集团公司如何管好众多钱袋

优选文档就在这里-------------各样专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，千姿百态----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------企业企业如何管好众多"钱包"简介：我国大多数企业企业对资本管理认识缺乏、手段落后；企业企业应选择适合自己的管理模式，常用的模式有统收统支、银行资本解析、资本信息集中、财务企业、充裕资本集中与出入两条线等；不同样管理模式应配合不同样管理手段，这些手段有账户集中、现金估量、备用金管理与资本管理信息平台等；随着经济环境的发展，资本管理面对着一系列新课题，如多结算中心、异地资本管理、国际结算与资本安全等。由于对不同样行业和不同样地域成员企业的生产经营活动缺乏足够认识，企业企业要想全面参加成员企业的管理是不现实的。目前，以资本集中管理为主线的新一代企业管理思想正在一些大型企业企业中静静流行认识缺乏手段落后目前，我国大多数企业企业对资本管理缺乏足够的认识，管理手段还比较落后，主要表现在以下方面：1、成员企业多头开户，企业无法对资本流动推行有效监控；2、资本账外循环，流向不清，信息失真；3、企业内部资本闲置与短缺无法调治，资本充裕的机构对闲置资本缺乏有效的理财手段，而资本短缺的机构却又向银行大量贷款，企业财务花销居高不下；4、缺乏正确的现金流量估量，无法做到预先计划、事中控制和事后解析；5、缺乏一致的财务资本调控制度，没有一致的资本管理信息平台，信息传达渠道不畅，财务、资本结算、投资、融资等信息集中不起来，致使企业决策者难以实时、正确、全面掌握资本信息，无法推行有效的管理、督查和控制。选择适合自己的管理模式由于各企业企业在管理要求、企业资本结构和企业控制力度等方面存在差异，企业采用的资本管理方式也不同样，但无论采用哪一种资本管理模式，都应该在企业内部成立特地的资本管理部门。资本管理部门负责管理企业内外的资本流动，进行资本运作、资本解析和资本监控。---------------------------------------------------------优选文档---------------------------------------------------------------------优选文档就在这里-------------各样专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，千姿百态----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------统收统支开户单位不在银行开立自己的账户，开户单位的所有出入都在资本中心的账户上一致进行。特色：1、现金出入的赞同权高度集中在资本中心；2、最有效地集中开户单位资本，提高资本流转效率；3、有效地控制资本流出；4、与账户实名制相违反，当开户单位一旦发生法律瓜葛时，将致使整个企业的银行账户被封存；5、不利于发挥开户单位的积极性。这种模式适应于企业对同城全资分企业的资本管理。银行资本解析各开户单位自行管理银行账户，资本中心经过网银系统收集开户单位资本信息，并在需要使用资本时，向相关的开户单位拆借。特色：1、不改变开户单位的资本管理权，账户风险分别；2、企业企业可是在需要时才招集资本；3、需要与开户单位的现金流量估量结合，防范发生拆东墙补西墙的问题；---------------------------------------------------------优选文档---------------------------------------------------------------------优选文档就在这里-------------各样专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，千姿百态----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------4、需要依赖跨商业银行的在线资本解析系统；5、只解决了开户单位资本信息透明的问题，对其他资本管理问题缺乏有效的手段。这种模式适应于资本管理初级阶段或企业控制比较松弛的企业企业。资本信息集中在不改变开户单位资本所有权的前提下，将开户单位的所有出入纳入资本中心一致核算，做到“你的钱，我看着花”。特色：1、不改变开户单位的资本所有权，不影响开户单位的生产经营活动；2、全面集中企业资本信息，为企业决策供应支持；3、资本中心一致对银行办理结算，提高工作效率；4、企业在需要资本时，能够向开户单位拆借；5、能进行企业资本监控，可适合防范违反财务制度的支出；6、缺乏资本余缺调剂，没有解决根本问题。这种模式适应于对资本管理要求不高的企业企业对同城成员企业的资本管理财务企业在企业内部成立财务企业（或内部银行），执行商业银行的职能。特色：1、财务企业和开户单位之间是同一企业的平级手下企业，财务企业没有对开户单位资金的控制权；2、开户单位能够依照需要将闲置的资本存入财务企业，并可向财务企业申请贷款；3、由于财务企业可享受同业拆借利率，开户单位在财务企业的存款利率可适合高于商业银行的利率；4、由于贷款资本本源于其他开户单位存款，贷款利率也可适合低于商业银行；5、由于财务企业和开户单位所在地可能不一致，开户单位平时也要在当地的商业银行开户，资本集中的程度有限；---------------------------------------------------------优选文档---------------------------------------------------------------------优选文档就在这里-------------各样专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，千姿百态----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6、财务企业是资本操作的执行机构，不能够对资本支出供应监控；7、财务企业平时是独立核算的企业，在运作过程中难以兼顾企业整体利益；8、财务企业需要银监会赞同，新成立财务企业比较困难。这种模式适应于对集中控制要求不高的企业企业。充裕资本集中保留手下机构的银行账户，企业企业在对应的银行开立资本齐集账户。为手下机构的银行账户设置资本限额，当资本高出上限时，经过银行网络，将资本自动齐集到企业企业账户；当资本低于下限时，企业企业可依照需要将资本从企业齐集账户下拨到手下机构账户。特色：1、适合集中了开户单位资本，为企业资本运作供应保障；2、开户单位有限额内资本的使用权，能适合防范资本上收给开户单位带来的影响；3、限额设定比较困难，要么资本积淀大，要么开户单位资本紧缺；4、对开户单位限额内的资本使用缺乏监控；5、资本频频划拨，如按正常的计费方式，花销较高，需与开户行协商，降低财务花销。这种模式适应于有异地成员单位的企业企业资本集中管理。出入两条线为开户单位在商业银行同时开立收入户和支出户，收入户平时为一般账户，支出户平时为基本户。1、保留手下机构银行账户，手下机构账户交资本中心托管，账户高度集中；2、收入到达手下机构账户后直接划转到资本中心账户，资本高度集中；3、对外支出时，先从资本中心账户划拨到手下机构账户，再划出；4、能有效地平衡内部资本，调治资本余缺；5、对手下机构的出入能做到预先估量、事中控制和事后解析，企业所有出入都在资本中心的监控下进行；6、符合账户实名制的要求；---------------------------------------------------------优选文档---------------------------------------------------------------------优选文档就在这里-------------各样专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，千姿百态----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------7、最大限度地集中了开户单位的资本；8、企业对开户单位的出入有高度的控制权；9、能最大限度地防范资秋风险；10、账户之间资原来往频频，存在必然的结算成本；11、操作不当时，可能影响开户单位的生产经营。这种模式适应于管理高度集中的企业企业。不同样管理模式配合不同样管理手段依照不同样的资本管理模式，管理手段也有所不同样——账户集中大多数企业企业资本比较分别，有的企业在银行开立的账户多达几十个，一方面增大了资本管理难度，另一方面不利于从商业银行处争取利益。账户集中后，由于资本总量上去了，可从银行处争取以下利益：1、获取更大的授信额度，更优惠的融资政策，比成员企业单独融资更能够节约时间和花销；2、降低结算花销；3、睁开协议存款，获取更多的存款利息。---------------------------------------------------------优选文档---------------------------------------------------------------------优选文档就在这里-------------各样专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，千姿百态----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------现金估量事无预则不立，经过开户单位现金估量，一方面能够加强管理和监控，另一方面能够提前预知企业资本情况。当资本充裕时，可提前编制安排投资计划，当资本紧张时，也可提前安排融资计划，从而达到提高投资收益，降低融资成本的目的。在途资本管理在途资本包含收款在途和付款在途两个方面。收到支票到最后进行之间的时间差、收到电汇凭证传真与实质到账的时间差、收到的承兑汇票与到期日之间的时间差等都可能产生收款在途。开出的支票到客户将该支票进行之间的时间差、开出承兑汇票与到期日之间时间差等都可能产生付款在途。管理在途资本，一方面能够加强企业重要票据的管理，另一方面能够提前预知企业未来真实资本的流动，以利于加快资本回笼，帮助企业领导做出正确的资本运作决策。备用金管理为成员企业开立备用金账户，用于其零星开支，是对资本管理模式的有效补充。企业公司应该将成员企业的备用金账户纳入资本中心一致管理，成员企业的备用金收付信息应该记入资本中心账务系统，便于结算中心管理和监控。管理备用金一方面能够进行完满的现金流量管理;另一方面能够防范成员企业的小金库。资本管理信息平台外国企业企业在进行投资决策时，也在经过改革来缩短决策时间。由于信息、数据收集以及决策支持解析系统的完满与高效，有2/3的企业能够在下午１点以前完成对现金短期投资的决策（100万美元以下）。在很短时间做一个正确决策是很严重的挑战，必定有一个好的资本管理信息系统做支撑，以便于资本中心实时认识遍布全球的成员企业资本头寸和现金流动情况，辅助领导做出科学的投资或融资决策。资本管理面对新课题---------------------------------------------------------优选文档---------------------------------------------------------------------优选文档就在这里-------------各样专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，千姿百态----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------随着企业企业的扩大，全球化、网络化的资本集中管理已成为必然，来讲，资本管理有了更新的内容。

对于大型企业企业多结算中心大型企业企业经常同时存在上市企业和非上市企业两个业务主体，为了防范关系交易，上市企业和非上市企业的业务必定分别，从而致使企业有多个结算中心。别的，一些企业公司一方面希望现金集中到企业企业一致管理，同时又希望按事业部独立核算，这样必然存在多级结算中心。结算中心组织结构的复杂化，必然增加资本管理的难度，结算中心之间的关系、业务流程设定、人员分工等问题都变得比较复杂。异地资本管理大多数企业企业都存在异地成员企业,都存在异地资本管理的问题。由于地域限制，对异地资本的管理和监控、异地账户纳入企业一致的资本管理模式、异地账户的承兑汇票管理、异地账户的支票管理等都成为企业企业资本管理的难题。国际结算随着企业企业国际化步伐的加快，国际业务来往越加频频。企业企业需要对国际上常用的结算票据（如：信用证）进行规范的管理。再有，随着外国（或港、澳、台）成员企业的加入，企业资本管理有了新的挑战。多语种交流、国际通用结算制度、汇率解析、利率风险等新的课题已经摆在了企业资本管理的眼前。资本安全企业要对遍布全球的成员企业资本进行集中管理，必然有大量的资本信息经过网络传递，企业内部网络安全成为必定解决的难题，企业IT部门必定掌握数据加密、安全认证等信息技术。企业企业频频对外收付款以及企业企业对异地存款账户的操作等都需要与商业银行密符合作，成立起一套安全、高效的信息交换系统。---------------------------------------------------------优选文档---------------------------------------------------------------------优选文档就在这里-------------各样专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，千姿百态----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------应该成立内部信用审计制度和担保制度，加强成员企业的内部贷款评审，预防内部不良贷款。2010年读书节活动方案一、活动