广西南宁绿色建材项目建设可行性研究报告

的管理经验与对方进行合作办厂，这是最佳方案。采取技术转让与合作的方法，将项目辐射到广西周边的几个省。第三、走出国门，广西边邻越南、泰国、缅甸、新加坡、印尼等东南亚国家。我们的项目不但利废为宝，而且对保护环境起到了很大的作用，在国内外同行业具有较强的竞争力，设想在以上几个国家以合作的方式，利用所在国丰富的资源创办分厂，将产品打入国际市场。第七部分产业发展概况据不久前在上海召开的中国建筑材料工业协会三届五次会长全体会议透露，预计2004年全年建材工业实现工业增加值2000亿元左右，增长约25%。实现利润总额350亿元左右，增长约36％；出口创汇近70亿美元，增长约32％；水泥产量约9.4亿吨，平板玻璃产量约3亿重量箱。2004年是建材工业在调控中发展、在发展中调整，并取得快速发展和较好经济效益的一年。2004年全国建材行业总体上呈现了生产快速增长，产销衔接良好，效益大幅度提高，结构进一步优化，进出口贸易继续扩大的良好发展态势。据协会总结分析的l－10月建材工业经济运行情况，2004年建材工业的发展呈现出以下几个特点：一是增速较快。1一10月份（下同）实现工业增加值累计1630亿元，同比增长27.7％，高于全国工业16.9％的增长率。主要建材产品的产量：水泥累计75629万吨。，同比增长l5.3%；平板玻璃累计24753万重量箱，同比增长22.0％；卫生陶瓷累计8.2亿件，同比增长27.6％；玻璃纤维纱累计51.7万吨，同比增长27.2％;水泥预制管柱累计4012.9万米，同比增长51.5％。二是投资规模扩大，产业结构优化。完成固定资产投资累计734.9亿元，同比增长53.9％；投产项目633个，同比增加150个。从总体上看，建材工业固定资产投资主要集中在水泥、平板玻璃等行业，绝大部分资金用于新型干法水泥、浮法玻璃等先进生产力的发展。2004年新建成投产新型干法水泥生产线约130条，新增熟料生产能力1亿多吨。新型干法水泥产量约占全国水泥总产量的35%，比上年提高约7个百分点，前10家企业的生产集中度可望提高5个百分点。2004年新建成投产浮法玻璃生产线约23条,新增生产能力6500多万重量箱；浮法玻璃产量约占全国平板玻璃产量的 84％，比上年提高约6个百分点。2004年新建成投产万吨以上池窑玻璃纤维生产线6条，新增生产能力17.5万吨；池窑玻璃纤维产量约占全国玻璃纤维产量的70%，比上年提高约11个百分点，“三大基地”的生产集中度可望达到60％。从各地区完成固定资产投资的情况来看，建材工业的增长点已经向中西部转移,中部崛起和西部大开发对建材工业发展的拉动开始显现，建材工业的产业布局正在逐步优化。三是效益提高。实现利润总额累计280.72亿元，创历史最好水平，同比增长64.8%，高于全国工业39.7％的增长率。其中，平板玻璃行业实现利润增长幅度最大，实现利润25.21亿元，同比增长299.5％；水泥行业仍是利润大户，实现利润114.92亿元，同比增长81.7％；卫生陶瓷行业实现利润13.79亿元，同比增长39.9%；建筑陶瓷行业实现利润17.71亿元，同比增长44.7％；玻璃纤维及制品行业实现利润8.79亿元，同比增长65.5％;水泥制品行业实现利润12.64亿元，同比增长17.7％。四是出口扩大。出口金额累计56.77亿美元。同比增长33.8%，高于建材工业销售收入总额的增长，已占到建材工业销售收入总额的约10％。在主要建材出口产品中，卫生陶瓷、墙地砖、釉面砖、玻璃纤维织物、玻璃纤维纱等出口金额增长幅度都在40％以上。五是大型企业优势增强。2004年许多大型企业集团从自身发展和形势变化的需要出发，以市场需求为导向，一方面积极探索开展跨地区的资产重组活动，通过兼并、收购等方式，实施产业升级和低成本扩张，加快企业做大做强；另一方面加大投资力度，大力发展先进生产力,建成投产了我国首条日产10000吨新型干法水泥生产线和年产6万吨无碱玻璃纤维生产线,成功开发了电子工业用超薄浮法玻璃等产品。一批大型企业集团在行业中的主导地位日益显现，大型建材企业的工业增加值增长率为34.6%，比小型企业高5.9个百分点;大型建材企业的累计产品销售率同比增长0.58个百分点，而小型企业同比降低0.62个百分点；大型建材企业实现利润增长率为68.9％，比小型企业高5.9个百分点;大型建材企业的成本费用利润率为8.4％，比小型企业高3.8个百分点。据有关部门分析，建材工业在取得快速发展的同时，一些制约发展的因素不可忽视，特别是煤电油运持续紧张且价格上涨，既给建材企业的正常生产带来一定影响，又造成企业成本上升。对于2005年的行业发展形势，协会提醒要关注以下几个方面：一是国民经济继续保持平稳较快增长,全社会固定资产投资增幅可能回落；二是宏观调控政策发挥效果还有一定的滞后性；三是煤电油运对建材工业发展的瓶颈制约依然严峻；四是加息的影响不可低估。第八部分财务分析财务评价的依据和范围1.评价依据国家计委和建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》；财政部制订的财务会计制度；可行性研究报告的技术方案和投资估算结论；2、盈利能力分析（1）、五防轻体隔墙板年产值：148.5万m2/年X48元/m2=7128万元人民币年利润：（48-20元/m2成本）x148.5万元/m2=4158万元X2.40元/m2（税收）=3801.6万元/年（2）、免烧砖、空心砌块年产值：57210万块（标准砖）X0.18元/块=10281.6万元/年年利润：10281.6万元/年X0.07万元/块（成本）=3998.4万元/年10281.6万元/年－3998.4万元/年=6283.2万元/年2.财务评价的基础数据该项目总投资3050万元人民币，其中，企业前期投入50万元，融资3000万元。免烧砖总成本3998.4万元/年，彩色免烧瓦、路面砖总成本42万元/年。（1）免烧砖售价：0.18元/块；（2）免烧砖年产量9520万块（3）总成本3998.4万元/年人工费用为：20%>0.18X95200000=342.72万元管理费用为：15%>0.18>95200000=257.04万元销售费用为：30%>0.18>95200000=514.08万元因此，可变成本为：342.72+257.04+514.08=1113.88万元

3998.4－1113.88=2884.52万元，此为不变成本。（1）彩色免烧瓦售价：2元/块（2） 免烧砖年产量60万片（3） 总成本42万元/年8.2不确定分析在对项目进行评价时，所采用的各种数据多数来自预测和估算。由于资料和信息来源有限性，将来的实际情况可能与此有较大的出入，即评价结果具有不确定性，这对项目的投资决策会带来风险。为了避免或尽可能减少这种风险，要分析不确定因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目在经济上的可靠性。这项工作称为不确定性分析。敏感性分析是一种有广泛用途的分析技术。通常，它是指研究与分析一个系统周围条件发生变化，而引起其状态或输出结果变化的敏感程度的方法。运用到项目企业中，敏感性分析是通过分析和预测项目主要因素发生变化时，对财务及经济评价指标的影响，指出敏感因素并确定其影响程度，分析该因素未来变化趋势可能对项目产生的影响。其基本目的是考察一个项目分析结果的稳定性，即该投资分析结

果以多大的程度随着相关因素的变化而变化的， 通过分析，可使决策者对项目的风险程度有一个量化的概念。8.4项目投产后财务预测数据 单位：万元项目第一年度第二年度第三年度第四年度收入14439.617327.520793.024951.6毛利润4331.95198.26237.97485.5纯利润3248.93898.74678.45614.3总资产3298.94197.6887614490.3总负债3000000净资产298.94197.6887614490.3负债率90.9%000净资产收益率9.06%100%100%100%第九部分融资说明9.1用款计划1、引进五防轻体隔墙板项目需投入的款项购买“四川星河建材厂”的技术转让费28万元人民币购买设备、设施费用160万元人民币收购原材料费用200万元人民币运输费用50万元人民币2、引进免烧砖、瓦项目需投入的款项购买技术转让费3.8万元人民币购买QTJ4-28型砖机及配套设备6条双向生产线用款160万元人民币购买原材料需用款200万元人民币运输费用50万元人民币3、购买厂房需投入的款项公司选厂在南宁市友谊路46号（原南宁市汽车配件厂内）。该厂产权属国有资产，因资不抵债，现已进入破产程序。南宁市政府不但看重我公司的五防板及免烧砖项目，并且引进我公司购买该厂。土地面积（工业用地）59.4亩，每亩17.9万元，土地价1063.26万元人民币。原厂房总面积为19854m2，现价300万元人民币。厂房改造、职工宿舍维修、道路、水电等用款500万元人民币。广西区内设5个销售点用款150万元人民币。流动资金150万元人民币。共计用款3000万元人民币。还款计划根据我公司目前设计的生产能力及市场销售的经济效益分析，自融资（贷款）到位之日起计算，五年内完全可以还清款项，具体还款计划如下：第一年拟还贷款600万元人民币第二年拟还贷款600万元人民币第三年拟还贷款600万元人民币第四年拟还贷款600万元人民币第五年拟还清余款，每年利息按总额计入。第十部分风险控制10.1风险预测1、政治与法律的风险政治风险指由于战争、国际形势变幻、政权更迭、政策变化而导致项目和利益受到损害的风险。另外是获准风险，一个建设项目必须得到当地政府的授权、许可，取得政府的许可要经过复杂的审批程序，花费相当长的时间，如果不能及时得到政府的批准，就会使整个项目无法按计划进行，造成拖延。国家税法的变化、国家财政策和货币政策的变化、世界能源状况的改变都会使项目发生变化。国家及地方有关部门已经出台了相关的农业生态园建设行业政策，并在贯彻执行之中，这在社会上将引起人们的普遍关注，有可能对公司的经营带来不利影响。2、宏观经济风险主要是通货膨胀、外汇风险和利率风险。通货膨胀会造成整个经济形势的不稳定，严重影响投资决策和经济效益。外汇和利率的变动反映着一个国家一定时期的经济状况，是影响国民经济发展的重要因素。3、行业风险是否会淘汰，会不会因给人类和社会带来危害而搬迁、索赔、起诉等，近年来，随着改革开放的不断深入，加强了该行业竞争态势，也给该企业的经营带来冲击。为了在竞争中求得发展，公司将依托自身的品牌和服务优势，利用价格、服务等手段参与竞争，增加收入，从而有可能加大运营成本，对利润产生影响。4、市场风险在信息瞬息万变的现代社会，国家政策、行业环境等诸多因素的变化，加重了市场的不确定性，能否把握市场脉搏，抢占市场先机并如期占领市场份额。存在较大的风险。市场风险主要有价格风险、竞争风险和需求风险。随着行业市场的不断发育成熟，将有更多的厂商把目光瞄准在这一极有发展前途的领域，直接参与竞争，从而将使本企业面临更为严峻的竞争环境。目前具有竞争力的同类企业也将给本企业带来在产品销售和市场占有率方面的竞争能力风险，并加剧人才竞争，对企业的发展产生一定的影响。5、经营管理风险经营风险是指在项目经营过程中。由于经营者的疏忽，发生重大经营问题，如原材料供给中断，设备安装、使用不合理，产品质量低劣，管理混乱等等。这些问题都可能使项目无法按计划运营。一个成功的企业的背后必然有一个优秀的领导团队，他们的决策将决定企业的发展方向及速度，保证企业的发展。在意识方面，企业在生产经营过程中如果过于追求短期效益，目光局限于产品项目创新，忽视管理创新、制度创新、工艺创新、售后服务创新以及企业文化平台在更高层次上的构筑时将会大大增加风险。核心领导层的失误决策必然造成企业失败。在组织人事方面，人才是企业最宝贵的财富之一，其数量、质量、结构在很大程度上决定着企业的兴衰成败。如果企业组织的调整、创新滞后，造成高素质人才流失，企业的技术开发、内控管理、市场营销就会受到很大的影响。6、生产条件风险生产条件风险主要有资源（原材料供应）风险，技术风险，交通风险，这些都是生产所必须的要素。特别资源对一个企业来说至关重要，资源缺乏会使企业处于停滞不前的状态。因此，资源是企业持续发展的一个关键因素7、融资风险及对策项目经营业务的扩大有赖于资本的在量投入，在自有资金不足的情况下，需通过融资解决资金问题。能否按计划获得发展资金及计划得到有关管理部门的批准，这些都存在不确定性因素。八、不可抗拒的自然灾害风险：在公司持续经营的发展过程中，诸如地震、洪灾等不可抗拒的自然灾害可能对企业的生产造成巨大的破坏。风险对策1、系统性风险：系统性风险是批不可分散的风险，如宏观经济的变化、国家税法的变化，国家财政政策和货币政策变化，世界能源状况的改变都会使投资项目发生变动。对于投资者来说，这种风险是无法消除的，故称为不可分散风险。虽然这些风险不能消除，但却可以减少这类风险带来的损失；如根据政策出台后可能出现的市场变化，推进经营模式的调整，促进营销机制的转变。通过严格管理和统筹安排各项经营资源，实现规模经营，有效降低经营成本，在巩固现有市场地位的基础上确定竞争优势。2、行业风险对策公司应进一步提高生产率，降低成本，加强质量控制，改善营销手段，积极开拓市场，提高企业知名度，建立良好的市场形象，树立和保持在同行业中的竞争优势和领先地位。3、市场风险规避针对市场开发的风险，建立一套完整的生产信息反馈体系，制定合理和产品销售价格，加快新产品的开发速度，实行创名牌战略，扩大社会影响，以降低开发市场的资本投入。同时密切注意市场动态，紧随市场走向，尽力降低市场风险。对于竞争风险，随着整体经济水平的不断发展，潜在有市场规模的进一步扩大，这对于本企业的发展是有利的。抓住机遇，发挥自身资源优势、政策优势、努力提升企业形象，以持续保持市场竞争能力。4、经营管理风险规避针对管理风险，企业将全力组建一支具有投资理性的管理团队，努力得高管理水平，形成更加科学有效的决策机制和约束机制，并在提高企业管理效率的同时努力降低管理成本。进一步优化管理体系，加强知识管理、质量管理、效绩管理和预算管理，对企业各个方面进行