审计署质量办法

78/80质量手册（依据ISO9001:2000标准）文件编号：SCT/QM版本：A/0编制：ISO9000贯标办受控状态：审核：任承彝分发号：批准：李勇库审计署成都特派办目录版本/修改次A/0页次1/1章节号标题ISO9001:2000标准条款对比质量手册公布令治理者代表任命书1前言1.1审计署成都特派办简介1.2质量手册讲明1.3质量治理体系的相容性2引用标准、术语和定义3质量方针、目标和过程方法4质量治理体系45治理职责56资源治理67审计业务及行政治理事务的实现78测量、分析和改进89附件9.1本办组织结构图9.2本办质量治理结构图9.3本办工作流程9.4质量治理体系职能分配表9.5程序文件一览表9.6治理文件清单9.7手册的操纵及修改记录9.8常用法律法规清单9.9质量治理体系运行记录清单质量手册发布令为进一步提高本办机关治理水平，规范全体工作人员的质量行为和意识，本办决定全面贯彻、执行《ISO9001:2000质量治理体系》标准，在符合国际质量治理标准的基础上，通过持续改进，努力提高审计质量和治理水平。本《质量手册》是按照ISO9001:2000《质量治理体系–要求》的要求，结合本办的工作特点编制而成。《质量手册》是本办质量治理体系的纲领性文件，是各项质量治理工作的差不多准则和工作指南；同时，也是本办开展质量培训、质量审核和质量考核的依据。因此，自本《质量手册》公布之日起，全体工作人员应认真学习《质量手册》，深刻领会其精神，并在各项质量治理工作中严格按照本手册的要求和内容执行。审计署成都特派办最高治理者：李勇库二○○五年三月二十五日治理者代表任命书为了贯彻执行ISO9001:2000《质量治理体系–要求》，加强对质量治理体系运作的领导，特任命任承彝副特派员为本办治理者代表。其职责和权限如下：1．全面负责本办的质量治理工作，确保质量治理体系所需的过程得到建立、实施和保持；2．主持评价质量治理体系的业绩和任何改进需要，并组织质量治理体系的改进工作；3．确保在本办范围内提高全体干部和职员满足顾客要求的意识；4．行使质量否决权和质量奖惩权；5．负责与质量治理体系有关事宜的对外联络；6．向本办最高治理者报告质量治理体系的业绩和任何改进要求。特此授权！审计署成都特派办最高治理者：李勇库二○○五年三月二十五日

审计署成都特派办审计署成都特派办简介章节号1.1版本/修改次A/0页次1/21前言1.1审计署成都特派办简介四川是改革开放总设计师邓小平的家乡，也是我国实施西部大开发战略的前沿。作为四川政治、经济、文化中心的成都市，是我国西部的重要历史名城。中华人民共和国审计署驻成都特派员办事处就置身于西部大开发这块热土之中。成都特派办组建于1988年底，是经国务院批准成立的第二批审计署驻地点特派办之一。建办之初，成都特派办只有20余人、3个处室。通过五任特派员和全办职工十几年的持续奋斗，成都特派办已得到长足进展。现设办公室、法制处、财政审计一处、财政审计二处、金融审计一处、金融审计二处、行政事业审计处、经贸审计处、农业与社会保障审计处、固定资产投资审计处、计算机审计处、人事教育处、机关党委办公室、机关后勤服务中心等14个处室。全办现有职工155人（其中离退休职工39人），其中在职职工116人,平均年龄38.7岁。在职职工中，有审计业务人员102人，占职工总数的88%；大学本科以上文化94人，占职工总数的81%；已有博士2人，硕士研究生14人，研究生学历7人；目前尚有在读博士4人，在读硕士10人；具有高级职称资格10人，具有中级职称资格56人，取得英国特许会计师（ACCA）资格1人。经参加审计署统一组织的全系统专项考试，达到中级外语水平43人，达到高级外语水平14人，取得计算机中级技术资格37人，初步形成了较为合理的人才结构。依照审计署授权和安排，成都特派办要紧承担对中央在四川省和西藏自治区的国家机关、企事业单位、金融机构、固定资产投资与其他专项资金进行审计监督，以及审计署交办的其他审计任务。截止2004年底，成都特派办先后实施审计和审计调查单位1508个，查出违纪违规金额9495亿元，其中决定处理处罚金额365亿元，增加财政入68亿元；共向审计署报送综合及专题报告1431份，编发审计信息简报1009篇，被中办、国办、审计署采纳660余篇次。有40个审计项目被审计署评为优秀（表彰）项目，其中被评为全国审计项目二等奖1个，全国优秀审计项目1个，全国表彰审计项目2个。特不是近年来，成都特派办按照“全面审计，突出重点”的指示精神，大力查处经济领域里

审计署成都特派办审计署成都特派办简介章节号1.1版本/修改次A/0页次2/2的违法犯罪问题，发觉并移送经济违法违纪案件线索107件，追究刑事责任人数116人，追究行政责任人数31人；向审计署报送重大问题专题报告106份，其中经审计署向国务院上报63件，得到中央领导批示39件。成都特派办在机关队伍建设、思想政治工作和廉政建设方面，多次受到审计署、中共四川省委的表彰。成都特派办领导班子先后6次被中共四川省直工委评为“学习、团结、勤政、廉洁”四好班子，1998年被中共四川省委命名为“四好班子”；1999年，成都特派办被四川省人民政府命名为省级精神文明单位；2002年，成都特派办被中纪委确定为党风廉政建设直接联系单位。成都特派办有1人荣立审计署三等功，5人被省直工委授予“优秀共产党员”和“优秀党务工作者”称号，1人被省直工委授予“三八红旗手”称号。2004年，成都特派办新一任领导班子提出了“一年打基础，二年求进展，三年上台阶，四年创一流”的奋斗目标。目前，成都特派办在加大审计监督执法力度，打造审计项目精品的同时，按照成都市都市整体规划，正实施整体南迁。届时，成都办将展示新的精神风貌，制造更加辉煌的工作业绩！本办地址：四川省成都市抚琴西路89号电话：（028）87762487传真：（028）87762487邮编：610031

审计署成都特派办质量手册讲明章节号1.2版本/修改次A/0页次1/11.2质量手册讲明1.2.1手册主题质量手册依据ISO9001:2000标准编制，是质量治理的纲领性文件。手册阐述了本办的质量方针、质量目标，明确了质量治理体系覆盖的范围，包括任何删减的细节和合理性；明确了本办的组织机构设置，结合本办工作特点，系统阐述了质量治理体系各过程间的相互关系和持续有效操纵的原则要求。1.2.2手册用途本手册适用于本办范围内的审计业务和行政事务治理事宜。本手册对外是质量治理的承诺，证明其符合ISO9001:2000质量治理体系的要求，有持续满足质量治理及相关法律法规要求的能力；对内是质量治理的纲领性文件，是各处室、中心全体工作人员开展质量治理活动的依据和行为准则。1.2.3手册操纵本手册由办公室组织相关人员编写，经治理者代表审核，报最高治理者批准并公布实施。本手册的发放范围为办领导，各处室、中心的负责人和最高治理者指定的相关人员。本手册的修订由办公室牵头组织。办公室依照实际工作需要，征求办领导和各处室、中心对手册的意见，汇总后报治理者代表审核，经最高治理者批准后进行修订。本手册的发放，版本号及有关修订的具体方法详见《文件操纵程序》。本手册的解释权归办公室，母本存档于办公室。

审计署成都特派办质量治理体系的相容性章节号1.3版本/修改次A/0页次1/11.3质量治理体系的相容性鉴于在建立本质量治理体系之前，本办已按照国家行政治理机关的各种文件规定和要求实施行政治理，以及部分工作的完成方式、信息的传递方式、记录的储存形式等已以计算机媒介形式体现，因此在建立本质量治理体系的过程中，充分考虑了与行政机关治理体系和办公自动化系统的结合，这种融合的程度在正常运行中将逐步扩大。

审计署成都特派办引用标准、术语和定义章节号2版本/修改次A/0页次1/22引用标准、术语和定义2.1引用标准a)ISO9001:2000质量治理体系要求b)ISO9000:2000质量治理体系基础和术语2.2关于删减2.2.1删减的条款本质量手册依据ISO9001:2000质量治理体系要求中第1.2条内容，在不阻碍满足法律、法规和顾客要求的前提下，对以下条款予以删减：a)7.3—设计和开发b)7.6—监视和测量装置的操纵2.2.2删减的理由a)审计机关执法行为严格按照国家的法律、法规的规定执行，执行依据由国家统一规定，本办无权自行制定，故对ISO9001:2000标准中的7.3—设计和开发予以删减。b)本办在开展审计业务过程当中，审计质量的操纵无需借助监视和测量装置，故对ISO9001:2000标准中的7.6—监视和测量装置的操纵予以删减。2.3术语和定义2.3.1本手册适当引用ISO9000:2000给出的术语和定义。2.3.2本手册对所使用的术语作如下讲明：a)供方：提供产品的组织和个人。本手册中的供方指为本办提供产品的组织和个人。b)产品：过程的结果。本手册中以下所提的产品指本办的审计活动及其成果。c)顾客：同意产品的个人或组织。本手册中的顾客包括：中华人民共和国审计署、社会公众、被审计单位。d)相关方：除本办供方、顾客以外的，与本办审计业务执行、结果利用及行政治理有关的其他机关团体、企事业单位等组织和个人。

审计署成都特派办引用标准、术语和定义章节号2版本/修改次A/0页次2/2e)被审计单位：依照法律法规及审计署有关规定或授权，应当同意本办审计（调查、检查）的组织。f)审计：本办依照法律法规及审计署有关规定或授权，独立地对被审计单位进行的经济监督活动。g)服务中心：本手册的服务中心指本办机关后勤服务中心，有时也简称“中心”。审计署成都特派办质量方针、目标和过程方法章节号3版本/修改次A/0页次1/33质量方针、目标和过程方法3.1质量方针本办遵循“独立、客观、公正、廉洁”的审计理念和本办的工作宗旨制定如下方针：依法客观公正廉洁务实创新维护经济秩序促进科学进展质量方针注释：依法，一方面指审计工作必须以国家法律、法规为准绳，在法律、法规的框架内开展活动并体现法制的要求，另一方面指通过审计工作促进依法治国方略的全面落实；客观，指审计取证必须以事实为依据，真实地反映审计事项的本来面目，并实事求是地进行定性和处理；公正，指审计执法要不偏不倚，公平对待所涉及的单位、人和事，所有工作人员要老实正直，幸免因个人好恶、主观臆断阻碍审计结果；廉洁，指审计机关和审计人员必须遵守国家和审计署制定的廉政纪律和职业道德的有关廉洁规定，廉洁从审；务实，指审计机关和审计人员应当树立求真务实的工作作风，一切从实际动身，一切工作讲求实效，忠实地履行法律给予的工作职责；创新，指本办通过创建学习型机关、学习型处室，建立健全激励及约束机制，鼓舞全体职工学习和提高工作技能，创新工作思路、工作模式和工作方法，制造性地开展工作。维护经济秩序，指本办必须认真履行国家法律给予的神圣职责，维护国家经济秩序，保证国有资产的安全完整，发挥审计的防护性作用；促进科学进展，指本办必须以科学进展观为指导，通过加强治理促使审计事业不断进展，通过改进审计工作促进社会经济的科学进展，发挥审计的建设性作用。“依法客观公正，廉洁务实创新，维护经济秩序，促进科学进展。”是一个有机统一的整体。依法、客观、公正、廉洁、务实、创新反映了审计的本质属性及新时期对审计工作的要求；依法是审计工作的全然，客观公正是审计工作的灵魂，廉洁务实创新是审计机关的工作作风；维护经济秩序和促进科学进展是审计工作的宗旨和目的，以满足顾客对审计工作的要求。3.2质量目标：a)审计任务完成率100%。b)违反法定审计程序的事项发生率为零。c)审计业务不合格操纵目标：审计证据不充分、定性错误、数据错误、引用法规不准确等严峻不合格项的发生率为零；对外公告所涉及事项因各类差错导致不合格项的

审计署成都特派办质量方针、目标和过程方法章节号3版本/修改次A/0页次2/3发生率为零。d)行政复议及应诉案件的维持、胜诉率为100%。e)对来信、来访等举报其他单位和个人违法违纪事件的处理率为100%。f)对投诉或举报我办人员违纪事件的处理率为100%。g)全办工作人员年度考核称职及以上99%。本办上述质量目标依照质量方针制定。各处室、中心依照本目标在相关职能和层次上制订各自的质量目标，并依据《年度处室目标考核方法》对体系绩效实施监控。审计署成都特派办最高治理者：李勇库二○○五年三月十四日

审计署成都特派办质量方针、目标和过程方法章节号3版本/修改次A/0页次3/33.3过程方法3.3.1概述为了有效贯彻和实施质量治理方针和目标，通过利用现有资源和原有的治理模式，与ISO9001:2000标准过程方式进行融合，实现过程、方法的进一步优化，并采纳“PDCA”循环的方法进行有效操纵，从而实现过程的增值、增效和对过程的持续改进。融合后审计过程模式图满足ISO9001:2000标准的要求。3.3.2审计质量体系过程模式资源治理质量治理体系的持续改进要求：信息流：增值图释：输出输入实现中意审计署、社会公众、被审计单位及相关方审计结果审计业务、行政治理的实现审计署、社会公众、被审计单位及相关方资源治理质量治理体系的持续改进要求：信息流：增值图释：输出输入实现中意审计署、社会公众、被审计单位及相关方审计结果审计业务、行政治理的实现审计署、社会公众、被审计单位及相关方治理职责监测、分析和改进治理职责监测、分析和改进

审计署成都特派办质量治理体系章节号4版本/修改次A/0页次1/34质量治理体系按照ISO9001:2000标准的要求，同时考虑审计机关工作的特点和要求，建立文件化的质量治理体系，加以实施和保持，并予以持续改进，确保审计业务治理和行政治理满足顾客以及有关法律、法规的要求，实现质量方针及质量目标。4.1总要求a)本办通过建立质量治理体系对各处室、中心的审计业务治理和行政治理的全过程进行识不和策划。b)建立书面的质量治理体系文件，以确定各处室、中心的审计业务治理和行政治理的各项过程的顺序和相互作用。c)确定为这些过程的有效运行和操纵所需要的准则和方法，包括满足法律、法规及上级机关要求的过程操纵的作业指导书等。d)通过检查、监督、考核、记录等手段获得必要的信息，以支持这些过程的有效运作和对这些过程的监控。e)通过监控和分析这些过程，并实施必要的措施，以实现所策划的结果和持续改进，使审计业务治理及行政治理满足规定的要求。f)非经审计署授权或者本办最高治理者批准，本办不得将审计监督工作托付给其他组织和个人。4.2文件要求4.2.1总则质量治理体系文件包括：a)形成文件的“质量方针和质量目标”；b)质量手册；c)实施审计业务治理及行政治理过程操纵所必须的（含标准要求的）程序文件；d)本办为确保过程有效策划、运行和操纵所需的工作文件如各种规章制度、作业指导书等；

审计署成都特派办质量治理体系章节号4版本/修改次A/0页次2/3e)质量治理体系运行过程中所需的记录。质量治理体系文件的数量和详略程度与各处室、中心的工作范围、工作类型、过程及其相互作用的复杂程度以及审计工作人员的能力相适应。各处室、中心的工作人员，在其职责范围内的工作严格按照质量治理体系文件的规定执行，以满足ISO9001:2000标准的要求。质量治理体系文件建立过程中充分考虑与国家行政机关治理、办公自动化系统的有效整合，并保持一致性，以充分发挥各系统的效能。质量治理体系文件可采纳任何媒体形式或类型。如纸张、磁盘（带）、光盘、照片、其他电子媒体或它们的组合。4.2.2质量手册本质量手册是本办各处室、中心开展审计业务治理和行政治理的纲领性文件，对质量治理体系过程及其有效性的内部沟通方式作出了规定，描述了对审计业务治理和行政治理过程的操纵方法和原则，以及实施记录的操纵，具体讲明了如何按照ISO9001:2000标准的要求建立和实施质量治理体系。4.2.3文件操纵质量治理体系以文件化的形式表现，并对其要求的文件建立了《文件操纵程序》实施操纵，以确保质量治理体系文件的审批、更新、识不、使用、发放、标识、作废等符合ISO9001:2000标准的要求。4.2.4记录操纵依照ISO9001:2000标准的要求建立并保持《记录操纵程序》，对质量治理体系所要求记录进行标识、储存、检索、爱护、保存期限和处置操纵，以提供质量治理体系符合标准要求和有效运行的证据。支持文件《文件操纵程序》《记录操纵程序》

审计署成都特派办质量治理体系章节号4版本/修改次A/0页次2/3《年度工作目标考核方法》

审计署成都特派办治理职责章节号5版本/修改次A/0页次1/85治理职责通过对组织机构内各处室、中心及工作人员规定明确的职责，并定期进行治理评审，以确保质量治理体系的有效运行，保证本办质量治理方针的贯彻落实和质量治理目标的顺利实现。5.1治理承诺本办最高治理者通过向全体工作人员传达质量治理的重要性，制定并贯彻实施质量方针和质量目标，定期进行治理评审，确保可获得必要的资源，对本办建立和实施质量治理体系并持续改进其有效性的承诺提供证据。5.2以顾客为关注焦点通过本办各处室、中心的有效工作，及时了解、收集顾客服务的需要和期望，并依照审计业务治理和行政治理的特点，在实现质量目标的前提下，以增强顾客中意为目的，确保顾客的需要与期望得到确定，并转化为工作要求。通过质量体系的有效运行，使这些工作要求得以满足，并对满足程度予以监测和评价。5.3质量方针的实现经最高治理者批准颁布的质量方针，通过文件、会议、学习等形式，使全体工作人员都能理解和贯彻执行，并在治理评审中对质量方针的持续适宜性实施定期评审。5.4策划5.4.1质量目标a)为确保所建立的质量治理体系的要求能够得到贯彻和落实，在本办的相关职能和各层次上均建立可测量的质量目标。b)办公室为本办质量目标归口治理部门，各处室、中心负责本单位质量目标治理工作。c)本办制定并保持《年度工作目标考核方法》，以实现对质量目标的治理和操纵，

审计署成都特派办治理职责章节号5版本/修改次A/0页次2/8使质量目标持续适宜、有效。质量方针、目标的具体内容详见本手册第三章。5.4.2质量治理体系策划为实现质量治理方针、目标和本手册第四章4.1和4.2的要求，本办对质量治理体系的建立、实施和改进进行了策划，策划的结果体现在本手册、程序文件和过程运行需要的其他文件中。当体系因机构或其他因素需要变更进行策划和实施时，应保持体系的完整性，即仍满足ISO9001:2000标准的所有要求。5.5职责、权限和沟通5.5.1职责和权限5.5.1.1本办组织机构图（见附件1）5.5.1.2特派员职责a)特派员的工作职责(1)全面主持本办工作，对审计长负责；(2)领导、组织制定本办年度工作打算和中长期进展规划；(3)领导、组织本办审计业务工作；(4)领导、治理本办办公室、人事教育处工作；(5)负责本办日常政务治理工作；(6)领导、组织本办思想政治工作和廉政建设；(7)领导、组织本办审计信研和对外宣传工作；(8)负责与审计署和其他特派办以及有关部门的沟通、协调；(9)完成署领导交办事项。b)特派员在本办质量操纵中的职责(1)主持制定、批准公布本办质量方针、目标，审批《质量手册》；

审计署成都特派办治理职责章节号5版本/修改次A/0页次3/8(2)任命治理者代表；(3)主持质量治理体系的评审；(4)决定本办组织机构的岗位设置及资源配置；(5)全面负责审计业务和行政治理质量。5.5.1.3副特派员（含特派员助理、局级审计员）的职责a)副特派员（含特派员助理、局级审计员）的工作职责(1)参与全办的决策和治理工作，对特派员负责；(2)负责分管范围内的审计业务和行政治理工作；(3)协助特派员治理本办日常政务、队伍建设；(4)协助特派员沟通、协调与审计署和其他特派办以及有关部门的工作关系；(5)完成特派员交办事项。b)副特派员（含特派员助理、局级审计员）在我办质量操纵中的职责(1)负责并保证本办质量方针、质量目标和质量体系文件在其分管的部门中得到贯彻执行；(2)负责分管范围内的审计业务、行政治理质量；(3)负责组织处理分管范围内的质量体系运行中发生的问题，并制定纠正、预防和改进措施；(4)向治理者代表汇报分管范围内的体系业绩和改进需求。5.5.1.4本办各处室、中心工作职责a)办公室负责处理机关日常政务，拟订年度工作打算及长远进展规划，起草和审核有关文件、报告和办领导交办的重要文稿。负责审计项目打算协调、综合统计和调研。负责文书处理、秘书事务、档案、办公自动化、图书资料、机要、远程文件收发、保密、印章治理、人民群众来信来访、对外沟通与联络、督办、质量治理等工作。负责全办信息简报工作，负责复核审计业务以外的其他信息简报。负责组织、协调全办的接待工作。负责全办财务治理（包括职工住房公积金核算、职工医疗保险有关事务性工作）。负责组织本办内部审计。负责全办职工大会、特派员会议、特派员办公会议等的会务工作，记录、整理、编写本办大事记和审计年鉴。负责《中国审计报》记者站和理论研究等工作。完成办领导交办的其他工作。审计署成都特派办治理职责章节号5版本/修改次A/0页次4/8b)法制处负责指导、检查本办审计法律、法规、规章的贯彻落实，开展审计业务质量监督，组织执法检查。负责审计复核和审计业务文书质量把关。负责复核审计业务信息简报。负责对社会审计组织审计质量的监督检查。负责本办日常法律事务处理，组织办理审计移送、行政复议、听证、应诉等工作。承担全办审计业务培训与交流工作。负责收集整理财经审计法规，提供法律咨询和服务，制订本办贯彻审计法规的制度和方法。开展普法教育和法制宣传。负责与公检法等部门的业务沟通与联系。完成办领导交办的其他工作。c)财政审计一处依照审计署安排，负责对中央有关部门的预算执行情况及省、自治区、直辖市和打算单列市财政决算，国税征管、关税征收以及其他财政收支进行审计或专项审计调查。承办办领导交办的其他审计事项。d)财政审计二处依照审计署安排，负责对养老保险、医疗保险、失业保险和福利救济、彩票发行与治理等社会保险与救济项目进行审计或审计调查。承办办领导交办的其他审计事项。e)金融审计一处依照审计署安排，负责对中央银行及其他金融、证券、保险等监管部门分支机构的财务收支，国有金融机构的资产、负债、损益进行审计或专项审计调查。承办办领导交办的其他审计事项。f)金融审计二处依照审计署安排，负责对国际组织和外国政府援助、赠款、贷款项目（授权地点审计机关审计的项目除外），国有资产占有控股地位或主导地位的中外合资、合作经营企业和境外企业的资产、负债、损益进行审计或专项审计调查。承办办领导交办的其他审计事项。g)行政事业审计处依照审计署安排，负责对中央部门和单位所属行政事业单位的财务收支进行审计或专项审计调查。承办办领导交办的其他审计事项。h)经贸审计处依照审计署安排，负责对财政财务关系隶属中央的企业的资产、负债、损益进行审计监督（授权派出审计局审计的除外）或专项审计调查。负责和承担上述企业的经济责任审计。承办办领导交办的其他审计事项。i)农业与社会保障审计处依照审计署安排，负责对国家水利、国土资源、农林、环境爱护、扶贫等项目进行审计或专项审计调查。承办办领导交办的其他审计事项。j)固定资产投资审计处依照审计署安排，负责对国家投资差不多建设项目和技改项目的预算和决算，以及财政财务关系隶属中央的施工企业、房地产开发企业的财务收支进行审计或专项审计调查。承办办领导交办的其他审计事项。k)计算机审计处负责本办信息化建设的规划和实施，计算机审计工作的进展与指导治理。负责计算机辅助审计软件的应用与开发，网络建设与治理。承担计算机知识和应用技术的咨询培训。承担计算机和相关设备的采购、治理、维护和电子数据的安全保密工作及办公自动化建设的技术支持。完成办领导交办的其他工作。l)人事教育处负责研究制定本办人事教育工作进展规划并组织实施。负责机关公务员的录用、调配、考核、任免、晋升、奖惩、职位分类、培训、工资、福利、劳动保险等治理工作和直属事业单位人事治理工作。负责机关和直属事业单位人员的专业技术职称工作。负责机关和直属事业单位的机构和人员编制工作。负责机关后备干部的治理工作和打算生育工作。负责人事档案治理和离退休人员的服务和治理工作。负责全办年度工作目标考核，以及机关先进集体表彰和个人嘉奖。负责办党组会议会务工作。完成办领导交办的其他工作。m)机关党委负责机关和直属事业单位党的组织、思想、作风建设，领导工会、共青团、妇委会等群团工作和统战工作。负责全办廉政建设、思想政治工作和机关文化建设。负责民主生活会、党组中心组学习的会务和组织工作。完成省直工委和办党组交办的其他工作。

审计署成都特派办治理职责章节号5版本/修改次A/0页次5/8

审计署成都特派办治理职责章节号5版本/修改次A/0页次6/8n)机关后勤服务中心拟定机关后勤服务治理方法并负责组织实施。负责本办房产、基建、物资采购与保管（计算机及外设除外）等工作。负责对本办经营性资产的经营治理，并依法取得经营收入。负责人防战备、保卫、治安综合治理等工作。负责本办文印治理、物业治理、住房改革相关事宜、办公环境秩序、车辆、卫生、绿化、食堂、客房等后勤服务治理工作。按照分工负责本办接待的具体工作。负责与所在地街道办事处、居委会的沟通联络并承办交办事项。完成办领导交办的其他工作。5.5.1.5依照质量治理体系的要求，制定《审计署成都特派办组织结构图》、《审计署成都特派办机关工作人员任职要求及岗位职责》，编制《审计署成都特派办要紧工作过程流程图》，明确规定各处室和中心的职能及其相互关系，明确规定各级各类机关工作人员的工作职责。5.5.2治理者代表本办最高治理者指定任承彝副特派员为治理者代表。治理者代表的职责：a)全面负责本办的质量治理工作，确保质量治理体系所需的过程得到建立、实施和保持；b)主持评价质量治理体系的业绩和任何改进需要，并组织质量治理体系的改进工作；c)确保提高本办全体职员质量意识，满足顾客要求；d)行使质量否决权和质量奖惩权；e)与质量治理体系有关事宜对外联络；f)向最高治理者报告质量治理体系的业绩和任何改进要求。5.5.3内部沟通本办通过制订并保持《内部沟通治理程序》，以确保各处室、中心之间就质量治理体系的过程及其有效性进行沟通。

审计署成都特派办治理职责章节号5版本/修改次A/0页次7/85.6治理评审5.6.1总则a)本办制定并依照《治理评审操纵程序》，由最高治理者负责质量治理体系的评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性；b)治理评审的内容：评审质量治理体系改进的机会和变更的需要，包括质量方针和质量目标；c)治理评审的程序：由最高治理者主持，一般每年进行一次（间隔期不超过12个月），治理者代表及其他办领导协助，办公室组织，按照各职能处室的职责分不进行。在质量治理体系运行过程中如发生重大不符合事项或质量治理体系发生重大变化时，可适当增加评审的次数。在评审过程中，评审参与人依据预备好的信息资料逐项评审，对每一项评审内容提出意见和评价，对不适宜的内容提出改进方案。5.6.2评审输入每年进行治理评审时，由办公室协助治理者代表组织实施，各处室、中心提供书面评审材料作为治理评审输入。治理评审应包括以下方面的信息：a)审核结果；b)审计署、社会公众和被审计单位的信息反馈；c)质量治理的业绩和质量治理体系的符合性；d)预防与纠正措施的状况；e)以往治理评审的跟踪措施；f)可能阻碍质量治理体系的变更；g)改进的建议等。5.6.3评审输出

审计署成都特派办治理职责章节号5版本/修改次A/0页次8/8治理评审结束后，由治理者代表或指定人员负责将评审结论形成书面的《治理评审报告》，其内容包括与以下方面有关的任何决定和措施：a)质量治理体系及其过程的有效性改进；b)与顾客要求有关的审计业务及行政治理的改进；c)资源需求。办公室依照《记录操纵程序》的要求记录治理评审的结果，并对改进措施实施情况进行跟踪。支持文件《治理评审程序》《记录操纵程序》《内部沟通治理程序》

审计署成都特派办资源治理章节号6版本/修改次A/0页次1/36资源治理6.1资源提供本办制定《人力资源治理程序》，明确各岗位人员培训和教育的操纵要求，以确保向各岗位调配合适的人员；明确对基础设施和工作环境的操纵要求，以确保基础设施和工作环境能满足开展审计业务和行政治理的需要。办领导依照机关实际情况，确定资源的配置，并结合治理评审对资源的需求进行评审。6.2人力资源6.2.1总则办领导负责识不和配备人力资源，并依照工作需要定期对人力资源的需求进行评审。人事教育处负责归口人员的调配、教育、培训及考核，并保存有关记录。6.2.2能力、意识和培训本办通过《人力资源治理程序》操纵以下过程：a)确定从事审计业务和行政治理中所涉及岗位的工作人员的能力要求；b)采取培训或其他措施，提高人员素养以满足岗位需要；c)对培训时刻、方式、内容进行策划；d)定期评价培训或所采取措施的有效性；e)确保全体职员意识到本岗位工作与全局工作的相关性和重要性，以及应如何为实现质量治理目标做贡献；f)建立激励和创新机制，鼓舞所有工作人员参与质量治理，为实现质量方针、目标，献计献策，争做贡献；g)保持教育、培训、技能和经历的适当记录。以上过程由人事教育处负责策划和治理、组织实施，各处室、中心配合完成。

审计署成都特派办资源治理章节号6版本/修改次A/0页次2/36.3基础设施a)基础设施操纵的范围包括：(1)工作场所和相应的辅助设施；(2)计算机硬件和软件等办公设备；(3)车辆、房屋等固定资产；(4)为机关工作人员提供支持性服务的设施。b)最高治理者负责核准各处室、中心基础设施配置。计算机审计处按照《计算机设备及网络系统治理操纵程序》负责计算机硬件、软件、网络系统运行治理及技术支持服务。机关中心负责全办其他基础设施的归口治理。各处室、中心配合计算机审计处、服务中心对其所使用的基础设施进行有效操纵。6.4工作环境工作环境是指本办职职员作条件的组合，包括物质的、社会的、心理的和环境的因素。质量管体系应对这些因素进行治理和操纵。各处室、中心、审计组应识不工作提高工作人员的积极性。机关党委对工作环境进行评审和监控。办公室负责营造并达到机关保密环境要求。人事教育处负责对工作环境中人的因素进行治理。机关党委负责机关文化、党风廉政建设。服务中心负责对工作环境中物的因素进行治理。审计组长负责审计现场环境治理与操纵。支持文件《人力资源治理程序》《计算机设备及网络系统治理操纵程序》《机关文化建设意见》《审计现场治理暂行方法》《关于机关采购治理的暂行方法》《物资治理暂行方法》

审计署成都特派办审计业务业务及行政治理事务的实现章节号6版本/修改次A/0页次3/3《计算机设备治理的暂行方法》《办公区治理方法》《物业治理暂行方法》《机关车辆治理暂行方法》

审计署成都特派办审计业务及行政治理的实现章节号7版本/修改次A/0页次1/87审计业务及行政治理的实现审计业务及行政治理的实现，是指实现审计业务及行政治理所要求的一组有序的过程和子过程。7.1审计业务及行政治理的策划7.1.1职能部门本办制定《审计项目任务分配协调暂行方法》，由办公室组织，法制处、人事教育处参与，对本办全年的审计项目进行策划，并向各审计业务处分配审计任务。各审计业务处或者本办指定的审计组负责在审计实施前组织对审计过程进行策划，制定审计实施方案等策划文件。策划文件为业务实现过程的指导性文件，按照审计方案的审批程序处理后，按文件操纵程序进行治理。7.1.2策划的依据和内容：各业务处或审计组按照《审前调查及审计实施方案操纵程序》进行过程的策划，策划中包含以下方面的适用内容：a)审计业务的质量目标和要求；b)针对审计业务需要建立的过程和文件，以及所需提供的资源；c)审计业务操纵、复核及确认的准则，即与审计业务相关的法律、法规和规范性文件；d)对实现审计业务过程及其满足要求提供证据所必要的质量记录。上述策划内容将以审计实施方案等文件形式反映并予以实施。7.2与顾客有关的过程各相关处室、中心对顾客提出的或潜在的审计业务及行政治理有关要求，进行识不和确定，并进行评审和沟通。7.2.1与审计业务有关要求的确定

审计署成都特派办审计业务及行政治理的实现章节号7版本/修改次A/0页次2/87.2.1.1对顾客要求的识不包括：a)法律、法规对审计机关履行审计职责的要求，包括本办按规定应为审计署、社会公众和被审计单位服务的任何事项；b)审计署对审计业务和行政治理的要求，包括有关时刻性、准确性及支持性服务的要求；c)顾客未明确提出的潜在要求。7.2.1.2对顾客的要求，由相关处室负责识不，并交由分管办领导确认。审计署的要求要紧包括：a)审计署对本办的工作要求；b)审计署各部门对本办各对口部门的工作要求。7.2.2与产品有关要求的评审：各处室负责对已识不的任务要求，连同已确定的附加要求（如法律、法规的要求、行政治理的要求等）实施评审。评审应在执行工作任务（如实施审计）之前进行。评审的结果由责任处室负责记录。7.2.2.1对顾客要求的评审应确保以下内容：a)任务要求得到明确规定；b)在没有以书面形式提出要求的情况下，在同意前得到确认；c)本办有能力满足规定的要求。7.2.2.2当业务要求发生变更时，本办应确保各部门得到相关文件的现行有效版本。7.2.3与顾客的沟通7.2.3.1本办要紧通过各类行政公文（如请示、报告、函等）、各类业务公文（如审计报告、专题报告、综合报告等）、信息简报、统计报表、工作总结、专业工作动态、专业协调会、当面汇报、电话与电传请示汇报等方式与审计署进行沟通。

审计署成都特派办审计业务及行政治理的实现章节号7版本/修改次A/0页次3/8审计署通过各类行政公文（如命令、决定、通报、批复、通知等）、各类业务公文、会议、电话（电传）指示、答复、考察调研等方式与本办进行沟通。7.2.3.2本办通过受理或接待人民群众来信来访，按照审计署要求公告审计结果、公布新闻等方式与社会公众进行沟通。7.2.3.3本办通过各类审计业务文书（如审计通知书、审计报告、审计决定、听证告知书等）、进点审计见面会、审计现场结束交换审计意见会、审计报告书面征求意见稿、审计组公示、审计回访、跟踪审计、座谈会、电话与口头交流等方式与被审计单位进行沟通。7.3设计和开发本条款予以删减，理由详见本手册2.2.2条。7.4采购7.4.1责任部门：a)办公室负责保密设备、报刊杂志、图书资料及财会用品的采购与治理；b)计算机审计处负责计算机硬软件、网络设备和外设及耗材的采购与治理；c)服务中心负责基础设施、物资设备采购（计算机设备及网络设备除外）、办公用品的采购与治理；d)各处室、中心负责提出本部门业务所需表、证、单、书和其他物资设备的采购需求；f)各审计组在实施审计过程中，依照需要按照本办《外勤经费治理实施细则（试行）》规定用审计外勤经费采购本审计组的办公用品。7.4.2采购过程7.4.2.1依照本办《关于机关采购治理的暂行方法》操纵物资采购，并按以下原则选

审计署成都特派办审计业务及行政治理的实现章节号7版本/修改次A/0页次4/8择、评价和重新评价供方：a)识不采购品质量对随后审计业务和行政治理的阻碍程度；b)对供方定期进行评价；c)确定采购文件；d)对采购产品进行验证；e)对评价结果和跟踪措施进行记录。7.4.2.2本办按以下程序，对供方按本办要求提供的产品和服务质量、能力进行评价，以选择供方：a)对供方的诚信度及对其提供产品的能力进行评价；b)对供方产品质量、价格、交付及处理问题的能力等方面进行评价；c)评价结果及评价所引发的任为必要措施，应记录并保存。7.4.3采购信息采购责任部门依照采购的需求，编制必要的采购文件。采购文件应表述拟采购产品的信息，即产品质量要求及其他必要的要求（如价格、数量，交付等），采购文件须按规定得到适当的审批，以确保其提出的要求是适宜和充分的。7.4.4采购产品的验证采购责任部门按采购文件的要求，对所采购产品进行验证。验证的内容依照采购产品的特性及其对审计业务和行政治理的阻碍程度而定。验证方法包括查看合格证明文件、检验数量和观看等。对验证和检查发觉的不合格，按《不合格（品）操纵程序》执行。假如需到供方货源处验证，应在有关采购文件中规定验证活动的安排和产品放行的方法，但这种验证不免除供方的相关责任。7.4.5外借（聘）用人员的操纵本办外借（聘）用人员，由人教处按《外借（聘）用人员治理暂行方法》进行操纵。

审计署成都特派办审计业务及行政治理的实现章节号7版本/修改次A/0页次5/87.5审计业务治理的提供7.5.1审计业务治理的操纵本办制定《审前调查及审计实施方案操纵程序》、《审计实施过程操纵程序》、《审计报告编审操纵程序》、《审计决定执行及移送案件线索跟踪检查操纵程序》和《审计信息编审操纵程序》，明确对审计业务治理活动的操纵要求和程序，以规范审计业务治理运作过程。本办要紧通过以下方面操纵审计业务治理活动：a)通过培训、会议、发放文件等与被审计单位和相关部门的沟通，对审计业务治理要求的评审等途径，确保工作人员获得审计业务特性的信息；b)编制和发放工作文件，确保工作人员及时获得必要的工作文件；c)使用和维护审计业务治理运行所需的计算机设备及网络系统；d)通过编制和执行审计的业务流程、工作规程、作业指导书及不定期专项检查等方式，对审计业务治理过程实施监控；e)按照《中华人民共和国审计法》及事实上施条例的规定行使审计监督权。7.5.2审计业务治理过程的确认本办审计业务治理的实现要紧依靠人员的专业经验与技能。由此确认审计实施过程为专门过程，经治理者代表批准同意，按以下方法进行治理：a)编制审计人职员作任职条件；b)对审计人职员作能力进行确认；c)每年对专门过程人员通过考核进行再确认；e)对治理过程形成记录。人员的确认按《人力资源操纵程序》执行。7.5.3标识和可追溯性本办按《审计法》及事实上施条例规定，对审计业务全过程使用适当方法进行标识，

审计署成都特派办审计业务及行政治理的实现章节号7版本/修改次A/0页次6/8并在必要的情况下实现可追溯性。7.5.3.1标识的范围a)被审计单位的标识；b)工作场所的标识；c)记录和档案的标识；d)工作人员的标识；e)审计业务治理过程的特定标识。7.5.3.2标识的操纵在审计业务治理过程中，标识的要紧方法有：a)被审计单位的标识以名称、部门等进行标识；b)工作场因此标志牌进行标识；c)工作人员以工作牌进行标识；d)记录和档案的标识以其名称、编号、日期等进行标识，实现可追溯性；e)在审计过程中对需要保密的特定内容进行标识。7.5.3.3标识的可追溯性操纵可追溯性要求可依照审计过程的特定标识、记录档案的标识进行追溯。执行《审计法实施条例》第五章审计程序第三十七至三十九条的相关规定。7.5.4被审计单位财产本办审计业务开展活动过程中，对被审计单位提供的工作场所及相关设施按《审计现场治理暂行方法》的相关要求进行治理。对被审计单位在同意审计期间提供的帐册等各类资料，以及审计所取得的证据，按本办《保密工作暂行规定》相关规定及《审计现场治理暂行方法》的相关要求进行操纵。7.5.5产品防护

审计署成都特派办审计业务及行政治理的实现章节号7版本/修改次A/0页次7/8经识不，本办审计业务开展过程中对涉及国家秘密及被审计单位商业机密的，涉及到产品防护问题，本办制定《保密工作暂行规定》实施防护。7.6监视和测量装置的操纵经识不，本办审计业务中不涉及审计质量操纵所需的监视和测量装置的问题，本条要求予以删减。支持文件《审前调查及审计实施方案操纵程序》《审计实施过程操纵程序》《审计报告编审操纵程序》《审计决定执行及移送案件线索跟踪检查操纵程序》《审计信息编审操纵程序》《不合格（品）操纵程序》《人力资源操纵程序》《计算机设备及网络系统治理操纵程序》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计项目任务分配协调暂行方法》《审计现场治理暂行方法》《保密工作暂行规定》《外勤经费治理实施细则（试行）》《关于机关采购治理的暂行方法》《物资治理暂行方法》《关于接待工作治理的暂行方法》

审计署成都特派办审计业务及行政治理的实现章节号7版本/修改次A/0页次8/8《外借（聘）用人员治理暂行方法》

审计署成都特派办测量、分析和改进章节号8版本/修改次A/0页次1/58测量、分析和改进8.1总则本办对以下三个方面所需的监视、测量和改进进行策划和实施：a)为证实审计业务和行政治理满足顾客要求的符合性；b)确保质量治理体系的符合性；c)实现体系持续改进的有效性。8.2监视和测量8.2.1顾客中意本办制定《顾客中意度测评操纵程序》，由负责办公室组织人教处、法制处和机关党委等部门定期向顾客进行调查，并采取各种测量方式监控其中意或不中意的信息，作为对质量治理体系业绩的一种测量。8.2.2内部审核依据标准的要求，本办制订《内部审核操纵程序》，对审核打算、频次、人员、准则、方法和报告等作出规定，以规范内审活动。同时由人教处负责编写年度内审打算，并协助治理者代表进行内审策划、组织和实施。8.2.3过程的监视和测量a)本办通过日常工作检查、年度目标考核、不定期专项检查、内审、数据分析等活动对质量治理体系过程进行全面监视，以证实各项过程结果满足策划的要求。b)对审计业务治理质量起重要阻碍作用的关键过程列为日常工作检查、各类专项检查和工作质量目标考核的重点，加以监视和操纵。c)当在监视、检查中发觉过程的结果未达到所策划的结果时，应视需要采取适当的

审计署成都特派办测量、分析和改进章节号8版本/修改次A/0页次2/5改进和纠正措施，以确保过程的符合性。d)法制处、办公室、人教处为过程监视和测量的要紧责任部门。8.2.4产品的监视和测量本办采纳三级复核和审计业务会议等方式，按照《审计复核准则》和《审计机关审计业务质量操纵方法（试行）》和《审计业务会议制度》等规定，对审计业务特性进行测量和监视，以验证其要求得到满足：a)各审计组长或者由其托付有经验的审计人员对审计业务进行复核；b)各业务处负责人对本处所承担的审计业务进行复核；c)法制处对本办所承担的所有项目进行复核；d)审计业务会议对本办所承担的所有项目进行审核，作出审计结论。对上述检查中发觉的不合格，按照《不合格（品）操纵程序》进行处理。8.3不合格（品）操纵本办制定《不合格（品）操纵程序》，以确保不符合要求的审计业务得到识不和操纵。不合格操纵以及不合格处置的有关职责和权限在形成文件的程序中作出规定。8.3.1不合格（品）范围：(1)违反有关法定程序和规定实施审计的行为；(2)违反审计职业道德准则和有关廉政纪律的行为；(3)支持审计结论的证据不符合质量要求；(4)审计结论定性不准确、引用的法律法规错误；(5)对审计发觉问题的处理不恰当；(6)未按有关规定的时刻和程序出具审计文书及其他文书；(7)文书不规范、表述不清晰，如错字、不字及数据错误、序号不正确、格式不规范等；

审计署成都特派办测量、分析和改进章节号8版本/修改次A/0页次3/5(8)行政治理和后勤服务中不符合有关规定和要求的行为及结果；(9)其他不符合要求的行为及结果。8.3.2不合格（品）的评审和处置a)各审计组、各处室在职责范围内通过监控发觉审计业务过程中出现不合格时，审计组长及处室负责人应对不合格进行评审并及时进行纠正，对纠正的结果进行验证和记录《不合格调查处理单》。b)办公室、法制处、机关党委、内部审核组在全局性的监视和测量活动中识不出的不合格，应提出纠刚要求，责成相关行政处室进行纠正，并对纠正结果进行验证和评审。对审计业务完成后发觉的不合格，应分析缘故，并针对不合格造成的后果，采取适当的补救、改进和纠正措施。8.4数据分析8.4.1本办通过收集和分析质量治理体系相关数据（包括来自监视和测量活动的结果以及其他有关来源的数据），以确定质量治理体系的适宜性和有效性，并评价能够实施的持续改进。通过数据分析，提供以下方面的信息：a)顾客中意程度；b)与审计业务要求及质量标准的符合性；c)审计实施过程和审计结果的特性及趋势，包括采取预防改进措施的机会；d)供方有关信息。8.4.2办公室负责质量治理体系运行和顾客中意度测量方面数据的分析；法制处负责审计业务方面数据的分析；人教处负责人力资源方面数据分析；其他各处室、中心负责所涉及工作中有关数据的分析。8.4.3本办通过以下渠道收集与审计产品质量及本办履行审计职责能力有关的数据：a)处室工作报告、统计报表；

审计署成都特派办测量、分析和改进章节号8版本/修改次A/0页次4/5b)审计实施过程及结果监测记录；c)内审记录和报告；d)审计回访、顾客中意度调查记录等。8.4.4对收集的数据，各归口部门应选择适当的分析方法（包括统计技术）进行分析。数据分析每年至少进行一次，分析后报办公室汇总，编制《基础数据手册》。8.4.5数据分析结果作为治理评审的输入之一，在治理评审会议上进行讨论研究，以判不本办质量治理体系的有效性和适宜性。8.4.6通过评审，对阻碍本办质量治理体系有效性和适宜性的不合格或潜在不合格，制订纠正措施、预防措施，保障体系持续改进。8.4.7数据分析形成的记录、档案按《记录操纵程序》归集和治理。8.5改进8.5.1持续改进本办通过以下方式，持续改进质量治理体系的有效性：a)治理者代表牵头，办公室负责策划和治理质量治理体系的持续改进过程；各处室、中心及各层次人员通过质量目标的实现，不断改进工作质量和提高治理水平。b)本办通过质量方针、质量目标、审核结果、数据分析、纠正和预防措施及治理评审等方法和过程，促进质量治理体系的持续改进。8.5.2纠正措施8.5.2.1本办依照《纠正和预防措施操纵程序》，针对现存的不合格，通过采取纠正措施，以消除不合格的缘故，防止不合格的再发生。纠正措施包括以下方面的要求：a)评审不合格（包括被审计单位投诉）;

审计署成都特派办测量、分析和改进章节号8版本/修改次A/0页次4/5b)确定发生不合格的缘故；c)评价确保不合格不再发生的措施需求；d)确定和实施所需的纠正措施；e)记录所采取纠正措施的结果；f)评审所采取的纠正措施的效果。8.5.3预防措施本办依照《纠正和预防措施操纵程序》，针对潜在的不合格，通过采取预防措施，以消除潜在不合格的缘故，防止不合格的发生。预防措施包括以下方面的要求：a)确定潜在的不合格及其缘故；b)评价防止不合格发生的措施需求；c)确定并实施所需的预防措施；d)记录所采取预防措施的结果；e)评审所采取预防措施的效果。支持文件《内部审核操纵程序》《不合格（品）操纵程序》《纠正和预防措施操纵程序》《审计业务会议制度》9附件办领导（正职）91本办组织结构图办领导（正职）值班室文密远程站机要室打算统计档案室财务科记者站财务科综合车管部物管部综合部机关工会离退休办经贸处计算机处服务中心基建办机关党委人教处办公室财政一处财政二处行政处农业处投资处金融二处金融一处法制处办领导（副职）办领导（副职）办领导（副职）办领导（副职）值班室文密远程站机要室打算统计档案室财务科记者站财务科综合车管部物管部综合部机关工会离退休办经贸处计算机处服务中心基建办机关党委人教处办公室财政一处财政二处行政处农业处投资处金融二处金融一处法制处办领导（副职）办领导（副职）办领导（副职）办领导（副职）9.2本办质量治理结构图办领导（正职）办领导（正职）最高治理者代表最高治理者代表远程站值班室文秘机要室综合档案室打算统计计算机处服务中心经贸处机关党委人教处办公室财政一处财政二处行政处农业处投资处金融二处金融一处法制处办领导（副职）办领导（副职）办领导（副职）办领导（副职）远程站值班室文秘机要室综合档案室打算统计计算机处服务中心经贸处机关党委人教处办公室财政一处财政二处行政处农业处投资处金融二处金融一处法制处办领导（副职）办领导（副职）办领导（副职）办领导（副职）9.3机关工作流程图被审计单位财务财产治理公文处理系统审计通知审前调查实施审计审计报告审计处理审计统计审计复核审计打算党务治理人事治理审计业务治理行政治理审计署成都特派办审计署社会公众被审计单位财务财产治理公文处理系统审计通知审前调查实施审计审计报告审计处理审计统计审计复核审计打算党务治理人事治理审计业务治理行政治理审计署成都特派办审计署社会公众9.4质量治理体系职能分配表标准要求最高治理者管理者代表办公室法制处审计业务处计算机处人教处机关党委服务中心4.1总要求★★○○○○○○○4.2.3文件操纵★☆○○○○○○4.2.4记录操纵★☆○○○○○○5.1治理承诺★★○○○○○○○5.2以顾客为关注焦点★★☆☆☆○☆☆○5.3质量方针★★☆○○○○○○5.4.1质量目标★★☆○○○○○○5.4.2质量治理体系策划★☆☆○○○○○5.5职责、权限、沟通★★○○○○☆○○5.6治理评审★★☆○○○○○○6.1资源提供★★6.2人力资源☆○6.3基础设施○○☆6.4工作环境○○○○○☆☆7.1产品实现策划★★☆☆○○○○○7.2与顾客有关过程★★☆☆○○○○○7.4采购☆○○☆○○☆7.5.1产品和服务提供操纵★○☆☆○○○○7.5.2审计业务治理过程的确认★○○○○☆○○7.5.3标识和可追溯性★☆☆○○☆○○7.5.4顾客财产☆☆7.5.5产品防护☆☆○○○○○8.2.1顾客中意★☆☆☆○☆☆○8.2.2内部审核★○○○○☆○○8.2.3过程监控和测量★☆○○○○☆○8.2.4产品的监视和测量★○☆○○○○○8.3不合格品操纵★☆☆○○○☆○8.4数据分析★☆○○○○○○8.5改进★★☆○○○○○○★分管办领导☆归口治理部门○相关职责部门9.5程序文件一览表序号文件编码文件标题版本备注1SCT/QP401文件操纵程序A/02SCT/QP402记录操纵程序A/03SCT/QP501内部沟通治理程序A/04SCT/QP502治理评审操纵程序A/05SCT/QP601人力资源治理程序A/06SCT/QP602计算机设备及网络系统治理操纵程序A/07SCT/QP701审计调查及审计实施方案操纵程序A/08SCT/QP702审计实施过程操纵程序A/09SCT/QP703审计报告编审及审计处理操纵程序A/010SCT/QP704审计决定及审计移送处理事项落实情况跟踪落实操纵程序A/011SCT/QP705审计信息编审操纵程序A/012SCT/QP801顾客中意度测评操纵程序A/013SCT/QP802内部审核操纵程序A/014SCT/QP803不合格（品）操纵程序A/015SCT/QP804纠正和预防措施操纵程序A/09.6第三层次文件清单序号文件编码文件标题版本归口部门1SCT-MB-001办公室质量目标A/0办公室2SCT-MB-002法制处质量目标.A/0法制处3SCT-MB-003计算机审计处质量目标A/0计算机处4SCT-MB-004人事教育处质量目标A/0人教处5SCT-MB-005机关党委质量目标A/0机关党委6SCT-MB-006服务中心质量目标A/0服务中心7SCT-MB-007业务处质量目标A/0业务处8SCT-GZ-001办公室主任岗位职责A/0办公室9SCT-GZ-002办公室副主任岗位职责A/0办公室10SCT-GZ-003办公室综合文秘岗位职责A/0办公室11SCT-GZ-004办公室公文及办公自动化治理岗位职责A/0办公室12SCT-GZ-005办公室远程及机要治理岗位职责A/0办公室13SCT-GZ-006办公室档案及图书治理岗位职责A/0办公室14SCT-GZ-007办公室财务主管岗位职责A/0办公室15SCT-GZ-008机关财务会计岗位职责A/0办公室16SCT-GZ-009机关财务出纳岗位职责A/0办公室17SCT-GZ-010打算统计岗位职责A/0办公室18SCT-GZ-011办公室内勤岗位职责A/0办公室19SCT-GZ-012记者站长岗位职责A/0办公室20SCT-GZ-013法制处处长岗位职责A/0法制处21SCT-GZ-014法制处副处长岗位职责A/0法制处22SCT-GZ-015审计复核岗位职责A/0法制处23SCT-GZ-016审计业务质量与执法检查岗位职责A/0法制处24SCT-GZ-017法律事务与法律服务岗位职责A/0法制处25SCT-GZ-018法制处内勤岗位职责A/0法制处26SCT-GZ-019计算机审计处处长岗位职责A/0计算机处27SCT-GZ-020计算机审计处副处长岗位职责A/0计算机处28SCT-GZ-021计算机审计处网络建设与治理岗位职责A/0计算机处29SCT-GZ-022计算机审计处计算机审计软件的应用与开发岗位职责A/0计算机处30SCT-GZ-023计算机审计处日常设备维护与技术咨询培训岗位职责A/0计算机处31SCT-GZ-024人事教育处处长岗位职责A/0人教处32SCT-GZ-025人事教育处副处长岗位职责A/0人教处33SCT-GZ-026人事教育处录用调配岗位职责A/0人教处34SCT-GZ-027人事教育处考核任免岗位职责A/0人教处35SCT-GZ-028人事教育处工资福利岗位职责A/0人教处36SCT-GZ-029人事教育处教育培训治理岗位职责A/0人教处序号文件编码文件标题版本归口部门37SCT-GZ-030人事教育处离退休干部治理岗位职责A/0人教处38SCT-GZ-031人事教育处内勤岗位职责A/0人教处39SCT-GZ-032人事教育处人事档案治理岗位职责A/0人教处40SCT-GZ-033机关党委书记工作职责A/0机关党委41SCT-GZ-034机关党委专职副书记岗位职责A/0机关党委42SCT-GZ-035机关党委党务综合治理岗位职责A/0机关党委43SCT-GZ-036专职纪检监察员岗位职责A/0机关党委44SCT-GZ-037服务中心主任岗位职责A/0服务中心45SCT-GZ-038服务中心副主任岗位职责A/0服务中心46SCT-GZ-039综合事务部经理岗位职责A/0服务中心47SCT-GZ-040服务中心财务会计岗位职责A/0服务中心48SCT-GZ-041服务中心财务出纳岗位职责A/0服务中心49SCT-GZ-042车管部经理职责A/0服务中心50SCT-GZ-043驾驶员岗位职责A/0服务中心51SCT-GZ-044物业治理部经理岗位职责A/0服务中心52SCT-GZ-045文印员岗位职责A/0服务中心53SCT-GZ-046保管员岗位职责A/0服务中心54SCT-GZ-047水电维修工岗位职责A/0服务中心55SCT-XZ-001审计署成都特派办公文处理暂行方法A/0办公室56SCT-XZ-002审计署成都特派办印章使用治理暂行方法A/0办公室57SCT-XZ-003审计署成都特派办办公室关于文印工作的治理方法A/0办公室58SCT-XZ-004审计署成都特派办关于公文寄送的暂行方法A/0办公室59SCT-XZ-005审计署成都特派办密码工作人员保密规定A/0办公室60SCT-XZ-006审计署成都特派办关于执行《审计工作中国家秘密及其密级具体范围的规定》的实施方法A/0办公室61SCT-XZ-007审计署成都特派办保密委员会工作制度A/0办公室62SCT-XZ-008审计署成都特派办计算机远程站保密规定A/0办公室63SCT-XZ-009审计署成都特派办保密委员会保密要害部门（部位）的保密暂行规定A/0办公室64SCT-XZ-010审计署成都特派办关于一般密码治理使用暂行意见A/0办公室65SCT-XZ-011审计署成都特派办保密工作暂行方法A/0办公室66SCT-XZ-012审计署成都特派办文件材料归档范围及保管期限具体规定A/0办公室67SCT-XZ-013审计署成都特派办档案治理细则A/0办公室68SCT-XZ-014审计署驻成都特派员办事处档案借阅制度A/0办公室69SCT-XZ-015审计署成都特派办图书资料借阅制度A/0办公室70SCT-XZ-016中共审计署驻成都办党组会议制度A/0人教处71SCT-XZ-017审计署成都特派办特派员会议制度A/0办公室72SCT-XZ-018审计署成都特派办特派员办公会议制度A/0办公室73SCT-XZ-019审计署成都特派办领导班子党员领导干部民主生活会制度A/0机关党委74SCT-XZ-020审计署成都特派办党组中心学习组学习制度A/0机关党委75SCT-XZ-021审计署驻成都特派员办事处督办工作制度A/0办公室序号文件编码文件标题版本归口部门76SCT-XZ-022审计署成都特派办关于接待工作治理的暂行方法A/0办公室77SCT-XZ-023审计署成都特派办关于人民来信来访处理方法A/0办公室78SCT-XZ-024审计署成都特派办关于机关采购治理的暂行方法A/0办公室79SCT-XZ-025审计署成都特派办物资治理暂行方法A/0办公室80SCT-JC-001审计署成都特派办财务治理制度A/0办公室81SCT-JC-002审计署成都特派办关于审计外勤经费治理实施细则A/0办公室82SCT-JC-003审计成本操纵方法A/0办公室83SCT-RJ-001新录用国家公务员任职定级暂行规定A/0人教处84SCT-RJ-002审计署人事教育司关于驻地点特派员办事处录用和选调人员的通知A/0人教处85SCT-RJ-003审计署选拔任用领导干部公示制试行方法A/0人教处86SCT-RJ-004审计署关于核定驻地点特派员办事处人员编制、内设机构和处级领导职数的通知A/0人教处87SCT-RJ-005干部人事档案治理的有关规定和标准A/0人教处88SCT-RJ-006审计署驻地点特派员办事处党组工作规则A/0人教处89SCT-RJ-007审计署人事教育司关于同意成都都特派员办事处增设法制处和计算机审计处的批复A/0人教处90SCT-RJ-008审计署司(局)级后备干部队伍建设实施方法A/0人教处91SCT-RJ-009审计署关于对司(局)领导干部实行询问、打招呼和诫勉的暂行规定A/0人教处92SCT-RJ-010审计署非领导职务设置和选拔任用工作暂行规定A/0人教处93SCT-RJ-011高级审计师资格评价方法（试行）A/0人教处94SCT-RJ-012审计署成都特派办干部学历教育及专业培训治理暂行方法A/0人教处95SCT-RJ-013审计署成都特派办机关工作人员用语、着装及工作牌规范A/0人教处96SCT-RJ-014审计署成都特派办职工休假及考勤治理暂行方法A/0人教处97SCT-RJ-015审计署成都特派办借（聘）用工作人员治理暂行方法A/0人教处98SCT-RJ-016审计署成都特派办整训制度A/0办公室人教处99SCT-RJ-001审计署成都特派办关于加强和改进思想政治工作的意见100SCT-LZ-002审计署成都特派办关于道德建设的实施意见A/0机关党委101SCT-LZ-003中共审计署成都特派办党组纪检负责人同党员干部廉政谈话和诫勉谈话暂行方法A/0机关党委102SCT-LZ-004审计署成都特派办关于开展“强治理、练内功、正行风、树形象”活动的意见A/0机关党委103SCT-LZ-005审计署成都特派办机关文化建设要点104SCT-XX-001审计署成都特派办计算机设备治理的暂行方法A/0计算机处105SCT-XX-002审计署成都特派办2004年至2007年审计信息化工作的实施意见计算机处106SCT-HQ-001审计署成都特派办公共财物损失赔偿方法A/0服务中心107SCT-HQ-002审计署成都特派办物业治理暂行方法A/0服务中心108SCT-HQ-003审计署成都特派办办公区治理方法A/0服务中心序号文件编码文件标题版本归口部门109SCT-HQ-004审计署成特办机关车辆治理暂行方法A/0服务中心110SCT-GF-001中华人民共和国国家审计差不多准则A/0法制处111SCT-GF-002审计机关审计听证的规定A/0法制处112SCT-GF-003审计机关审计项目质量检查暂行规定A/0法制处113SCT-GF-004审计机关审计方案准则A/0法制处114SCT-GF-005审计机关审计证据准则A/0法制处115SCT-GF-006审计机关审计工作底稿准则（试行）A/0法制处116SCT-GF-007审计机关审计报告编审准则A/0法制处117SCT-GF-008审计机关审计复核准则A/0法制处118SCT-GF-009审计机关专项审计调查准则A/0法制处119SCT-GF-010审计机关公布审计结果准则A/0法制处120SCT-GF-011审计机关审计人员职业道德准则A/0法制处121SCT-GF-012审计机关审计档案工作准则A/0法制处122SCT-GF-013审计机关国家建设项目审计准则A/0法制处123SCT-GF-014审计机关审计重要性与审计风险评价准则A/0法制处124SCT-GF-015审计机关分析性复核准则A/0法制处125SCT-GF-016审计机关内部操纵测评准则A/0法制处126SCT-GF-017审计机关审计抽样准则A/0法制处127SCT-GF-018审计机关审计事项评价准则A/0法制处128SCT-GF-019审计机关审计复议的规定A/0法制处129SCT-GF-020审计机关审计项目质量操纵方法（试行）A/0法制处130SCT-GF-021国有企业及国有控股企业领导任期经济责任审计暂行规定A/0法制处131SCT-GF-022国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定实施细则A/0法制处132SCT-GF-023审计项目任务分配协调暂行方法A/0办公室133SCT-GF-024审计组会议制度A/0法制处134SCT-GF-025审计组及审计人员请示汇报制度A/0法制处135SCT-GF-026审计署成都特派办审计现场治理暂行方法A/0人教处136SCT-GF-027审计署成都特派办审计业务会议制度A/0法制处137SCT-GF-028审计署成都特派办关于审计决定执行情况跟踪检查的暂行规定A/0法制处138SCT-GF-029审计署、公安部关于建立案件移送制度和加强工作协作配合的通知A/0法制处139SCT-GF-030人民检察院办理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定A/0法制处140SCT-GF-