安徽省从业资资格考试【中级经济法】预习题Ⅰ

安徽省从业资资格考试【中级经济法】预习题I＞不定项选择ー1基金管理人是（）〇A.对基金管理机构的投资操作进行监督和保管基金资产的专业机构B.基金持有人,即基金投资者C.证券公司和证券交易所等机构D.负责基金发起设立与经营管理的专业性机构【答案】D【解析】我国基金法规定,基金管理人由依法设立的基金管理公司担任,是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构。故选D。＞单选题ー2关于上海证券交易所场内基金份额的认购,下列说法中错误的是（）〇A,投资者办理上海证券交易所场内认购、申购与赎回,应使用中国结算公司上海开放式基金账户B.投资者认购申报时采用金额认购方式,以认购金额填报数量申请,买卖方向只能为买C,在最低认购金额的基础上,单笔申报最高不得超过99999900元D,在同一认购日可进行多次认购申报，申报指令可以更改或撤销,但认购申报已被受理的除外【答案】A【解析】【答案解析】投资者办理上海证券交易所场内认购、申购与赎回,应使用上海市场人民币普通股票账户或证券投资基金账户。投资者办理场外认购、申购与赎回,应使用中国结算公司上海开放式基金账户。＞单选题ー3根据证券法律制度的规定,向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币（）的,应当由承销团承销。3000万元5000万元1亿元4亿元【答案】B【解析】［解析］向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的,应当由承销团承＞单选题ー4证券法第108条规定:“证券交易所依照法律、行政法规定,办理股票公司债权的暂停上市,恢复上市或者终止上市事务。其具体办法由国务院证券监督管理机构制定。”该规定属于（）〇A.情况性规范B.选择性规范C,准用性规范D,委任性规范【答案】D【解析】暂无解析＞单选题ー5红花公司向银行借款200万元,还款期为3年,由绿叶有限公司提供保证,保证合同中未明确保证方式。2年后,银行发现绿叶有限公司经营状况不好,发生亏损,便要求红花公司提前还款或再提供担保,红花公司请绿水集团做保证人,保证合同中约定保证的方式为一般保证。还款期届满后,红花公司未能归还借款。归还此笔借款的责任应如何承担A.由红花公司、绿叶有限公司、绿水集团承担连带责任B.由红花公司、绿叶有限公司承担连带清偿责任,经过法院强制执行后仍不能清偿全部借款的,绿水集团对未清偿的部分承担还款责任C,如经法院强制执行红花公司财产后仍不能清偿全部借款,绿叶有限公司和绿水集团对未清偿的部分承担连带还款责任D.如经法院强制执行红花公司财产后仍不能清偿全部借款,绿叶有限公司和绿水集团对未清偿的部分各承担一半的还款责任【答案】B【解析】［考点］保证合同的责任承担＞单选题ー62012年年末,按照贷款五级分类的口径,我国某商业银行各类贷款余额及贷款损失准备的情况是:正常贷款!000亿元;关注贷款100亿元;次级贷款20亿元;可疑贷款10亿元;损失贷款10亿元;贷款损失准备100亿元。该商业银行的不良贷款率是（）。A.12.28%B.3.51%C.1.75%D.0.88%【答案】B【解析】考点:银行业金融监管内容、方法＞单选题ー7与个人理财业务相关的行政法规有（）。A.《商业银行法》B.《信托法》C.《个人外汇管理办法》D.《外资银行管理条例》【答案】D【解析】［解析］根据《立法法》的规定,涉及个人理财的法律、法规从法律法规制定的主体来分,可以分为三个层次,即由全国人大或全国人大常委会制定和修改的法律、由国家最髙行政机关即国务院制定的行政法规和由国务院组成部门及直属机构在它们的职权范围内制定的部门规＞单选题ー8拟上市公司开展改组工作,一般以（）为牵头召集人,成立专门的工作协调小组召开工作协调会。A.财务顾问B.会计师事务所C.律师事务所D.评估机构【答案】A【解析】［解析］掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节,P82o＞多选题ー9除证券交易所外,我国与证券相关的主体还有（）〇A.证券公司B.证券登记结算机构C.证券交易服务机构D,商业银行【答案】A,B,C【解析】［考点］证券相关主体［解析］证券公司作为专门从事证券业务的主体,当然与证券相关,所以A项正确;证券登记结算机构负责证券登记结算业务,也与证券相关,B项正确;证券交易服务机构提供证券交易服务,与证券相关,C项正确;商业银行主要从事存款贷款业务,一般不允许从事证券业务,D项错误。＞多选题ー10某股份有限公司系上市公司,由于近期公司内部发生一些重大变化和事故,被有关机构决定暂停其股票上市。以下说法正确的是:A,如果公司因严重偷税漏税被税务机关发现处以罚款,可能导致该结果B.公司已连续3年亏损,可能导致该结果C.公司在去年的财务会计报告中虚假做账,隐瞒亏损真相,致使股民遭受严重损失,可能导致该结果D.该决定是由证监会作出的【答案】A,B,C【解析】［考点］股票上市的暂停＞多选题ー11证券交易所的特征有（）〇A,有固定的交易所和交易时间B,通过公开竞价的方式决定交易价格C.参加交易者为具备会员资格的证券经营机构,交易采取经纪制D.交易的对象限于合乎一定标准的上市证券【答案】A,B,C,D【解析】暂无解析＞多选题ー12根据人民币银行结算账户管理的有关规定,下列专用存款账户中,不可以支取现金的有（）〇A.基本建设资金账户B.政策性房地产开发资金账户C.证券交易结算资金专用存款账户D.信托基金专用存款账户【答案】C,D【解析】［解析］本题考核专用存款账户中可以支取现金的账户范围。根据规定,财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户,不得支取现金。因此选项CD正确。＞多选题ー13按照《公司法》的规定,股东可以复制（）〇A.公司章程B.股东会会议记录C.董事会会议决议D.监事会会议决议【答案】A,B,C,D【解析】［解析］本题考核股东的知情权。股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。＞多选题ー14企业培训管理制度包括（）〇A.培训监督制度B,培训资金管理制度C.培训后勤制度D,培训服务制度E,培训风险管理制度【答案】B,D,E【解析】［解析］企业培训管理制度一般包括培训服务制度、入职培训制度、培训激励制度、培训考核评估制度、培训奖惩制度和培训风险管理制度等六种基本制度。除上述各项制度外,还有培训实施管理制度、培训档案管理制度和培训资金管理制度。＞多选题ー15以下关于新增企业所得税征管范围正确的是（）〇A,在国税局缴纳营业税的企业,其企业所得税由国税局管理B,按税法规定免缴流转税的企业,其企业所得税由地税局管理C.既不缴纳增值税,也不缴纳营业税的企业,其企业所得税暂由地税局管理D,企业税务登记时无法确定主营业务的企业的所得税由地税局管理【答案］A,C【解析】［解析］按税法规定免缴流转税的企业,按其免缴的流转税税种确定企业所得税征管归属;企业税务登记时无法确定主营业务的,一般以工商登记注明的第一项业务为准确定征管归属。＞多选题ー16建设项目信息管理手册的主要内容应有〇A.工程档案管理制度B,各种报表和报告的格式以及报告周期C.安全生产管理制度D,合同结构图E.信息处理的工作平台及其使用规定【答案】A,B,E【解析】本题考核的是建设项目信息,管理手册的主要内容。即包括:（1）信息管理的任务;（2）信息管理的任务分エ表和管理职能分工表;（3）信息的分类;（4）信息的编码体系和编码;（5）信息输入输出模型;⑹各项信息管理工作的工作流程图;⑺信息流程图;（8）信息处理的工作平台及其使用规定;（9）各种报表和报告的格式,以及报告周期;（10）项目进展的月度报告、季度报告、年度报告和工程总报告的内容及其编制；（11）工程档案管理制度；（12）信息管理的保密制度。＞多选题ー17证券公司应向（）等机构报送年度报告。A,中国证监会B.深圳证券交易所C.中国证券业协会D,中国证券登记结算公司【答案】A,B,C,D【解析】［解析］证券公司应向中国证监会,沪、深证券交易所,公司住所地的中国证监会派出机构,中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从相关上市公司的特别规定。＞多选题ー18天来公司是一家在上交所公开上市的股份有限公司,以经营海鲜产品批发为其主营业务。公司在2006年1月24日作出增加公司的注册资本、并拟增发新股的决议,新股发行价格为每股8元。请问下列哪些说法是正确的A.对于确定新股的具体发行价格,公司董事会也可以作出决议B.作出增加公司注册资本的决议必须经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过C,公司公开发行新股必须经国务院证券监督管理机构核准D,公司公开发行新股必须公告新股招股说明书和财务会计报告,并制作认股书【答案】B,C,D【解析】［解析］根据《公司法》第104条的规定,股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议,以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议,必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。故B项正确。根据《公司法》第134条的规定,公司发行新股,股东大会应当对下列事项作出决议一）新股种类及数额;（二）新股发行价格;（三）新股发行的起止日期;（四）向原有股东发行新股的种类及数额。故A项不正确。＞多选题ー19我国证券交易所的会员大会具有的职权有（）〇A,制定和修改证券交易所章程B.选举和罢免会员理事C.审定对会员的接纳D.制定、修改证券交易所的业务规则【答案】A,B【解析】［解析］《证券交易所管理办法》第十七条规定,会员大会是证券交易所的最高权カ机构,其具有的职权包括:①制定和修改证券交易所章程；②选举和罢免会员理事;③审议和通过理事会、总经理的工作报告；④审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告；⑤决定证券交易所的其他重大事项。＞多选题ー20对生产性的外商投资企业在