全面风险管理制度

--PAGE9-中国中煤能源集团有限公司全面风险管理制度第一章总则第一条为建立有效的全面风险管理体制和机制，提高风险防范与管理水平，保障中国中煤能源集团有限公司（以下简称“集团公司”）稳定经营和持续发展，根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》，结合集团公司实际，制定本制度。第二条（业”。第三条第四条全面风险管理的目标是确保集团公司经营管理活动健康进行，规避和减少风险可能造成的损失，保证战略目标的实现。第五条全面风险管理遵循以下原则：（一）战略导向原则：以集团公司发展战略为导向，从战略目标出发，为实现战略目标服务；（二）重要性原则：风险管理工作的重点是评估并管理对集团公司发展有重大影响的风险；（三（四）防范控制原则：把风险管理向业务工作的前端推进，加强风险的事前防范和统筹管理。第二章 全面风险管理组织体系与职责分工第六条能部门及所属企业。所属企业可根据实际建设本企业的风险管理组织体系。第七条董事会是集团公司全面风险管理工作的领导机构，对全面风险管理的有效性负责。其主要职责包括：（一）批准风险管理策略及对重大风险、重大活动、重要事项的评价标准；（二）批准《风险管理年度报告度风险评估结果、重大风险应对方案等；（三）审阅重大风险应对方案执行情况及集团公司风险敞口的变化情况，批准集团公司重大风险应对调整方案及其他重大事项；（四）批准风险管理组织机构设置及其职责方案；（五）批准风险管理绩效考核方案和年度绩效考核评定结果；（六）批准风险管理制度、管理手册及管理办法等；（七）督导风险文化的培育与宣贯工作；（八）落实出资人要求的有关全面风险管理的其它重大事项。第八条决策职能。其主要职责包括：（一）审议风险管理主管部门提交的年度风险评估结果、风险管理策略调整方案，以及（二）审议《风险管理年度报告》并提交董事会审批，根据风险变化情况，研究落实风险应对策略的调整或改进方案，提交董事会审阅；（三）审议重大风险应对方案执行情况，审批集团公司重大风险应对调整方案；（四）审议投资风险评估意见，提交董事会作为决策参考；（五）审议风险管理绩效考核方案及年度绩效考核评定结果；（六）审议风险管理组织机构设置及其职责方案，提交董事会审批；（七）审议集团公司风险管理制度和重大风险管理办法，提交董事会审批；（八）审议风险管理信息系统建设方案，组织建设风险管理信息系统；（九）审议企业风险文化培育与宣贯工作计划；（十）推动落实董事会决定的其他风险管理事项。第九条总经理对全面风险管理工作的有效性负责（一）批准风险管理主管部门提交的年度风险管理工作计划并监督其执行；（二）审核全面风险管理组织机构设置及其职责方案；（三）审核并向审计与风险控制委员会提交《风险管理年度报告（四）审核重大风险应对方案的制定、执行和调整情况，以及年度重大风险管控自我评估报告，并提交审计与风险控制委员会审议；（五）审核风险管理相关制度和重大风险管理办法并提交审计与风险控制委员会审议；（六）审核重大风险关键监控指标和分解指标，以及预期实现关键监控指标的风险承受度；（七）审核风险管理绩效考核方案及年度绩效考核评定结果，并提交审计与风险控制委员会审议；（八）审核风险应急预案；（九）审核风险管理的其他重要事项。第十条授权范围内的风险管理职责。第十一条风险管理主管部门为集团公司监察审计部（一）组织开展年度风险评估及应对工作，负责对评估结果汇总分析，对所属企业开展的专项业务风险评估提供指导和支持；（二）根据风险分析结果，提出风险管理策略调整建议，组织并协助相关部门制定重大风险应对方案；（三）对年度风险管理工作情况进行自评估，组织推动全面风险管理体系的建设和改进提升，指导所属企业开展风险管理体系建设；（四）编制《风险管理年度报告》，并提交风险管理分管领导审核；（五）为集团公司各职能部门管理重大风险提供专业支持，组织协调跨部门的风险管理事宜，对集团公司重大风险管理决策提出专业意见；（六）汇总分析所属企业报送的《风险管理快报调整和归档；（七）拟定风险管理绩效考核方案；（八）提出风险管理组织机构设置及其职责分工的建议；（九）负责拟定或修订风险管理相关制度并监督落实，指导和协助所属企业制定完善具体风险的管理办法；（十）制定企业风险文化培育与宣贯工作方案和计划，组织风险管理培训；（十一）负责审计与风险控制委员会会议及董事会会议有关风险管理部分的组织、会议纪要的整理和决议事项的督促落实；（十二）完成集团公司领导交办的其他风险管理相关工作。第十二条集团公司各职能部门负责具体风险的管理，接受集团公司监察审计部的组任风险管理岗位。其主要职责包括：（一）相关制度，配合集团公司监察审计部开展风险管理工作；（二）树立全面风险管理理念，积极参与风险管理文化建设；（三）完成日常风险信息报送（具体报送要求见附录“初始风险信息收集表”风险辨识和评估，并形成风险事件列表、风险评估列表；（四）完成年度重大风险关键监控指标和分解指标的确定，以及风险承受度的定义；（五）确定年度重大风险应对策略及具体应对措施，完成剩余风险评估；（六及时提请修正；（七）监控风险事件的变化状态、填报关键指标数据（数据收集表”，适时制定和启动应急预案，并及时向集团公司监察审计部通报或备案；（八）配合集团公司监察审计部完成其他风险管理工作。第十三条所属企业根据自身实际情况设立风险管理职能机构或明确风险管理的主管能机构（或主管部门）负责本企业风险管理工作的协调和推进，其主要职责包括：（一）协调推进本企业内部的风险管理活动；（二）针对本企业管理职责内的重大风险，组织拟订应对方案；（三）按照集团公司统一要求，汇总整理并上报本企业风险相关信息，完成日常风险信息报送、年度风险辨识和评估，并形成风险事件列表、风险评估列表；（四）编制本企业《年度风险评估报告风险监控自我评估报告（五）负责权限范围内的风险管理信息系统维护工作，包括数据的录入等；（六）监控风险事件的变化状态，适时制定和启动应急预案，并及时向集团公司监察审计部报告或备案；（七）按照本企业风险管理制度的要求，履行风险管理工作的其他职责，完成本企业负责人授权的有关全面风险管理的其他事项。第三章全面风险管理工作流程第一节风险评估第十四条所面临的重大风险进行评估。第十五条集团公司各职能部门及所属企业在日常工作中，应持续的收集与本企业风险相关的内外部相关信息，包括历史数据和未来预测数据，并进行整理和记录。第十六条集团公司监察审计部应对各职能部门及所属企业报送的风险信息进行统一的筛选、提炼和规范管理，补充风险事件库。通过专业分析和判断，对重大风险进行提示，组织相关部门制定具体应对方案。第十七条集团公司监察审计部每年组织开展一次风险评估工作第十八条集团公司各职能部门及所属企业根据自身的专业经验第十九条（审议后提交董事会，为决策提供参考。第二节风险管理策略的制定及实施第二十条风险管理策略是指根据集团公司内外部环境及发展战略所确定的全面风险管应对策略（即风险承担、风险规避、风险转移、风险控制第二十一条12第二十二条集团公司各职能部门及所属企业在开展风险管理及经营业务活动时在《快报》中报告变化的情况。第二十三条所属企业应当根据风险管理策略事后的具体应对措施。第二十四条集团公司监察审计部负责对所属企业提出的具体风险解决方案进行整理汇第二十五条所属企业负责人作为本企业风险管理责任人第二十六条集团公司监察审计部应定期对风险管理策略的执行情况进行检查考核中。第三节风险的监控报告及预警第二十七条集团公司各职能部门及所属企业应对其管理的重大风险和相关风险进行持续的日常监控。开展风险监控时需要对以下风险信息予以持续关注：（一）关键风险指标的变化情况；（二）新出现的风险或原有风险的重大变化；（三）既定风险应对方案的执行情况及执行效果。第二十八条集团公司各职能部门及所属企业应对风险监控结果进行分析评价分析结果汇总提交集团公司监察审计部。第二十九条当风险监控分析结果中关键监控指标达到预警值实施结果及时提交集团公司监察审计部。第三十条集团公司监察审计部根据所属企业提交的风险监控分析结果以第三十一条集团公司监察审计部根据风险监控信息，编制《风险管理年度报告交审计与风险控制委员会进行审议。第三十二条董事会应审批《风险管理年度报告报告中涉及的重大风险应对策略调整方案、风险承受度调整方案和其他需要决策的重大事项，召开会议进行审批。第四节突发重大风险事件应对第三十三条集团公司各职能管理部门和所属企业在日常风险监控中门报告。第三十四条集团公司监察审计部在接到其他部门或所属企业的突发风险报告后由总经理审批后组织实施，并提交董事会备案。第三十五条集团公司监察审计部负责对突发风险事件及其处理过程的相关信息进行控制委员会审议、董事会审批后执行。第四章风险管理的监督与考核第三十六条风险管理的监督与考核是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考考核，并根据监督或考核的结果，对全面风险管理工作进行改进与提升。第三十七条集团公司监察审计部负责对各职能部门及所属企业的风险管理工作进行监督检查，制定风险管理考核办法和考核标准，并开展考核评价工作。第三十八条风险管理考核内容包括对风险管理建设工作效果的考核和对风险管理工险管理工作目标，与考核对象进行沟通，确定考核指标与考核标准。第三十九条全面风险管理考核指标和考核标准主要由以下几方面组成：(一)是否按计划完成了本企业的全面风险管理体系建设；(二)是否按要求参与了风险管理的各项工作；(三)风险管理职责是否得到了清晰的界定和落实；(四)重大风险的监控报告和预警应对是否全面、及时、有效；(五)有无超出预警范围的重大风险发生，并对经营目标造成重大影响。第四十条集团公司监察审计部应当定期对各职能部门和所属企业风险管理工作开展董事会。第四十一条集团公司监察审计部根据风险管理考核结果，编制年度全面风险管理工作报告。第四十二条集团公司各职能部门的年度全面风险管理工作报告可以结合在当年的资产经营考核总结分析报告中，汇总后提交集团公司监察审计部。第五章 风险管理信息系统的应用第四十三条传递、报告及披露等要求。第四十四条风险管理信息系统应当充分利用已有管理信息系统的数据采集、存储、加工、分析、传递、报告等功能，结合风险管理信息需求，从整体上提高全面风险管理工作效率：（一）风险历史数据和管理经验的积累和共享；（二）对当前风险的实时辨识和定量分析，动态反映风险情况；（三）对重大风险和重要业务流程的动态监控，超过承受度范围的风险预警；（四）各种风险管理信息和指标数据的自动汇总与集成报告。第四十五条风险管理信息系统的具体开发、建设和应用工作。第四十六条数据，未经批准不得更改。第四十七条信息化管理部门应确保风险管理信息系统运行的稳定性、安全性和权限管理的有效性，并根据实际需要不断进行系统改进、完善或更新。第六章风险管理文化的建设第四十八条树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理意识，促进全面风险管理目标的实现。第四十九条/r/