学院财务会计与电算化管理知识实训指导书

中山火炬职业技术学院实训指导书会计电算化-用友通许薇浩主编现代服务与治理系内容提要本本实训指导书是针对本学院的实训设施和高职学生的现实情况，对电算化实训内容运用简单易明白，理论联系实际的授课方式，实训过程中让初学者从学生角度转为财务工作者的角度去做实验，从而能更好的理解会计电算化的核心——治理电算化。为防止实训内容大而全，却不切实际的弊端，实训教材从会计做帐的差不多流程来编排实训的顺序，综合介绍企业财务治理的各项功能。逐步实现实践教学由实验环境向真实（或模拟）环境跃进，在教学中突出岗位职业能力的培养，实现了教学效果与工作岗位间的“无缝连接”。实训课内容与职业资格证书相对应。本课程以会计电算化用友通10.1为教学软件，从用友通的安装与启动－基础信息设置－期初余额录入－总帐日常业务处理－工资治理系统初始化设置与日常业务处理－固定资产治理系统初使化设置与日常业务处理－期末业务处理－总结会计做账差不多流程和用友通操作流程图，并对重点操作步骤总结了注意事项，使学生们在边学边操作的过程中理解体会每一步骤要注意的事项，把财务理论知识通过电算化来具体操作实现。本书是作为高职会计电算化实训的指导书编写的，也适合高职、中职和成人教育的会计电算化用友通考试及专业培训等方面的指导书。目录第一节会计电算化通用教学软件10.1的安装与启动一、目的二、内容三、安装前要预备的事项四、安装简要步骤五、连接不到服务器的典型案例六、初级会计电算化考试模拟软件的安装第二节会计电算化通用教学软件10.1的基础信息设置一、目的二、实训一内容三、实训一资料四、实训步骤第三节用友通基础信息设置及期初余额录入一、目的二、实训二内容三、实训二资料四、实训步骤第四节总帐的日常业务处理一、目的二、实训三内容三、实训三资料四、实训步骤五、总结第五节工资治理系统初始化设置与日常业务处理一、目的二、实训四内容三、实训四资料四、实训步骤第六节固定资产治理系统初使化设置与日常业务处理一、目的二、实训五内容三、实训五资料四、实训步骤五、总结第七节期末业务处理一、目的二、实训六内容三、实训六资料四、实训步骤五、总结附录第一部分会计做账差不多流程第二部分用友通操作流程图第三部分初级会计电算化实务题操作教程第四部分初级会计电算化考试注意事项第一节会计电算化通用教学软件10.1的安装与启动一．目的：掌握会计电算化通用软件10.1运行环境；掌握会计电算化通用软件10.1安装步骤及常见问题的解决方法；掌握会计电算化通用软件10.1启动的注意事项。解决连接不到服务器的问题二．内容安装前系统的运行环境；安装简要步骤；安装中的常见问题及解决方法；产品安装后系统初始的常见问题；系统启动注意事项。连接不到服务器的典型案例三、安装前要预备的事项请对比会计电算化通用教学软件10.1所描述的配置预备环境主机配置：CPU

PIII550或以上，内存128M或以上，硬盘至少10G以上，至少应有一个光驱。操作系统（系统软件环境）支持Windows2000Server+Sp4；Windows2000ADServer+Sp4；Windows2003Server；WindowsXP+Sp1或者Sp2；Windows2000Professional+Sp4或Windows98环境下运行。安装时操作系统所在的磁盘分区剩余磁盘空间应大于180M。安装教学软件的计算机，计算机名称中不能带有“-”或者用数字开头。会计电算化通用教学软件10.0不能和用友其他版本软件安装在同一个操作系统中。注：但会计电算化通用教学软件10.0可与商贸通2005plus1或者商贸通2005plus2同时安装使用，安装无先后顺序。四、安装简要步骤（一）会计电算化通用教学软件10.1版安装步骤点击安装初始界面“会计电算化通用教学软件安装”或双击运行安装盘下的Setup.exe。在安装欢迎界面中选择下一步。点击“是”按钮同意许可证协议。选择安装路径。在安装类型界面中选择所要的安装类型（全部安装，客户端安装）。假如系统检测到未事先安装数据库会出现以下提示，现在选择“取消”，在光盘中执行MSDE2000安装程序，安装数据库环境后再接着安装会计电算化通用教学软件。开始产品文件的安装过程。安装完成对话框中选择重新启动计算机。（二）安装中的常见问题及解决方法序号环境现象讲明及解决方法1WinXpSp2安装时：MDAC2.8RTM与此版本Windows不兼容。现在它的所有功能都成为Windows的一部分。点击取消按钮接着安装即可2WindowsXPWin2003在WindowsXP、Win2003环境中安装MSDE2000后没有任何提示需要重新启动机器后才能将数据库服务启动3Windows7无法正常使用已安装的软件请修改电脑设置日期样式为“YYY-M-D”（三）产品安装后系统初始的常见问题产品安装完后必须选择重新启动计算机。计算机启动完后会计电算化通用教学软件服务会自动运行。在数据库服务器端运行账套治理进行建账或超级用户口令更改等操作。当停止SQL服务时，会计电算化通用教学软件服务也会停止，需要手工重新启动序号现象讲明及解决方法1配置数据库服务器后确定，提示连接数据库失败检查所指定的数据库服务器的SQLServer是否正常2客户端登陆时提示：不能登陆到服务器[…]请检查相关服务是否已启动检查客户端机器与服务端机器的网络连接是否正常3配置数据库服务器后确定，提示数据库sa登陆失败检查sqlserver安装时是不是选择的混合登陆模式，在企业治理器中选择相应的注册，编辑其注册属性，选择使用sqlserver身份验证初次进入“系统治理”功能时，系统提示出现此提示有可能是两种问题，一是安装教学软件的计算机未安装MSDE2000或SQLServer数据库，需先卸载会计电算化通用教学软件后，安装MSDE2000或SQLServer数据库，然后再重新安装会计电算化通用教学软件；另一种情况是差不多安装数据库并设置有超级用户（sa）的口令，现在输入原设置的口令即可进入系统。（四）维护（修改，修复，卸载）的常见问题产品的维护可运行操作系统的操纵面板或安装盘的Setup.exe或者开始菜单会计电算化通用教学软件的安装/卸载会计电算化通用教学软件来完成序号现象讲明及解决方法1文件无法卸载检查产品是否正在运行2客户端安装后无法修改安装服务端安装类型选定安装后无法更改，如要修改请卸载后重新安装（五）系统启动注意事项1、新建账套：用户安装产品完成之后，必须在服务器端“程序组―会计电算化通用教学软件－会计电算化通用教学软件”菜单中进行系统治理操作。初次登陆“系统治理”，系统会自动创建系统库和模板库；如是重新安装或升级用户，会出现如图提示： 升级用户在安装会计电算化通用教学软件10.1前需要备份原有的数据库，安装会计电算化通用教学软件10.1后第一次运行系统治理时一定要选择“是”，如选择“否”会造成系统库没有更新，导致后续的错误！2、系统登陆：初次登陆门户时，用户应点击门户服务器栏的按钮，如图：讲明：登陆门户的身份能够为系统治理员admin（口令为空）或系统默认账套主管demo(口令默认为demo)。在新弹出的界面的当前栏录入服务器机器名或者IP地址，如图：3、演示账套：系统提供一套演示数据，供用户参考及产品演示，账套号998。演示账套数据期间：2005年4月――2005年5月，其中4月数据差不多结账。登陆日期：2005年5月（可处理期间，2005年4月数据可查询） 。4、安装MSDE2000后，需要安装MSDE的补丁SQL-MSDE-CriticalUpdate_CHS，该补丁放在安装盘的MS目录中。（六）连接不到服务器的典型案例1、打开财务报表模块时,弹出登录信息对话框,不能登录到服务器[ms102557],请检查服务器配置:failed:不能发送服务器请求但是登录到不的模块没有问题,检查服务器接口也没有问题,在注册表中也配置正确.(用友通标准版10.1)

因为不的模块会直接连接到登陆时选择的服务器。而财务报表会连接到本机，或者往常进入报表连接的服务器。因此假如是在客户端使用财务报表，或者本机假如时服务器，而又连接过不的电脑时，必须进行服务器配置。另外能够检查注册表中login下mr的server值是不是该服务器。

2.UFO登陆不上，提示不能登陆服务器，其他模块都能够登陆.(用友通标准版10.1PLUS1)，做服务器配置也不行，经检查发觉装有杀毒软件

关闭杀毒软件和防火墙，问题解决。

3.本地计算机系统:DELL服务器,操作系统是WINGDOUS2003SERVER,数据库安装的是SQL企业标准版.客户另有个软件也用该数据库,且软件客用,还用了解析域名让下面的点跟总部连接.但是我们的10.1产品始终都无法登入,系统提示:本地计算机的用友通服务启动后又停止了,一些服务自动停止,假如他们没有什么可做的,请检查如:性能日志和警报服务.?(用友通标准版10.1)

是不是数据库的SA设置了密码，假如设置了，那么需要在用友通软件系统治理登录时，也录入相同的密码，然后再重新启动服务就能够了。

假如不是那个问题，请检测数据库安装是否正确，是否选择了默认实例安装，是否选择了混合模式？

假如还不行，能够打一下SQLServer2000的SP4补丁试一下

4.

服务器上能够正常运行（XP2），客户端上输入用户名能够看到账套，点击确定就会弹出提示“登录失败”窗口，不能到里面去（三个客户端差不多上一样的问题）(用友通标准版10.1)

客户端是否差不多安装了10.1，假如服务器端安装的10.1,而客户端安装的10.0或更低版本，那么可能会出现如此的情况。

5.有2家客户差不多上用友通10.0远程注册的,一家在使用工资时,出现演示版,再退出重进出现子系统登陆失败,另一家报表是同样的问题,先出演示版然后进不去了,总帐都能够正常使用(用友通标准版10.0)

用友通10.0的加密盒需要远程注册。报表假如在客户端使用，则需要进行服务器配置后才能登陆。

现在产品不像财务通，总账模块假如是演示版，进入直接提示；现在不提示，只在注销的时候提示。因此能够打开总账模块，点荠菜单栏的“窗口”，注销总账，看是不是也提示演示版。

假如都提示的话，则讲明加密程序没有写到里面去，重新远程注册。

6、安装好软件以后，使用一切正常，没有任何问题。由于安装局域网，需要更改计算机名字，软件就不能正常使用，然后删除软件和数据库，重新安装软件，数据库是联上了，然而注册时，提示不能登陆到服务器，往常的“计算机名faild”连接失败，需要现在计算机名字才能正常使用软件。请问这该如何解决了？(用友通标准版10.0)

注册表login中修改一下HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\UfSoft\UF2000\2.0\Login\DP中的server值为你所要登陆的机器名。

7.基础版机器名更改后每次登陆都要更改服务器名(通2005)

修改注册表HKEY_LOCAL_MACHINE_SOFTWARE_UFSOFT_UF2000_2.0_LOGIN_IA或_GL_SERVER项录入机器名.

环境配置：WinXP安装通10.0在本机运行

8.

登陆通10.0，提示连接服务器错误。检查SQLServer2000运行正常。ODBC连接也正常。然而通服务无法启动。重新安装SQLServer和通软件，问题依旧。如何解决？(用友通标准版10.0)

首先对用友通文件夹admin备份。

卸载通10.0和SQLServer，并删除SQLServer的安装文件夹和c:\ProgramFiles\MicrosoftSQLServer文件夹。

重新安装SQLServer，并在安装过程中选择其他的安装路径，安装好之后再安装通10.0即可.9.用友通在运行子系统时，无法打开功能键弹出错误信息对话框，提示我们出现负数语法错误。我们能够点击“我的电脑”按右键——“属性”——计算机名——更改（计算机名中不能出现“-“）如此修改了计算机名就能够了。六、初级会计电算化模拟考试软件的安装第二节会计电算化通用教学软件10.1的基础信息设置一、目的：熟练用友通初次使用，建立新帐套和掌握基础信息设置。二、实训一内容：1．建立账套2．增加操作员3．财务工作分工4．基础信息设置（部门档案、人员档案、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、存货分类、存货档案、结算方式）三、实训一资料（一）单位概况1、建立账套差不多信息：单位名称：（001）沈阳星光公司企业类型：工业行业性质：07年新会计制度科目记账本位币：人民币编码方案：科目级不：5级，科目位数4-2-2-2-2；其余默认存货分类、客户分类、供应商分类和有无外币业务全选账套启用期间：2008年1月（启用总帐、工资治理、固定资产模块）2、财务人员分工：（1）账套主管：李乐拥有软件操作和治理的所有权限。（编号101，密码为1）（2）主管会计：张悦拥有总账系统、工资治理和固定资产的所有操作权限（编号102，密码为2）（3）出纳：肖吉梅拥有总账系统中出纳签字和出纳的权限。（编号103，密码为3）（4）会计：张宏霞拥有总账系统。（编号104，密码为4）（二）基础信息设置资料1、部门档案（1）治理部（2）财务部（3）供应部（4）销售部（5）生产车间 其中：部门属性（1）~（4）为治理部门，（5）为生产部门。2、职员类不，在“10在职人员”下增加“1001治理人员，1002销售人员，1003生产人员”3、职员档案：职员档案见表1表1职员编号姓名所属部门人员类不职务性不年龄001李宁治理部治理人员经理男40002张红治理部治理人员主任女30003张洪岩供应部治理人员部长男35004王一供应部治理人员采购员男25005张月销售部销售人员部长女40006邵兵销售部销售人员业务员男30007李乐财务部治理人员财务部长男35008张悦财务部治理人员主管会计男33009肖吉梅财务部治理人员出纳女23010张宏霞财务部治理人员会计女30011卢志生产部生产人员职员男40012程志海生产部生产人员职员男403、客户分类与档案（1）客户分类（短期客户、中期客户、长期客户）（2）客户供应商档案见表2表2客户编码客户分类客户名称01短期上海大地公司02中期广州明媚公司03长期沈阳春光公司4、供应商分类与档案（3）供应商分类（工业、商业、其他）（4）供应商档案见表3表3供应商编码供应商分类供应商名称01工业大连海天公司02商业北京长江公司03其他长春和谐公司5、存货分类与档案：见表4（存货分类：01原材料02库存商品；存货编号为001~004，单位为箱）表4存货编码存货分类存货代码存货名称0101原材料M101A材料0102M102B材料0201库存商品K001甲产品0202K002乙产品6、结算方式（1）现金结算（2）支票（201）现金支票、（202）转账支票（选上票据治理标志）（3）汇兑（301）信汇、（302）电汇（4）银行本票（5）银行汇票（6）其他结算方式。四、实训步骤：（1）系统治理的操作进入系统：选择“系统治理”—启动—打开系统治理窗口—系统(S)—注册以系统治理员admin注册—第—次进入密码为空—确认以admin注册后，点击1处“权限”下的“操作员”，进入操作员治理界面下，点击2处“增加”按钮增加操作员四名：账套主管李乐（编号101，密码为1）；主管会计张悦（编号102，密码为2）；出纳肖吉梅（编号103，密码为3）；会计张红霞（编号104，密码为4）。配点击[帐套]-建立，输入帐套信息。点击下一步，输入单位信息。点击下一步，输入核算类型。点击下一步，输入基础信息，全选后单击完成，创建帐套。弹出[分类编码方案]-修改科目编码级次为5级4-2-2-2-2，其他级次按系统提示默认。数据精度定义为2，单击完成。创建001帐套成功点击确定并立即启用帐套。系统启用-启用总帐、工资、固定资产三个模块-日期为2008年1月1日，在系统治理[权限]下设置操作员权限（注意：在2008年001沈阳星光公司帐套下设置操作员权限，选择操作员双击所选权限）账套主管：李乐拥有软件操作和治理的所有权限。（选择2008年001沈阳星光公司帐套，在帐套主管处√）主管会计：张悦拥有总账系统、工资治理和固定资产的所有操作权限。[出纳：肖吉梅拥有总账系统中出纳签字和出纳的权限。会计：张宏霞拥有总账系统[l（2）进入用友通操作用户名101，密码为1，2008年001帐套，操作日期为2008年1月1日基础信息设置（部门档案、人员档案、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、存货分类、存货档案、结算方式）编码原则按系统提示的建帐分类编码设置。单击［基础设置］－［机构设置］－［部门档案］－［增加］－［保存］点击［增加］输入（1）治理部（2）财务部（3）供应部（4）销售部（5）生产车间 其中：部门属性（1）~（4）为治理部门，（5）为生产部门。单击［基础设置］－［机构设置］－［职员档案］－［增加］单击［基础设置］－［往来单位］－［客户分类］－［增加］－［保存］单击［基础设置］―［往来单位］－［客户档案］－［增加］－［客户档案卡片］－［保存］单击［基础设置］―［往来单位］－［供应商分类］－［增加］－［保存］单击［基础设置］―［往来单位］－［供应商档案］－［增加］－［供应商档案卡片］－［保存］单击［基础设置］－［存货］－［存货分类］－［增加］－［保存］单击［基础设置］－［存货］－［存货档案］－［增加］－［存货档案卡片］－［保存］单击［基础设置］－［收付结算］－［结算方式］－［增加］－［保存］实训一完成后，到系统治理中点击［帐套］－［备份］，把001帐套备份到所指定文件夹。第三节用友通基础信息设置及期初余额录入一、目的：掌握增减、修改和指定会计科目，熟练用友通在初次使用时录入期初余额。二、实训二内容：1、增减、修改和指定会计科目2、按资料对会计科目进行辅助核算设置3、设置凭证类不4、录入会计科目期初余额并试算和对帐。三、实训二资料1、会计科目的设置及初始数据(01月初数据).会计科目及期初余额,见下表5：表5会计科目期初余额表(单位:元)科目编码科目名称方向辅助讲明数量期初余额1001库存现金借现金日记帐3000.001002银行存款借银行帐、日记帐2074540.00100201工行存款借银行帐、日记帐2074540.001012其他货币资金借100000.00101201银行汇票存款借100000.001101交易性金融资产借747000.001122应收账款借客户往来1400000.001221其他应收款借7000.00122101私人借款借个人往来7000.001403原材料借60000.00140301A材料借数量（kg）500050000.00140302B材料借数量（kg）50010000.001405库存商品借400000.00140501甲产品借数量（件）100100000.00140502乙产品借数量（件）600300000.001601固定资产借15218000.001602累计折旧贷2294540.001604在建工程借600000.001701无形资产借120000.002001短期借款贷300000.002202应付账款贷供应商往来1300000.002211应付职工薪酬贷50000.002221应交税费贷222101应交增值税贷22210101应交增值税-进项税贷22210102应交增值税-销项税贷2501长期借款贷1775000.004001实收资本贷14950000.004002资本公积贷60000.005001生产成本借500101生产成本-甲产品借500102生产成本-乙产品借6001主营业务收入贷600101主营业务收入-甲产品贷数量（件）600102主营业务收入-乙产品贷数量（件）6401主营业务成本借640101主营业务成本-甲产品借数量（件）640102主营业务成本-乙产品借数量（件）2、客户往来期初余额应收账款上海大地公司07年09月25日,销售商品,尚未收到货款1000000元广州明媚公司07年10月26日,销售商品,尚未收到货款400000元3、供应商往来初期余额应付账款北京长江公司07年08月27日,购入商品,尚未付款700000元长春和谐公司07年11月20日,购入材料,尚未付款600000元4、个人往来期初余额其他应收款——私人借款07年11月20日治理部张红到深圳出差借款4000元。07年12月06日治理部李宁到北京出差借款3000元。5、存货期初余额见表6：表6存货名称计量单位存货数量存货单价存货价值A材料KG50001050000B材料KG5002010000甲产品件1001000100000乙产品件6005003000006、凭证类不：记账凭证四、实训步骤（1）进入系统治理，恢复试验一帐套文件，点击［帐套］－［恢复］以帐套主管李乐用户名101进入用友通（2）进入用友通操作单击［总帐］－［设置］—［选项］在［选项］的凭证中选择制单和凭证操纵，编号方式为系统编号。在［选项］的其他中数量和单价小数位改为２，部门、个人、项目排序按编码排序。点击［基础设置］－［财务］－［会计科目］，选择科目名称进行修改、复制、删除和指定会计科目。单击现金－［修改］－选上日记帐单击银行存款－［编辑］－［复制］－新增二级科目工行存款，选上银行日记帐。选上短期投资的所有明细科目－点击［删除］单击短期投资－［修改］－改为交易性金融资产单击应收帐款－［修改］－辅助核算－客户往来单击其他应收帐款－私人借款－［修改］－辅助核算－个人往来单击原材料－［编辑］－［复制］－增加明细科目Ａ、Ｂ材料－数量核算（千克）单击库存商品－［编辑］－［复制］－增加明细科目甲、乙产品－数量核算（件）单击应付帐款－［修改］－辅助核算－供应商往来单击生产成本－差不多、辅助生产成本，点击［修改］－名称改为甲、乙产品。单击主营业务收入－［编辑］－［复制］－增加明细科目甲、乙产品收入－数量核算（件）单击主营业务成本－［编辑］－［复制］－增加明细科目甲、乙产品成本－数量核算（件）为出纳指定现金、银行存款科目点击［编辑］－［指定科目］单击［基础设置］－［财务］－［凭证类不］－记帐凭证单击［总帐］－［设置］－［期初余额录入］－按实训二资料录入期初余额双击应收帐款－弹出客户往来期初对话框－录入双击其他应收款－私人借款－弹出个人往来期初对话框－录入按资料录入Ａ、Ｂ原材料和甲、乙产品的金额、数量。双击应付帐款－弹出供应商往来期初－录入点击［试算］－弹出期初试算平衡表－结果平衡－［对帐］完成实训后，在[系统治理]—［帐套］—［备份]下对实训二的001帐套做备份第四节总帐的日常业务处理一、目的：熟练用友通总帐系统的日常业务处理流程，掌握凭证的填制、签字、审核和记帐。二、实训三内容：1、填制会计凭证2、出纳签字3、审核会计凭证4、记账。5、反记帐。三、实训三资料（1）8日，开现金支票到银行取5000元备用。（2）8日，销售部邵兵、供应部张洪岩各借支3000元出差，财务开出现金支票。（3）9日，开出银行汇票托付书，办理100000元银行汇款，预备采购材料。（4）9日，收到采购员从交来的发票等报销凭证，其中采购A材料8000kg，价格为10元/kg（5）10日，开出银行汇票托付书，办理5000元银行汇票。（6）10日，向广州明媚公司出售甲产品100件，销售价格1800元/件，共计180000元，增值税率为17%，增值税30600元，价税合计210600元，已向银行办妥托收承付手续。（7）13日，收到开户银行通知，广州明媚公司划来购货款总计210600元。（8）13日，向上海大地公司销售乙产品200件，销售价格为1000元/件，货款200000元，增值税34000元，代垫运费5000元用转账支票支付，产品发货并办妥托收手续。（9）17日，上海大地公司的货款收回239000元，银行已转来收账通知。（10）18日，收到上海大地公司还来前欠购货款总计1000000元，电汇至开户银行。（11）18日，从北京长江公司购买B材料1000kg，单价20元/kg（12）21日，同意各股东增资，同意货币资金投资（银行汇票）500000元，同意无形资产投资250000元。（13）22日，出纳提备用金50000元，报销治理费用20000元。（14）26日，支付短期借款利息：利息费用20000元。（15）26日，销售部报销销售费用：30000元。四、实验步骤1）进入系统治理，恢复试验二帐套文件1、帐套主管李乐填制会计凭证以帐套主管李乐用户名101进入用友通[用友通-总帐-凭证-填制]单击【增加】系统会自动新增一张空白记帐凭证（1）8日，开现金支票到银行取5000元备用。（2）8日，销售部邵兵、供应部张洪岩各借支3000元出差，财务开出现金支票。（3）9日，开出银行汇票托付书，办理100000元银行汇款，预备采购材料。（4）9日，收到采购员从交来的发票等报销凭证，其中采购A材料8000kg，价格为10元/kg（5）10日，开出银行汇票托付书，办理5000元银行汇票。（6）10日，向广州明媚公司出售甲产品100件，销售价格1800元/件，共计180000元，增值税率为17%，增值税30600元，价税合计210600元，已向银行办妥托收承付手续。（7）13日，收到开户银行通知，广州明媚公司划来购货款总计210600元。（8）13日，向上海大地公司销售乙产品200件，销售价格为1000元/件，货款200000元，增值税34000元，代垫运费5000元用转账支票支付，产品发货并办妥托收手续。（9）17日，上海大地公司的货款收回239000元，银行已转来收账通知。（10）18日，收到上海大地公司还来前欠购货款总计1000000元，电汇至开户银行。（11）18日，从北京长江公司购买B材料1000kg，单价20元/kg（12）21日，同意各股东增资，同意货币资金投资（银行汇票）500000元，同意无形资产投资250000元。（13）22日，出纳提备用金50000元，报销治理费用20000元。（14）26日，支付短期借款利息：利息费用20000元（15）26日，销售部报销销售费用：30000元。2、出纳肖吉梅签字重新注册用户名103点击［总帐］－［凭证］－［出纳签字］－弹出出纳签字对话框－选制单人李乐－确认打开一张凭证，点击［出纳］－［成批签字］－弹出成批出纳签字结果对话框－确认3、会计主管张悦审核凭证重新注册用户名102点击［总帐］－［凭证］－［审核］－弹出凭证审核对话框－选择制单人李乐－确认打开一张凭证，点击［审核］－［成批审核］－弹出成批审核结果表对话框－确认4、会计主管审核完凭证后记帐点击［总帐］－［凭证］－［记帐］－弹出记帐对话框－［全选］－下一步点击下一步点击［记帐］－［确认］5、帐套主管反记帐重新注册用户名101点击［总帐］－［期末］－［对帐］－按Ｃtrl+H键－恢复记帐前状态功能已被激活－确定点击［总帐］－［凭证］－［恢复记帐前状态］－选择最近一次记帐前状态－确定弹出输入对话框，请输入帐套主管口令“１”，记帐恢复完成后要重新记帐。实训完成后，进入【系统治理-帐套-备份】选择文件夹实验三备份实训三001帐套文件。五、总结1、总帐与其他子系统的关系2、修改凭证的注意事项未经审核的错误凭证可通过填制凭证功能直接修改；已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改。若已采纳制单序时操纵，则在修改制单日期时，不能把制单日期改为在上一张凭证的制单日期之前。若不选中“同意修改或作废他人填制的凭证”复选框，则不能修改或作废他人填制的凭证。假如涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理，修改操作将不阻碍支票登记簿的内容。外部系统传过来的凭证不能在总帐系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。若当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按“=”键即可。3、作废凭证的注意事项作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样。作废凭证不能修改和审核。在记帐时，已作废的凭证应参与记帐，否则月末无法结帐，但不对作废凭证做数据处理，它相当于一张空凭证。帐簿查询时，查不到作废凭证的数据。若当前凭证已作废，可选择“编辑”—“作废/恢复”命令，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。4、整理凭证的注意事项假如不想保留作废凭证，能够通过整理凭证功能将其完全删除，并对未记帐凭证重新编号。只能对未记帐凭证做整理。对已记帐凭证做凭证整理，应先恢复本月月初的记帐前状态，再做凭证整理5、出纳签字的注意事项凭证填制人和出纳签字人能够为不同的人，也能够为同一个人。按照会计制度规定，凭证的填制与审核不能是同一个人。在进行出纳签字和审核之前，通常需先更换操作员。涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才能够修改或删除。取消签字只能由出纳自己进行。凭证签字并非审核凭证的必要步骤。若在设置总帐参数时，未选中“出纳凭证必须由出纳签字”复选框，则可不执行出纳签字功能。能够选择“签字”/“成批出纳签字”命令对所有凭证进行出纳签字。6、审核凭证的注意事项审核人必须具有审核权。当通过凭证审核权限设置了明细审核权限时，还需要有对制单人所制凭证的审核权。作废凭证不能被审核，也不能被标错。审核人和制单人不能为同一个人。凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除。已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。7、记帐的注意事项第1次记帐时，假如期初余额试算不平衡，则不能记帐。若上月未记帐，则本月不能记帐。未审核凭证不能记帐，记帐范围应小于等于已审核范围。作废凭证不需审核可直接记帐。记帐过程因断电或其他缘故造成中断后，系统将自动调用恢复记帐前状态功能恢复数据，然后重新记帐。第五节工资治理系统初始化设置与日常业务处理一、目的：熟练用友通工资治理系统启用与设置及平常的业务处理、分摊、制单、审核和记帐。二、实训四内容：1、工资治理系统启用与设置2、工资业务处理3、月末工资费用分摊并制单。4、会计主管审核并记帐三、实训四资料1、工资类不单个：正式职工；核算币不：人民币；工资治理代扣个人所得税；人员编码：3位。2、人员附加信息见实验一中的表1内容3、人员类不：治理人员，销售人员，甲生产人员，乙生产人员4、工资计算公式：应发工资=差不多工资+岗位工资+奖金5、本月工资数据：在职员“工资表”中姓名所属部门差不多工资岗位工资奖金李宁治理部350015002000张红治理部26006001000张洪岩供应部28008001000王一供应部2200600600张月销售部28008001000邵兵销售部2200600600李乐财务部280010001000张悦财务部2600600600肖吉梅财务部2200600600张宏霞财务部2200600600卢志生产部300010001200程志海生产部2200100012006、工资分摊(按人员类不进行分摊)：治理人员工资费用科目代码：5502应付职工薪酬科目：2151 甲生产人员工资费用科目代码：410101应付职工薪酬科目：2151乙生产人员工资费用科目代码：410102应付职工薪酬科目：2151 销售人员工资费用科目代码：5501应付职工薪酬科目：2151（卢志的费用记到甲产品；程志海的费用记到乙产品）（四）实训步骤进入系统治理，恢复试验三帐套文件1、工资治理系统启用与设置进入用友通，用户名101，密码为1，选择2008年001帐套。点击［工资］－启用工资治理系统－参数设置（工资类不单个）－扣税设置（是从工资中代扣个人所得税）－扣零设置无－人员编码（编码长度为３，启用日期为2008年1月1日）点击［工资］－［设置］―［人员档案］－［人员附加信息设置］－参照查询－增加职务、性不、年龄点击［工资］－［设置］－［人员档案］－［人员类不设置］－类不录入治理人员、销售人员、甲生产人员和乙生产人员－［增加］点击［工资］－［设置］－［工资项目设置］－［增加］－名称参照（差不多工资、岗位工资和奖金）点击［工资］－［设置］－［银行设置］－工商银行点击［工资］－［设置］－［人员档案］－［引入］批量从职员档案中引入人员－人员批量增加双击选择“是”双击销售部张月和邵兵，修改差不多信息中的人员类不为销售人员双击生产车间的卢志和程志海，修改差不多信息中的人员类不为甲、乙生产人员。［人员档案］－［附加信息］填入银行名称：工商银行，银行帐号自定义。依照实训一职员档案中职务、性不和年龄，填入［人员档案］－［附加信息］点击公式设置－应发合计＝差不多工资＋岗位工资＋奖金点击［工资］－［业务处理］－［工资变动］－录入差不多工资、岗位工资和奖金的金额。点击［工资］－［业务处理］－［所得税申报］－弹出栏目选择对话框确认弹出个人所得税扣缴申报表，点击税率处弹出税率表，修改基数为２000。税率税率表点击［工资］－［业务处理］－［工资变动］重新计算点击［工资］－［业务处理］－［扣缴所得税］－［税率表］点击［工资］－［业务处理］－［银行代发］－［银行代发一览表］点击银行格式处弹出银行文件格式设置对话框，按银行要求进行设置。银行格式银行格式点击［工资］－［业务处理］－［工资分摊］－［工资分摊设置］－类型名称录入工资费用、分摊计提比例100%点击下一步弹出分摊构成设置对话框，录入部门名称：治理部、财务部、供应部，治理人员借方为治理费用5502，贷方为应付职工薪酬，销售部销售人员借方为营业费用5501，生产车间甲、乙生产人员借方为生产成本－甲、乙产品。［工资分摊］－［确定］－［工资费用一览表］－［制单］［工资费用一览表］－［制单］－［记帐凭证］－修改日期－保存－生成凭证－退出回到工资费用一览表差不多制单4、会计主管审核并记帐重新注册用户名１０２点击［总帐］－［凭证］－［审核］打开一张凭证进行成批审核点击［总帐］－［凭证］－［记帐］－［全选］下一步下一步记帐－确定实训完成后，进入【系统治理-帐套-备份】选择文件夹实验四备份实训四001帐套文件。第六节固定资产治理系统初使化设置与日常业务处理一、目的：熟练用友通固定资产治理系统启用与设置及原始卡片的录入、增加固定资产并制单和月末计提本月折旧。二、实训五内容：1、固定资产系统启用与设置2、录入原始卡片3、增加固定资产并制单4、月末计提本月折旧5、会计主管审核并记帐6、固定资产子系统与总帐系统对账并月末结帐。三、实训五资料（一）系统设置资料1、固定资产折旧政策：（1）固定资产折旧采纳平均年限法；（2）企业在经营过程中如遇折旧要素(固定资产原值,可能使用年限,可能工作量,可能净残值等)发生变动，按变动后的要素计提折旧；（3）该公司固定资产折旧按使用部门计提；2、对应折旧科目设置资料治理部（5502），财务部（5502），供应部（5502），销售部（5501），生产部（4105）3、资产类不设置资料固定资料分类如下：（1）房屋及建筑物（2）专用设备（3）通用设备（4）交通运输设备（5）电气设备4、增减方式设置资料见表7表7增加方式减少方式编码方式对应科目编码方式对应科目101直接购入100201201出售1701102投资者投入3101202盘亏191102103捐增3111203投资转出140102104盘盈191102204捐增转出5601105在建工程转入1603205报废1701106融资租入2321206毁损1701（二）业务处理资料1、固定资产原始卡片资料详见表8表8固定资产一固定资产二固定资产三差不多入账信息:名称:厂房类不:房屋及建筑物月折旧率0.25%净残值率4%使用部门:生产车间使用情况:使用中入账日期:2003-01-20增加方式:投资投入原值:15000000元净残值：600000元月折旧:37500元已计提月份：59折旧信息:折旧方法:平均年限法可能使用期间数:384(32年)折旧费用科目:4105账套启用期初数据:原值:15000000.00元累计折旧:2212500元差不多入账信息:名称:小车类不:交通运输设备月折旧率1%净残值率4%使用部门:销售部使用情况:使用中入账日期:2004-10-20增加方式:直接购入原值:210000元净残值：8400元月折旧:2100元已计提月份：38折旧信息:折旧方法:平均年限法可能使用期间数:96(8年)折旧费用科目:5501账套启用期初数据:原值:210000.00元累计折旧:79800元差不多入账信息:名称:计算机类不:电气设备月折旧率1%净残值率4%使用部门:财务部使用情况:使用中入账日期:2005-08-20增加方式:直接购入原值:8000元净残值：320元月折旧:80元已计提月份：28折旧信息:折旧方法:平均年限法可能使用期间数:96(8年)折旧费用科目:5502账套启用期初数据:原值:8000.00元累计折旧:2240元2、经济业务（1）31日，企业同意全新大型设备（加工中心属于专用设备）作为投资，原价为5600000元，使用期限8年。净残值率为4%，月折旧率为1%，生产车间使用，平均年限法折旧。折旧方法：平均年限法（一）。（2）31日，购买小车一辆治理部使用，支付300000，使用期限8年。净残值率为4%，月折旧率为1%，折旧方法：平均年限法（一），款项已支付。（3）31日，计提本期折旧。（四）实训步骤（1）进入系统治理，恢复试验四帐套文件进入用友通，用户名1011、固定资产系统启用与设置点击［固定资产］系统点击［我同意］－下一步下一步下一步点击［自动编号］－［完成］录入固定资产和累计折旧科目编码，下一步点击［完成］－［是］固定资产初始化完成点击［固定资产］－［设置］－［部门对应折旧科目］－［修改］－录入折旧科目并保存治理部（5502），财务部（5502），供应部（5502），销售部（5501），生产部（4105）点击［固定资产］－［设置］－［资产类不］－［增加］（1）房屋及建筑物（2）专用设备（3）通用设备（4）交通运输设备（5）电气设备录入类不名称－保存点击［固定资产］－［设置］－［增减方式］－［修改］－［对应入账科目］增加方式减少方式编码方式对应科目编码方式对应科目101直接购入100201201出售1701102投资者投入3101202盘亏191102103捐增3111203投资转出140102104盘盈191102204捐增转出5601105在建工程转入1603205报废1701106融资租入2321206毁损1701点击［固定资产］－［设置］－［使用状况］2、录入原始卡片点击［原始卡片录入］－［资产类不参照］依照实训资料录入三张固定资产原始卡片，部门参照为生产车间增加方式为投资者设入使用状况－在用录入原始卡片见下表固定资产一固定资产二固定资产三差不多入账信息:名称:厂房类不:房屋及建筑物月折旧率0.25%净残值率4%使用部门:生产车间使用情况:使用中入账日期:2003-01-20增加方式:投资投入原值:15000000元净残值：600000元月折旧:37500元已计提月份：59折旧信息:折旧方法:平均年限法可能使用期间数:384(32年)折旧费用科目:4105账套启用期初数据:原值:15000000.00元累计折旧:2212500元差不多入账信息:名称:小车类不:交通运输设备月折旧率1%净残值率4%使用部门:销售部使用情况:使用中入账日期:2004-10-20增加方式:直接购入原值:210000元净残值：8400元月折旧:2100元已计提月份：38折旧信息:折旧方法:平均年限法可能使用期间数:96(8年)折旧费用科目:5501账套启用期初数据:原值:210000.00元累计折旧:79800元差不多入账信息:名称:计算机类不:电气设备月折旧率1%净残值率4%使用部门:财务部使用情况:使用中入账日期:2005-08-20增加方式:直接购入原值:8000元净残值：320元月折旧:80元已计提月份：28折旧信息:折旧方法:平均年限法可能使用期间数:96(8)折旧费用科目:5502账套启用期初数据:原值:8000.00元累计折旧:2240元录完厂房原始卡片必须项并保存录入小车原始卡片并保存录入计算机原始卡片并保存3、增加固定资产并制单（1）29日，企业同意全新大型设备（加工中心属于专用设备）作为投资，原价为5600000元，使用期限8年。净残值率为4%，月折旧率为1%，生产车间使用，平均年限法折旧。折旧方法：平均年限法（一）。点击［固定资产增加］－录入卡片－保存（2）29日，购买小车一辆治理部使用，支付300000，使用期限8年。净残值率为4%，月折旧率为1%，折旧方法：平均年限法（一），款项已支付。点击［批量制单］－［全选］－Ｙ［批量制单］－录入科目－保存保存后点击［制单］修改记帐凭证日期并保存点击［下张］保存后生成凭证重新注册用户名103进行出纳签字点击［总帐］－［凭证］－［出纳签字］－制单人李乐－确认打开这第记帐凭证点击［签字］后退出（3）31日，计提本期折旧。重新注册用户名101，进行计提折旧点击［固定资产］－［设置］－［折旧计提］－是（Ｙ）点击是（Ｙ）弹出折旧清单并退出弹出折旧分配表后，点击［凭证］填制记帐凭证并保存生成5、会计主管审核并记帐重新注册用户名102,进行会计主管审核、记帐。点击［总帐］－［凭证］－［审核］－制单人李乐－确认打开一张凭证点击［审核］－成批审核－确定点击［总帐］－［凭证］－［记帐］－［全选］－［下一步］下一步记帐完成点击［总帐］－［凭证］－［记帐］－对作废凭证手动录入记帐范围－［下一步］作废凭证是一张空凭证对作废凭证必须记帐，不记帐就无法结帐6、固定资产子系统与总帐系统对账并月末结帐。.重新注册用户名101点击［固定资产］－［处理］－［对帐］－平衡－确定点击［固定资产］－［处理］－［结帐］－［开始］实训完成后，进入【系统治理-帐套-备份】选择文件夹实验五备份实训五001帐套文件。五、总结1、原始卡片录入注意事项卡片编号。系统依照初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改。假如删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。已计提月份。系统将依照开始使用日期自动算出，但能够修改。请将使用期间停用等不计提的月份扣除。月折旧率、月折旧额。录入与计算折旧有关的项目后，系统会按照输入的内容自动算出并显示在相应项目内。可与手工计算的值比较，核对是否有错误。固定资产卡片期初录入完成后，可选择“处理”/“对帐”命令，显示与帐务系统的对帐结果来检查录入数据是否正确。2、固定资产增加的注意事项固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。新卡片第1个月不提折旧，累计折旧为空为0。卡片输入完后，也能够不立即制单，月末能够批量制单。3、折旧处理注意事项假如上次计提折旧已通过记帐凭证把数据传递到帐务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。若计提折旧后又对帐套进行了阻碍折旧计算或分配的操作，则必须重新计提折旧，否则系统不同意结帐。4、对账与结账只有总帐系统记帐完毕，固定资产治理系统期末才能与总帐进行对帐。本会计期间做完月末结帐后，所有数据资料将不能再进行修改。第七节期末业务处理一、目的：熟练用友通总帐系统的月末结转生成凭证、对账、结帐并生成财务报表。二、实训六内容：1、填制生产车间领料的会计凭证2、自定义结转分配制造费用（甲乙两个产品平均分配）3、销售成本结转4、结转完工入库产品成本5、期间损益结转6、会计主管审核并记帐7、帐套主管对帐、结帐并生成利润表和资产负债表。三、实训六资料1、全月领料：生产车间领料：A料3000kg，10元/kg直接用于甲产品的生产；B料2000kg,20元/2、月末，设置并自动结转分配制造费用，在两个产品之间平均分配。3、设置并自动结转差不多销售的产品“销售成本”4、产品入库，甲产品400件、乙产品1000件全部完工，并验收入库，结转其全部成本。5、设置并自动结转“期间损益”6、利用报表模板编制“利润表”、“资产负债表”。四、实训步骤（1）进入系统治理，恢复试验五帐套文件1、填制生产车间领料的会计凭证全月领料：生产车间领料：A料3000kg，10元/kg直接用于甲产品的生产；B料2000kg,20元/（1）进入用友通-用户名101在【总帐】—【凭证】—【填制凭证】—【增加】2、自定义结转分配制造费用（甲乙两个产品平均分配）月末，设置并自动结转分配制造费用，在两个产品之间平均分配。单击【总帐】-期末-转帐定义-自定义结帐打开【自定义转帐设置】对话框单击【增加】输入转帐序号及讲明后点击确定。在科目编码处点击查询-选成本-生产成本-甲产品在金额公式处点击查询弹出【公式向导】选函数名为JG()，也可直接输入JG()（注意在英文状态下输入），点击下一步。科目不输为空，点击完成。点击【增行】，增加贷方分录。科目编码点击查询选上成本-制造费用方向选为“贷”金额公式点击查询弹出【公式向导】选上函数名QM()，单击下一步科目和期间自动默认系统提示，方向为空，点击接着输入公式，弹出运算符选*（乘）单击下一步。回到【公式向导】，选常数后点击下一步。弹出【公式向导】在常数中输入0.5,点击完成。回到【自定义结帐设置】中单击【增加】输入转帐序号和讲明后点击确定在转帐序号0002的科目编码上点击查询，选择【成本】-生成成本-乙产品后点击确定。点击金额公式的查询，弹出【公式向导】，选JG()后点击下一步。完成后回到【自动转帐设置】中单击增行科目编码选择【成本】-制造费用后确定修改方向为“贷”点击金额公式处查询，选函数名为QM()后点击下一步。弹出【公式向导】科目和期间默认系统提示，点击【接着输入公式】，弹出运算符的、选*（乘），点击下一步。回到【公式向导】中选常数，单击下一步，常数填入0.5后完成。回到【自动转帐设置】中点击【保存】后退出进入【总帐】-期末-转帐生成，单击【全选】后确定。弹出【转帐】对话框，点击是（Y）。对转帐自成的凭证进行修改日期并保存，已自成后单击下张。对转帐自成的凭证进行修改日期并保存，完成后退出。3、设置并自动结转差不多销售的产品“销售成本”进入【总帐】-期末-转帐定义-销售成本结转，打开【销售成本结转】对话框在库存商品科目上点击查询，选择资产-库存商品-甲产品在商品销售收入科目上点选损益-主营业务收入-甲产品收入在商品销售成本科目上点选损益-主营业务成本-甲产品成本单击【确定】进入【总帐】-期末-转帐生成，点击确定。弹出【转帐】对话框，单击是（Y）。弹出【销售成本结转一览表】对话框，点击确定。修改自动生成凭证日期并保存后退出进入【总帐】-期末-转帐定义-销售成本结转，打开【销售成本结转】对话框在库存商品科目上点击查询，修改为资产-库存商品-乙产品在商品销售收入科目上改为损益-主营业务收入-乙产品收入在商品销售成本科目上改选为损益-主营业务成本-乙产品成本单击【确定】进入【总帐】-期末-转帐生成，点击确定。弹出【销售成本结转一览表】对话框，点击确定。修改自动生成凭证日期并保存后退出重新注册用户名102进行会计主管审核记帐4、结转完工入库产品成本产品入库，甲产品400件、乙产品1000件全部完工，并验收入库，结转其全部成本进入【总帐】-期末-转帐定义-对应结转，打开【对应结转设置】对话框，输入编号和摘要，在转出科目编码上点击查询，选上成本-生产成本-甲产品后确定。点击【增行】增加一行转入科目，输入转入科目为“库存商品-甲产品”后保存。在【对应结转设置】中点击【增加】，输入编号和摘要，在转出科目编码上点击查询，选上成本-生产成本-乙产品后确定。点击【增行】增加一行转入科目，输入转入科目为“库存商品-乙产品”后保存并退出。在【总帐】-期末-转帐生成下，点击对应结转和全选后确定。修改对应结转生成凭证日期并保存，单击【下张】。修改对应结转生成凭证日期并保存后退出同生成甲产品凭证步骤生成乙产品凭证。5、设置并自动结转“期间损益”重新注册用户名102，进行会计主管审核记帐。重新注册用户名101，进行期间损益结转。在【总帐】-期末-转帐定义-期间损益下，打开【期间损益结转设置】对话框，在本年利润处查询“本年利润”后点击确定。在【总帐】-期末-转帐生成下选择期间损益结转并点击【全选】-【确定】修改转帐生成凭证日期并保存后退出重新注册用户名102，进行会计主管审核记帐。重新注册用户名101，帐套主管进行月末的对帐、结帐。在【总帐】-期末-对帐下进行试算试算结果平衡后确认并退出

在【总帐】-期末-结帐单击下一步点击【对帐】单击下一步工作报告中显示工资系统：本月未结帐，不能够结帐。进入工资系统进行月末结帐在【工资】-业务处理-月末处理点击【确认】点击是（Y）重新在【总账】-期末-结帐下进行结帐6、利用报表模板编制“利润表”、“资产负债表”。进入财务报表子系统，单击【新建】。在格式状态下，点击【格式】下的报表模板在【报表模板】中选择新会计制度行业后确认在【报表模板】中选择财务报表里的利润表弹出【模板格式将覆盖本表格式】，点击【确定】单击左下角【格式】，转为【数据】状态下。在【数据】状态下，点击菜单档的【数据】-帐套初始，选择2008年001帐套。在【数据】状态下，点击“年”录入关键字录入1998年1月后确认弹出【重算第1页】对话框，单击是（Y）单击菜单档内的【文件】—生成Excel后弹出生成Excel对话框，点击生成。选择要保存到的文件名进行保存。在【格式】状态下，点击菜单档内的【格式】下报表模板，选择新会计制度行业和资产负债表后确认。覆盖原报表格式，产生资产负债表。从格式状态转为数据状态在数据状态下，点击菜单档内【数据】-帐套初始，选择2008年001帐套。点击工具档内的“年”，录入关键字2008年1月31日后确认。点击是重算第1页对生成的资产负债表进行试算平衡检查单击菜单档内的【文件】—生成Excel后弹出生成Excel对话框，点击生成。实训完成后备份001帐套五、总结1、自定义结转注意事项转帐科目能够为非末级科目、部门为空，表示所有部门。输入转帐计算公式有两种方法：一是直接输入计算公式；二是采纳引导方式录入公式。JG()的含义为“取对方科目计算结果”，其中“()”必须为英文符号,否则系统会提示“金额公式不合法,未知函数名”。2、转帐生成的注意事项转帐生成之前，注意转帐月份应为当前会计月份。进行转帐生成之前，先将相关经济业务的记帐凭证登记入帐。转帐凭证每月只生成一次。生成的转帐凭证，仍需审核，然后才能记帐。以帐套主管的身份将生成的自动转帐凭证审核、记帐。3、结帐注意事项结帐只能由有结帐权限的人进行。本月还有未记帐凭证时，不能结帐。结帐必须按月连续进行，上月未结帐则本月不能结帐。若总帐与明细帐对帐不符，则不能结帐。假如与其他系统联合使用，其他子系统未全部结帐，则本月不能结帐。结帐前，要进行数据备份。总账日常处理部分1、日常业务（总账——凭证——填制凭证——增加——保存）2、审核、记账凭证3、期末结转损益，并生成凭证，同时把该凭证审核、记账。（月末转账——期间损益结账——转账生成——期间损益结转（全部））结账（总账——期末——结账）逆向操作反结账：总账——期末——结账——Ctrl+Shift+F6反记账：总账——期末——对账——Ctrl+h反审核：总账——凭证——审核凭证——取消修改凭证：总账——凭证——填制凭证，修改后保存删除凭证：总账——凭证——填制凭证——“制单”菜单——作废/整理凭证报表部分一、资产负债表1、UFO报表——新建——“格式”菜单——报表模板--新会计科目制度，资产负债表2、在“数据”状态——“数据”菜单--账套初始关键字——录入二、利润表1、UFO报表——新建——“格式”菜单——报表模板--新会计科目制度，利润表2、在“数据”状态——“数据”菜单——账套初始关键字——录入数据备份部分以admin的身份进行登录一、数据备份（系统治理——账套——输出）数据恢复（系统治理——账套——引入）三、数据自动备份附录第一部分会计做账差不多流程做账流程：收集单据－－＞整理单据－－＞填写凭证－－＞汇总凭证－－＞登账－－＞结账报税流程：上月末发票认证－－＞本月金税卡抄税－－＞本月IC卡报税－－＞本月增值税申报具体内容1、每个月所要做的第一件事确实是依照原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之因此月末登记确实是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就依照记账凭证登记明细账。2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借治理费用或是制造费用贷累计折旧，那个折旧额是依照固定资产原值，净值和使用年限计算