贵溪实施方案计划

PAGE34贵溪实施方案贵溪xxx制造加工项目建设实施方案

一、项目概论

（一）项目名称

贵溪xx制造加工项目

（二）报告咨询机构

泓域咨询机构

（三）项目建设单位

xxx公司

（四）法定代表人

杨xx

（五）公司简介

本公司奉行“客户至上，质量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想”的经营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。

成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。

公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不断强化和提

高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。

未来公司将加强人力资源建设，根据公司未来发展战略和发展规模，建立合理的人力资源发展机制，制定人力资源总体发展规划，优化现有人力资源整体布局，明确人力资源引进、开发、使用、培养、考核、激励等制度和流程，实现人力资源的合理配置，全面提升公司核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将会持续扩大，公司已制定了未来三年期的人才发展规划，明确各岗位的职责权限和任职要求，并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同时，公司将不断完善绩效管理体系，设置科学的业绩考核指标，对各级员工进行合理的考核与评价。

公司将继续坚持以客户需求为导向，以产品开发与服务创新为根本，以持续研发投入为保障，以规范管理为基础，继续在细

分领域内稳步发展，做大做强，不断推出符合客户需求的产品和服务，保持企业行业领先地位和较快速发展势头。

上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入11756.78万元，同比增长20.56%（2004.95万元）。其中，主营业业务xx生产及销售收入为10769.14万元，占营业总收入的91.60%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额3424.44万元，较去年同期相比增长699.73万元，增长率25.68%；实现净利润2568.33万元，较去年同期相比增长336.89万元，增长率15.10%。

（六）项目选址

xx

（七）项目用地规模

项目总用地面积19876.60平方米（折合约29.80亩）。

（八）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数64.28%，建筑容积率1.05，建设区域绿化覆盖率5.09%，固定资产投资强度194.81万元/亩。

项目净用地面积19876.60平方米，建筑物基底占地面积12776.68平方米，总建筑面积20870.43平方米，其中：规划建设主体工程14508.46平方米，项目规划绿化面积1062.87平方米。

（九）设备选型方案

项目计划购置设备共计69台（套），设备购置费1626.77万元。

（十）节能分析

1、项目年用电量1191686.44千瓦时，折合146.46吨标准煤。

2、项目年总用水量14508.59立方米，折合1.24吨标准煤。

3、“贵溪xx制造加工项目投资建设项目”，年用电量1191686.44千瓦时，年总用水量14508.59立方米，项目年综合总耗能量（当量值）147.70吨标准煤/年。达产年综合节能量41.66吨标准煤/年，项目总节能率24.07%，能源利用效果良好。

（十一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资8049.60万元，其中：固定资产投资5805.34万元，占项目总投资的72.12%；流动资金2244.26万元，占项目总投资的27.88%。

（十二）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入16422.00万元，总成本费用12413.11万元，税金及附加145.86万元，利润总额4008.89万元，利税总额4707.70万元，税后净利润3006.67万元，达产年纳税总额1701.03万元；达产年投资利润率49.80%，投资利税率58.48%，投资回报率37.35%，全部投资回收期4.18年，提供就业职位295个。

（十三）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

（十四）项目评价

1、项目达产年投资利润率49.80%，投资利税率58.48%，全部投资回报率37.35%，全部投资回收期4.18年，固定资产投资回收期4.18年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

2、鼓励民营企业参与智能制造工程，围绕离散型智能制造、流程型智能制造、网络协同制造、大规模个性化定制、远程运维服务等新模式开展应用，建设一批数字化车间和智能工厂，引导产业智能升级。支持民营企业开展智能制造综合标准化工作，建设一批试验验证平台，开展标准试验验证。加快传统行业民营企业生产设备的智能化改造，提高精准制造、敏捷制造能力。

二、建设背景分析

合成纤维是化学纤维的一种，是用合成高分子化合物做原料而制合成纤维得的化学纤维的统称。中国纺织业在世界拥有极高的知名度，拥有全世界约60%的化学合成纤维产量。合成纤维作为重要的纺织纤维，其地位已经超过天然纤维，广泛应用于各个行业。合成纤维面临原油价格的过度波动、原料国产能力严重不足、相对薄弱的研发能力、行业政策变化带来的风险、对外开放的冲击等问题。所以必须加强合成纤维产业规划、加大产业链的优化整合力度、实行差别化发展、提升产品的竞争力、建立和完善

反倾销预警机制，促进合成纤维持续健康发展。

三、产品规划

（一）产品规划

项目主要产品为xx，根据市场情况，预计年产值16422.00万元。

进入二十一世纪以来，随着我国国民经济的快速持续发展，经济建设提出了走新型工业化发展道路的目标，国家出台并实施了加快经济发展的一系列政策，对于相关行业来说，调整产业结构、提高管理水平、筹措发展资金、参与国际分工，都将起到积极的推动作用，尤其是随着我国国民经济逐渐融入全球经济大循环，各行各业面临市场国际化，相应企业将面对极具技术优势、管理优势、品牌优势的竞争对手，市场份额将会形成新的分配格局。通过对国内外市场需求预测可以看出，我国项目产品将以内销为主并扩大外销，随着产品宣传力度的加大，产品价格的降低，产品质量的提高和产品的多样化，项目产品必将更受欢迎；通过对市场需求预测分析，国内外市场对项目产品的需求量均呈逐年增加的趋势，市场销售前景非常看好。

（二）用地规模

该项目总征地面积19876.60平方米（折合约29.80亩），其中：净用地面积19876.60平方米（红线范围折合约29.80亩）。项目规划总建筑面

积20870.43平方米，其中：规划建设主体工程14508.46平方米，计容建筑面积20870.43平方米；预计建筑工程投资1569.23万元。

贵溪，江西省辖县级市，由鹰潭市代管，位于江西省东北部、信江中游。全市面积2480平方千米，截至2018年末，贵溪市21个乡镇、3个街道、7个林（垦殖、园艺）场。户籍人口64万。贵溪自唐永泰元年（765年）建县，1996年撤县设市。境内有沪昆铁路、皖赣铁路、鹰厦铁路、沪昆高速铁路等四条铁路，以及320国道、206国道和沪昆高速公路、济广高速公路，距南昌昌北机场1个半小时车程，距鹰潭高铁北站30分钟车程。2018年，贵溪市实现地区生产总值438.17亿元。其中，第一产业增加值30.46亿元，第二产业增加值272.51亿元，第三产业增加值135.2亿元。

（三）用地总体要求

本期工程项目建设规划建筑系数64.28%，建筑容积率1.05，建设区域绿化覆盖率5.09%，固定资产投资强度194.81万元/亩。

项目预计总建筑面积20870.43平方米，其中：计容建筑面积20870.43平方米，计划建筑工程投资1569.23万元，占项目总投资的19.49%。

（四）选址综合评价

拟建项目用地位置周围5.00千米以内没有地下矿藏、文物和历史文化遗址，项目建设不影响周围军事设施建设和使用，也不影响河道的防洪和排涝。项目承办单位通过对可供选择的建设地区进行缜密比选后，充分考虑了项目拟建区域的交通条件、土地取得成本及职工交通便利条件，项目

经营期所需的内外部条件：距原料产地的远近、企业劳动力成本、生产成本以及拟建区域产业配套情况、基础设施条件等，通过建设条件比选最终选定的项目最佳建设地点―项目建设地，投资项目建设区域供电、供水、道路、照明、供汽、供气、通讯网络、施工环境等条件均较好，可保证项目的建设和正常经营，所选区域完善的基础设施和配套的生活设施为项目建设提供了良好的投资环境。项目承办单位计划在项目建设地建设该项目，具有得天独厚的地理条件，与区域内同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展项目行业产品制造产业前景广阔。

四、项目风险情况

投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。

投资项目建成后增加了当地人民群众的就业机会，提高了当地人民的收入，提高了居民的生活水平，为提高社会就业率做出很大的贡献。项目的实施有利于项目承办单位的项目产品在中国市场上甚至在世界市场上综合竞争力和项目产品出口创汇能力；有利于带动当地相关产业链的发展；投资项目位于项目建设地，为打造多元化的国家级开发区提供发展元素，

有利于项目建设区的建设和综合发展。投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益、经济效益。

五、项目投资方案

（一）固定资产投资估算

本期项目的固定资产投资5805.34(万元）。

（二）流动资金投资估算

预计达产年需用流动资金2244.26万元。

（三）总投资构成分析

1、总投资及其构成分析：项目总投资8049.60万元，其中：固定资产投资5805.34万元，占项目总投资的72.12%；流动资金2244.26万元，占项目总投资的27.88%。

2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1569.23万元，占项目总投资的19.49%；设备购置费1626.77万元，占项目总投资的20.21%；其它投资2609.34万元，占项目总投资的32.42%。

3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5805.34+2244.26=8049.60（万元）。

（四）资金筹措

全部自筹。

六、经济效益可行性

（一）营业收入估算

该“贵溪xx制造加工项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑xx行业设备相对价格变化，假设当年xx设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入16422.00万元。

（二）达产年增值税估算

达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=552.95万元。

（三）综合总成本费用估算

根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用12413.11万元，其中：可变成本10480.96万元，固定成本1932.15万元，具体测算数据详见—《总成本费用估算一览表》所示。

（四）利润总额及企业所得税

利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4008.89（万元）。

企业所得税=应纳税所得额×税率=4008.89×25.00%=1002.22（万元）。

（五）利润及利润分配

1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4008.89（万元）。

2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=4008.89×25.00%=1002.22（万元）。

3、本项目达产年可实现利润总额4008.89万元，缴纳企业所得税1002.22万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4008.89-1002.22=3006.67（万元）。

4、根据《利润及利润分配表》可以计算出以下经济指标。

（1）达产年投资利润率=49.80%。

（2）达产年投资利税率=58.48%。

（3）达产年投资回报率=37.35%。

5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入16422.00万元，总成本费用12413.11万元，税金及附加145.86万元，利润总额4008.89万元，企业所得税1002.22万元，税后净利润3006.67万元，年纳税总额1701.03万元。

七、综合结论

1、引导中小企业加强市场分析预测，把握市场机遇，增强质量、品牌和营销意识，改善售后服务，提高市场竞争力。提升和改造商贸流通业，推广连锁经营、特许经营等现代经营方式和新型业态，帮助和鼓励中小企业采用电子商务，降低市场开拓成本。支持餐饮、旅游、休闲、家政、物业、社区服务等行业拓展服务领域，创新服务方式，促进扩大消费。引导中小企业集聚发展，按照布局合理、特色鲜明、用地集约、生态环保的原则，支持培育一批重点示范产业集群。加强产业集群环境建设，改善产业集聚条件，完善服务功能，壮大龙头骨干企业，延长产业链，提高专业化协作水平。鼓励东部地区先进的中小企业通过收购、兼并、重组、联营等多种形式，加强与中西部地区中小企业的合作，实现产业有序转移。

2、投资项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合项目建设地行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进项目建设地制造产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。该项目建设选址合理，自然条件良好，综合优势突出，功能分区明确，投资规模适度，符合项目建设地“十三五”产业发展规划，切合项目建设地经济发展的实际需求，是一项经济效益明显、社会效益良好、环境保护效益突出的开发建设项目。投资项目的实施，对于增加国家财政收入，加快当地全面建设小康社会步伐具有重要意义。

3、本期工程项目投资效益是显着的，达产年投资利润率49.80%，投资利税率58.48%，全部投资回报率37.35%，全部投资回收期4.18年（含建

设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。

附表11：主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注1

占地面积

平方米

19876.60

29.80亩

1.1

容积率

1.05

1.2

建筑系数

64.28%

1.3

投资强度

万元/亩

194.81

1.4

基底面积

平方米

12776.68

1.5

总建筑面积

平方米

20870.43

1.6

绿化面积

平方米

1062.87

绿化率5.09%

2

总投资

万元

8049.60

2.1

固定资产投资

万元

5805.34

2.1.1

土建工程投资

万元

1569.23

2.1.1.1

土建工程投资占比

万元

19.49%

2.1.2

设备投资

万元

1626.77

2.1.2.1

设备投资占比

20.21%

2.1.3

其它投资

万元

2609.34

2.1.3.1

其它投资占比

32.42%

2.1.4

固定资产投资占比

72.12%

2.2

流动资金

万元

2244.26

2.2.1

流动资金占比

27.88%

3

收入

万元

16422.00

4

总成本

万元

12413.11

5

利润总额

万元

4008.89

6

净利润

万元

3006.67

7

所得税

万元

1.05

8

增值税

万元

552.95

9

税金及附加

万元

145.86

10

纳税总额

万元

1701.03

11

利税总额

万元

4707.70

12

投资利润率

49.80%

13

投资利税率

58.48%

14

投资回报率

37.35%

15

回收期

年

4.18

16

设备数量

台（套）

69

17

年用电量

千瓦时

1191686.44

18

年用水量

立方米

14508.59

19

总能耗

吨标准煤

147.70

20

节能率

24.07%

21

节能量

吨标准煤

41.66

22

员工数量

人

295

附表22：土建工程投资一览表

序号项目占地面积（㎡）

基底面积（㎡）

建筑面积（㎡）

计容面积（㎡）

投资（万元）

1

主体生产工程

9033.11

9033.11

14508.46

14508.46

1199.97

1.1

主要生产车间

5419.87

5419.87

8705.08

8705.08

743.98

1.2

辅助生产车间

2890.60

2890.60

4642.71

4642.71

383.99

1.3

其他生产车间

722.65

722.65

841.49

841.49

72.00

2

仓储工程

1916.50

1916.50

4135.28

4135.28

248.74

2.1

成品贮存

479.13

479.13

1033.82

1033.82

62.19

2.2

原料仓储

996.58

996.58

2150.35

2150.35

129.34

2.3

辅助材料仓库

440.80

440.80

951.11

951.11

57.21

3

供配电工程

102.21

102.21

102.21

102.21

6.92

3.1

供配电室

102.21

102.21

102.21

102.21

6.92

4

给排水工程

117.55

117.55

117.55

117.55

6.19

4.1

给排水

117.55

117.55

117.55

117.55

6.19

5

服务性工程

1213.78

1213.78

1213.78

1213.78

73.01

5.1

办公用房

629.31

629.31

629.31

629.31

34.76

5.2

生活服务

584.47

584.47

584.47

584.47

35.63

6

消防及环保工程

342.42

342.42

342.42

342.42

23.17

6.1

消防环保工程

342.42

342.42

342.42

342.42

23.17

7

项目总图工程

51.11

51.11

51.11

51.11

-37.67

7.1

场地及道路硬化

3198.15

706.57

706.57

7.2

场区围墙

706.57

3198.15

3198.15

7.3

安全保卫室

51.11

51.11

51.11

51.11

8

绿化工程

1397.26

48.90

合计

12776.68

20870.43

20870.43

1569.23

附表33：节能分析一览表

序号项目单位指标备注1

总能耗

吨标准煤

147.70

1.1

—年用电量

千瓦时

1191686.44

1.2

—年用电量

吨标准煤

146.46

1.3

—年用水量

立方米

14508.59

1.4

—年用水量

吨标准煤

1.24

2

年节能量

吨标准煤

41.66

3

节能率

24.07%

附表44：项目建设进度一览表

序号项目单位指标1

完成投资

万元

6250.96

1.1

——完成比例

77.66%

2

完成固定资产投资

万元

4191.33

2.1

——完成比例

67.05%

3

完成流动资金投资

万元

2059.63

3.1

——完成比例

32.95%

附表55：人力资源配置一览表

序号项目单位指标1

一线产业工人工资

1.1

平均人数

人

201

1.2

人均年工资

万元

5.66

1.3

年工资额

万元

1130.22

2

工程技术人员工资

2.1

平均人数

人

44

2.2

人均年工资

万元

6.85

2.3

年工资额

万元

295.80

3

企业管理人员工资

3.1

平均人数

人

12

3.2

人均年工资

万元

7.63

3.3

年工资额

万元

94.77

4

品质管理人员工资

4.1

平均人数

人

24

4.2

人均年工资

万元

5.41

4.3

年工资额

万元

143.75

5

其他人员工资

5.1

平均人数

人

14

5.2

人均年工资

万元

5.61

5.3

年工资额

万元

85.78

6

职工工资总额

万元

1750.32

附表66：固定资产投资估算表

序号

项目

单位

建筑工程费

设备购置及安装费

其它费用

合计

占总投资比例

1

项目建设投资

万元

1569.23

1626.77

194.81

5805.34

1.1

工程费用

万元

1569.23

1626.77

12868.90

1.1.1

建筑工程费用

万元

1569.23

1569.23

19.49%

1.1.2

设备购置及安装费

万元

1626.77

1626.77

20.21%

1.2

工程建设其他费用

万元

2609.34

2609.34

32.42%

1.2.1

无形资产

万元

1291.82

1291.82

1.3

预备费

万元

1317.52

1317.52

1.3.1

基本预备费

万元

652.66

652.66

1.3.2

涨价预备费

万元

664.86

664.86

2

建设期利息

万元

3

固定资产投资现值

万元

5805.34

5805.34

附表77：流动资金投资估算表

序号

项目

单位

达产年指标

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年

1

流动资产

万元

12868.90

5505.86

9831.56

12868.90

12868.90

12868.90

1.1

应收账款

万元

3860.67

2123.37

3088.54

3860.67

3860.67

3860.67

1.2

存货

万元

5791.01

3185.05

4632.80

5791.01

5791.01

5791.01

1.2.1

原辅材料

万元

1737.30

955.52

1389.84

1737.30

1737.30

1737.30

1.2.2

燃料动力

万元

86.87

47.78

69.49

86.87

86.87

86.87

1.2.3

在产品

万元

2663.86

1465.13

2131.09

2663.86

2663.86

2663.86

1.2.4

产成品

万元

1302.98

716.64

1042.38

1302.98

1302.98

1302.98

1.3

现金

万元

3217.22

1769.47

2573.78

3217.22

3217.22

3217.22

2

流动负债

万元

10624.64

5843.55

8499.71

10624.64

10624.64

10624.64

2.1

应付账款

万元

10624.64

5843.55

8499.71

10624.64

10624.64

10624.64

3

流动资金

万元

2244.26

1234.34

1795.41

2244.26

2244.26

2244.26

4

铺底流动资金

万元

748.08

411.45

598.47

748.08

748.08

748.08

附表88：总投资构成估算表

序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1

项目总投资

万元

8049.60

138.66%

138.66%

100.00%

2

项目建设投资

万元

5805.34

100.00%

100.00%

72.12%

2.1

工程费用

万元

3196.00

55.05%

55.05%

39.70%

2.1.1

建筑工程费

万元

1569.23

27.03%

27.03%

19.49%

2.1.2

设备购置及安装费

万元

1626.77

28.02%

28.02%

20.21%

2.2

工程建设其他费用

万元

1291.82

22.25%

22.25%

16.05%

2.2.1

无形资产

万元

1291.82

22.25%

22.25%

16.05%

2.3

预备费

万元

1317.52

22.69%

22.69%

16.37%

2.3.1

基本预备费

万元

652.66

11.24%

11.24%

8.11%

2.3.2

涨价预备费

万元

664.86

11.45%

11.45%

8.26%

3

建设期利息

万元

4

固定资产投资现值

万元

5805.34

100.00%

100.00%

72.12%

5

建设期间费用

万元

6

流动资金

万元

2244.26

38.66%

38.66%

27.88%

7

铺底流动资金

万元

748.09

12.89%

12.89%

9.29%

附表99：营业收入税金及附加和增值税估算表

序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1

营业收入

万元

9032.10

13137.60

16422.00

16422.00

16422.00

1.1

万元

9032.10

13137.60

16422.00

16422.00

16422.00

2

现价增加值

万元

2890.27

4204.03

5255.04

5255.04

5255.04

3

增值税

万元

304.12

442.36

552.95

552.95

552.95

3.1

销项税额

万元

2627.52

2627.52

2627.52

2627.52

2627.52

3.2

进项税额

万元

1141.01

1659.66

2074.57

2074.57

2074.57

4

城市维护建设税

万元

21.29

30.97

38.71

38.71

38.71

5

教育费附加

万元

9.12

13.27

16.59

16.59

16.59

6

地方教育费附加

万元

6.08

8.85

11.06

11.06

11.06

9

土地使用税

万元

79.51

79.51

79.51

79.51

79.51

10

税金及附加

万元

116.00

132.59

145.86

145.86

145.86

附表10：折旧及摊销一览表

序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1

建(构)筑物

原值

1569.23

1569.23

当期折旧额

1255.38

62.77

62.77

62.77

62.77

62.77

净值

313.85

1506.46

1443.69

1380.92

1318.15

1255.38

2

机器设备

原值

1626.77

1626.77

当期折旧额

1301.42

86.76

86.76

86.76

86.76

86.76

净值

1540.01

1453.25

1366.49

1279.73

1192.96

3

建筑物及设备原值

3196.00

当期折旧额

2556.80

149.53

149.53

149.53

149.53

149.53

建筑物及设备净值

639.20

3046.47

2896.94

2747.41

2597.88

2448.35

4

无形资产

原值

1291.82

1291.82

当期摊销额

1291.82

32.30

32.30

32.30

32.30

32.30

净值

1259.52

1227.23

1194.93

1162.64

1130.34

5

合计：折旧及摊销

3848.62

181.83

181.83

181.83

181.83

181.83

附表11：总成本费用估算一览表

序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1

外购原材料费

万元

8468.07

4657.44

6774.46

8468.07

8468.07

8468.07

2

外购燃料动力费

万元

545.99

300.29

436.79

545.99

545.99

545.99

3

工资及福利费

万元

1750.32

1750.32

1750.32

1750.32

1750.32

1750.32

4

修理费

万元

17.94

9.87

14.35

17.94

17.94

17.94

5

其它成本费用

万元

1448.96

796.93

1159.17

1448.96

1448.96

1448.96

5.1

其他制造费用

万元

694.39

381.91

555.51

694.39

694.39

694.39

5.2

其他管理费用

万元

378.62

208.24

302.90

378.62

378.62

378.62

5.3

其他销售费用

万元

365.46

201.00

292.37

365.46

365.46

365.46

6

经营成本

万元

12231.28

6727.20

9785.02

12231.28

12231.28

12231.28

7

折旧费

万元

149.53

149.53

149.53

149.53

149.53

149.53

8

摊销费

万元

32.30

32.30

32.30

32.30

32.30

32.30

9

利息支出

万元

-

-

-

-

-

-

10

总成本费用

万元

12413.11

7696.68

10316.92

12413.11

12413.11

12413.11

10.1

可变成本

万元

10480.96

5764.53

8384.77

10480.96

10480.96

10480.96

10.2

固定成本

万元

1932.15

1932.15

1932.15

1932.15

1932.15

1932.15

11

盈亏平衡点

40.03%

40.03%

附表12：利润及利润分配表

序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1

营业收入

万元

16422.00

9032.10

13137.60

16422.00

16422.00

16422.00

2

税金及附加

万元

145.86

116.00

132.59

145.86

145.86

145.86

3

总成本费用