A会计电算化通用教学软件

《会计电算化通用教学软件》第一节账务处理基本操作1．1系统管理1、概述内容包括：（1）、账套管理。（2）、年度账管理。（3）、操作员及其权限管理。（4）、注意事项：A在设置系统中的公式、参数时，所输入的标点符号必须在英文状态下输入。 B进行应收应付款核算、工资、固定资产实验操作前，应以系统管理员身份引入教材配套相关的实验备份数据。2、启动和注册系统管理系统允许以两种身份注册进入系统管理：一是以系统管理员（Admin）的身份，一是以账套主管的身份。系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等。账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对账套进行修改，对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份）以及该账套操作员权限的设置。3、设置操作员。只能由系统管理员进行操作，功能主要包括增加、修改和删除操作员。例1、增加操作员编号：001 姓名：赵超 口令：1编号：002 姓名：王刚 口令：2操作步骤：1、执行“权限 操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。2、单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。3、输入数据，如：001、赵超等。4、单击“增加”按钮，继续输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。4、建立账套。账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等功能，其中账套的建立、引入和输出只能由系统管理员进行，而修改只能由账套主管进行。首先进行账套参数设置。包括：核算单位名称、所属行业、启用时间、科目编码规则等基础参数。账套参数应根据本单位的实际情况进行定义。（1）设置账套信息。账套号：为3位，账套号必须惟一，且用户必须输入。账套名称：账套名称必须输入。账套路径：指新建账套所要被放置的路径，系统有默认路径，可修改。启用会计期：新设置账套被启用的时间。应在第一次初始设置时确定，一般情况下软件默认为计算机系统的时间，请注意调整正确，设定后将不能更改。会计期间：指确定会计月份的起始日期和结账日期。有些单位可根据单位实际情况自行设定，例某单位在每月25号结账，26日到月底发生的经济业务作为下月的业务记入下月的账簿中。（2）设置单位信息。包括本单位基本信息资料，如单位地址、法人代表、邮政编码、电话、传真、电子邮件和税号等信息。3）确定核算类型。用于记录本单位的基本核算信息。包括本位币代码：如“人民币”的代码为RMB；本位币名称（用户必须输入）；账套主管（姓名，用户必须输入）；企业类型（必须输入）；行业性质（必须选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目）4）确定分类信息。如果用户的存货、客户、供应商相对较多，通常对它们进行分类核算，如果现在无法确定，可以待启动购销存系统时再进行设置；若选择各项分类核算，则必须先设置各项分类方案，然后才能设置相应的基础档案。5）确定编码方案。指设置编码的级次方案，是一种分段组合编码，每一段有固定的位数，编码规则指分类编码共分几段，每段有几位。一级至最底层的段数称为级次，每级（段）的编码位数称为位长。编码总位长为每级编码位长之和。6）设置数据精度与启用账套。7）系统启用。建立账套时，可选择启用的子系统。如果未选择或选择“否”以后，还可以账套主管的身份进入系统管理，再根据需要启用相应的子系统。5、设置操作员权限。（一个账套可以设定多个账套主管，账套主管自动拥有该账套的所有权限。）例2，设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“账务报表”、“现金管理”的全部权限。步骤：执行“权限 权限”命令，进入“操作员权限”窗口；选择“×××账套”、“××年度”；选择“王刚”；单击“增加”按钮，打开“增加权限”对话框；分别双击选择“总账” 、“UFO报表”权限；单击“确定”。1．2系统初始化1、概述。指将通用会计软件转成专用会计软件，将手工会计业务数据移植到计算机的一系列准备工作，是使用会计软件的基础。包括设置基础档案，设置会计科目，设置凭证类别，录入期初余额等操作。2、设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、外币及汇率等。〖执行“基础设置机构设置（往来单位）部门档案职员档案（客户档案供应商档案）〗设置外币及汇率：执行“基础设置财务外币种类”命令；输入数据，如设美元时输入币符“USD”，币名“美元”，选择“固定汇率”等；单击“确定”；“在××年×月的记账汇率”栏中输入“8.5”按回车键确认。设置结算方式：内容包括结算方式编码、名称、票据管理标志等。（执行“基础设置收付结算结算方式”命令；单击“增加”；输入数据；单击“保存”，同理，继续输入其他结算方式并保存。3、设置会计科目。包括建立会计科目、修改和删除会计科目、指定会计科目等操作。1）建立会计科目。内容包括：会计科目编码、科目名称、科目类型、账页格式、辅助账标记等。（执行“基础设置财务会计科目”A手工填制的记命令）2）指定会计科目。指定出纳的专管科目。指定科目后才能执行出纳签字、查看现金和银行存款日记账，从而实现现金及银行管理的保密性。在指定“现金科目”“银行存款”之前，应在建立这两个科目时选中“日记账”复选框。（在“会计科目”窗口中，执行“编辑指定科目”命令；单击“现金总账科目”单选按钮；单击选中“1001现金”科目；单击“>”，将“1001现金”科目由待选科目选入已选科目；单击“确认”。）4、设置凭证类型。（执行“基础设置 财务 凭证类别”）5、输入期初余额。余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始，上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算。红字余额用负号输入。分两部分：总账期初余额录入、辅助核算科目期初余额录入。（执行“总账设置期初余额”命令；输入余额数据，敲回车键确认。）试算平衡：期初余额录入完毕后应试算平衡，试算不平衡不能记账，但可以填制凭证；已经记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。（在“期初余额输入”窗口，单击“试算”按钮；单击“确认”，若不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。）1．3日常账务处理账务系统处理的会计凭证主要是记账凭证，可分为账凭证（无论采用后台还是前台方式， 都要人工根据原始凭证填制记账凭证然后输入系统，区别在于前台无需经过纸质凭证而直接在电脑上制作记账凭证，手工填制的记账凭证是目前条件下账务系统处理的主要数据源。）B由原始凭证自动生成的记账凭证。 C内部转账凭证。外部系统生成的凭证（外部系统指账务系统外部的应收、应付、工资、固定资产、存货、成本等管理系统。）1、填制凭证。（增加、修改、删除、查询凭证等）1）增加凭证，包括凭证头部分和凭证正文部分。凭证头内容：凭证类别，可以输入凭证类别字，也可参照输入。凭证编号，一般由系统分类按月自动编号，即每类凭证每月都从0001号开始。制单日期，系统自动取进入账务系统前输入的业务日期为记账凭证填制的日期。附单据数，输入原始单据张数。凭证正文内容：摘要，输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了，不能为空。科目，必须输入末级科目，可通过科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码输入。辅助信息，对于要进行辅助核算的科目，系统提示输入相应的辅助核算信息，包括客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、项目核算。金额，不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。例3，增加一张普通凭证。1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。步骤：A执行系统菜单“总账凭证填制凭证”命令；单击“增加”；选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2006/01/03”；输入附单据数“1”；输入摘要“购办公用品”；输入科目名称“5501”，借方金额“500”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，贷方金额“500”；单击“保存”；最后单击“确定”经理人员综合素质考核表考核项考核内容领导能率先示范，受部属信赖计划性能以长期的展望拟定计先见性能预测未来，拟定对策果断力能当机立断执行力朝着目标断然地执行交涉力关于公司内外的交涉责任感有强烈的责任感，可信赖利益感对利益有敏锐的感觉数字概有数字概念国际意有国际意识、眼光广阔