的风险是（）。A、市场风险B、声誉风险C、模型风险【参考答案】：C【解析】：商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。32、财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈（）趋势。A、上升B、不变C、先上升后下降【参考答案】：A【解析】：答案为A。财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势33、关于巴塞尔委员会提出信用风险缓释技术的目的，下列说法错误的是（）。A、降低监管资本要求B、增强商业银行风险管理能力C、鼓励银行通过开发更加高级的风险计量模型，精确计量银行经营面临的风险【参考答案】：B【解析】：巴塞尔委员会提出信用风险缓释技术的目的包括:①鼓励银行通过风险缓释技术有效抵补信用风险，降低监管资本要求；②鼓励银行通过开发更加高级的风险计量模型，精确计量银行经营面临的风险。34、假如某房地产项目总投资10亿元，开发商自有资金305亿元，银行贷款6．5亿元。在不利的市场条件下，一旦预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人造成信用风险损失。这种情形下，债权人好比（）。A、卖出一份看跌期权B、买入一份看跌期权C、买入一份看涨期权【参考答案】：A【解析】：答案为A。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银行作为债权人，发放了6．5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商将项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失。35、如表1所示，GI1～9表示各业务条线当年的总收入，β1～9表示各业务条线对应的β系数。表1产品线数据表亿元c=image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku3279051634261.jpg>用标准法计算，则2010年操作风险资本为（）亿元。A、5B、15C、20【参考答案】：A【解析】：在标准法中，总资本要求是各产品线监管资本的简单加总，其计算公式如下:KTSA={∑1～3年max∑[（GI1～9×β1～9），0]}/3则KTSA={∑1～3年max∑[（GI1～9×β1～9），0]}/3=（10+0+5）/3=5（亿元）。式中，KTSA表示标准法计算的资本要求；GI1～9表示各业务条线当年的总收入；β1-9表示各业务条线对应的β系数。36、银行信息系统安全包括（）。A、操作安全B、应用安全C、媒介安全【参考答案】：B【解析】：银行信息系统安全具体包括：物理安全、系统安全、网络安全、应用安全、信息安全、管理安全等方面。故选C。37、商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1.04亿元，回收总成本为0.44亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则该债项的违约损失率为（）。A、50%B、36.67%C、42.31%【参考答案】：A【解析】：采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD＝1－回收率＝1－（回收金额－回收成本）/违约风险暴露＝1－（1.04－0.44）/1.2＝50%，即该债项的违约损失率为50%。38、下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是（）。A、风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置→后评价B、信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价C、信用信息的收集和传递→后评价→风险分析→风险处置【参考答案】：B【解析】：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序:①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④后评价。39、可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于（）方法。A、专家调查列举B、分解分析C、失误树分析【参考答案】：B【解析】：答案为c。可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于分解分析方法40、根据巴塞尔协议Ⅲ，下列各项不属于核心一级资本的是（）。A、普通股B、优先股及其溢价C、未分配利润【参考答案】：B【解析】：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具。核心一级资本包括:实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。C项，优先股及其溢价属于其他一级资本。41、某企业2009年销售收入20亿元人民币，销售净利率为l2%，2008年初所有者权益为40亿元人民币，2009年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2009年净资产收益率为（）。A、3.33%B、4.72%C、5.05%【参考答案】：C【解析】：答案为D。计算过程为：①净利润一销售收入x销售净利率=20×12%-2.4(亿元)；②净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100V00-2.4/E(40+55)/2]×100%=5.05%。42、某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，其中在期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。[2009年10月真题]A、17.1%B、15%C、11.3%【参考答案】：A【解析】：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%=600/（4500-1000）×100%=17.1%。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。43、对于短期流动资金贷款，商业银行应优先考虑贷款企业的（）是否能够及时偿还本金和利息。A、当期净利润B、正常经营活动产生的现金流C、未来的销售收入【参考答案】：B【解析】：答案为C。对于短期贷款，商业银行应当考虑正常经营活动的现金流是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期．应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。44、股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的损益为（）元。A、5B、-1.8C、-5【参考答案】：B【解析】：内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益或利润。如果期权的执行价格优于即期市场价格时，则该期权具有内在价值。题中的6个月后即期股票价格为40元，执行价格为35元，看涨期权的内在价值=即期市场价格-执行价格=40-35=5（元），该投资者的损益为5-6.8=-1.8（元）。45、假设X、Y两个变量不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0．3，若同时对X，Y作相同的线性变化X1＝2X，Y1＝2Y，则X1和Y1的相关系数为（）。A、0.3B、0.09C、0．15【参考答案】：A【解析】：线性变化不改变相关系数，X1和Y1的相关系数仍为0．3。故选A。46、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行（）。A、必须自行估计每笔债项的违约损失率B、由监管当局根据资产类别给定违约损失率C、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率【参考答案】：B【解析】：实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。47、下列关于马柯维茨的投资组合理论的说法，不正确的是（）。A、该理论假定市场上的投资者都是风险偏好的-B、均值～方差模型是目前投资理论和投资实践的主流方法C、该理论认为，最佳投资组合应当是具有风险厌恶特征的投资者的无差异曲线和资产的有效边界线的交点【参考答案】：A【解析】：按照马柯维茨的投资组合理论，市场上的投资者都是理性的，即偏好收益、厌恶风险。48、关于操作风险的定性信息披露的内容是指（）。A、合格的操作风险资本评估方法B、银行信用风险管理政策C、不良贷款的定义【参考答案】：A【解析】：B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露；CD两项为关于信用风险的定性信息披露。49、流动性缺口是指（）。A、60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额B、90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额C、90天内到期的流动性负债减去90天内到期的流动性资产的差额【参考答案】：B【解析】：根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产×100%。流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。50、以下不影响流动性风险的因素是（）。A、汇率结构B、资产负债期限结构C、币种结构【参考答案】：A【解析】：影响流动性风险的因素包括分布结构、资产负债期限结构和币种结构，所以A项符合题意。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（）。A、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测B、CreditPortfo1ioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布C、CreditMetriCs模型需要直接估计各敞口之间的相关性【参考答案】：B【解析】：答案为C。商业银行组合风险监测有两种主要方法：①传统的组合监测方法，主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测；②资产组合模型，商业银行在计量每个敞口的信用风险，即估计每个敞口的未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布。通常有两种方法：估计各敞口之间的相关性，从而得到整体价值的概率分布；不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布，包括CreditMetriCs模型、CreditPortfo1io2、商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。制作风险清单、资产财务状况分析是（）的主要方法。A、风险识别B、风险监测C、风险控制【参考答案】：A【解析】：常用的风险识别与分析的方法有：①制作风险清单；②资产财务状况分析法；③失误树分析方法；④分解分析法。A项正确。故本题选A。3、商业银行的资金使用(如贷款发放、购买金融产品)应当注意（）等要素的分布结构。A、交易对象B、还款周期C、以上都对【参考答案】：C【解析】：商业银行的资金使用(如贷款发放、购买金融产品)应当注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。4、以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是（）。A、流动性风险B、操作风险C、战略风险【参考答案】：A【解析】：答案为A。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险是指由于认为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。5、在操作风险经济资本计量的方法中，（）是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下。通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。A、内部评级法B、标准法C、高级计量法【参考答案】：C【解析】：标准法的特征是八条产品线，基本指标法用不到计量系统，只有高级计量法符合题意。选D。【专家点拨】考生不要把“内部操作”看作是“内部评级法”的特征，内部评级法是信用风险中的方法，它经常作为干扰项出现．要尤为注意。6、某1年期零息债券的年收益率为16.8%。假设债务人违约后的违约损失率为80%。若1年期的无风险年收益率为6%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的非违约概率约为（）。A、0.02B、0.88C、0.98【参考答案】：B【解析】：零息债券的回收率=1-违约损失率=1-80%=20%。设P为该债券1年内的非违约概率，根据KPMG风险中性定价模型有，P（1+16.8%）+（1-P）（1+16.8%）×20%=1+6%，则可计算出P≈0.88。7、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在【参考答案】：C【出处】：2014年上半年《风险管理》真题8、某商业银行发放一笔200万元的零售类有抵押居民房产贷款，如果该银行以标准法计量信用风险资本，则该笔贷款计算加权风险资产时的权重为（）。A、100%B、50%C、35%【参考答案】：B【解析】：2013版教材第151页：“个人住房抵押贷款权重为50%”9、在商业银行经营的外部事件中，（）风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A、内部欺诈B、外部欺诈C、业务外包【参考答案】：B【解析】：外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律。此类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。10、对于商业银行来说，一般极少采用的担保方式是（）。A、支票、汇票、本票、债券、存款单等抵押B、定金与留置C、不动产抵押【参考答案】：B【解析】：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。在商业银行业务中，一般极少采用留置与定金作为担保方式。11、下列关于法律/合规部门职责的说法，不正确的是（）。A、协助制定法律/合规政策B、不需要接受内部审计部门的检查C、参与商业银行的组织架构和业务流程再造【参考答案】：B【解析】：法律/合规部门的工作也需要接受内部审计部门的检查。12、20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入（）。A、全面风险管理模式阶段B、负债风险管理模式阶段C、资产负债风险管理模式阶段【参考答案】：A【解析】：商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。1．资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前）2.负债风险管理模式阶段（20世纪60年代）3．资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代）4．全面风险管理模式阶段（20世纪80年代）13、商业银行可采用映射外部数据的技术估计平均违约概率。关于该项技术，下列说法有误的是（）。A、银行可将内部评级映射到外部信用评级机构或类似机构的评级，将外部评级的违约概率作为内部评级的违约概率B、评级映射时，对同样的债务人内部评级和外部评级可相互比较C、银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，并反映债项的特征【参考答案】：C【解析】：D项，银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，而不反映债项的特征。14、某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。A、12．5%B、17．1%C、11．3%【参考答案】：B【解析】：答案为C。将题中已知条件代入公式：关注类贷款迁徙率一期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600/(4000-500)≈17．1%。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。15、下列关于事件的说法，不正确的是（）。A、概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量B、确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的C、在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件【参考答案】：B【解析】：C项应为在相同的条件下重复。三、判断题（共20题，每题1分）1、贷款转让按转让的笔数可以分为一次转让和回购式转让。（）【参考答案】：错误【解析】：内部审计部门可以为商业银行提供最直接的第一手资料和记录。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录2、情景分析是一种单因素分析方法。【参考答案】：错误【解析】：是多因素分析方法，所以此说法错误。3、根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法可分为初级法、中级法和高级法三种。（）【参考答案】：错误【解析】：根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。4、行业风险预警指标中，劳动生产率=（截至当月累计工业增加值总额×12）/（行业职工平均人数×累计月数）×100%，该指标越高表明行业生产技术越先进，单位员工产出越多。（）【参考答案】：正确5、商业银行的经济资本就是账面资本。（）【参考答案】：错误【解析】：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。6、马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于0，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。（）【参考答案】：错误【解析】：马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于1（即不完全正相关），分散投资于这两种资产就具有降低风险的作用。7、资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一，它和商业银行负债一样肩负着提供融资的使命。（）【参考答案】：正确【解析】：资本为商业银行提供融资。与其他企业一样，资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一，它和商业银行负债一样肩负着提供融资的使