保险学第一章215课件

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保险学

主讲人：马雪彬1保险学2绪论保险学的研究对象保险学的研究内容2绪论保险学的研究对象保险学的研究内容3一、保险学的研究对象广义保险学：包括商业保险、社会保险与政策保险等一切采取保险方式来处理危险的社会化保险机制。狭义保险学：商业保险学本课程讨论的保险学：商业保险学3一、保险学的研究对象广义保险学：包括商业保险、社会保险与政4一、保险学的研究对象保险学的研究对象：保险商品关系。保险商品关系：保险当事人双方遵循商品等价交换原则，通过签订保险合同的法律形式确立双方的权利与义务，实现保险商品的经济损失补偿功能。保险商品关系既是一种经济关系，又是一种法律关系。4一、保险学的研究对象保险学的研究对象：保险商品关系。5保险商品关系体现保险当事人之间的关系1保险当事人与保险中介人之间的关系保险企业之间的关系3国家对保险业实施监管而形成的管理与被管理的关系42一、保险学的研究对象5保险商品关系体现保险当事人之间的关系16二、保险学的研究内容数学保险经济领域中的非商品性保险关系法律保险经济领域中的保险商品关系研究内容6二、保险学的研究内容数学保险经济领域中的非商品性保险关系7第一章风险管理与保险风险概述风险管理风险管理与保险7第一章风险管理与保险风险概述风险管理风险管理与保险8第一节风险概述风险及其特征风险的分类风险的构成要素8第一节风险概述风险及其特征风险的分类风险的构成要素不确定性特征客观性损失性普遍性可测性可变性一、风险及其特征风险是一种客观存在的，损失的发生及其程度具有不确定性的状态。9不确定性特征客观性损失性普遍性可测性可变性一、风险及其特征10二、风险的构成要素风险构成要素

风险因素1风险事故风险损失3210二、风险的构成要素风险构成要素风险因素1风险11（一）风险因素风险因素促使或引起风险事故发生的条件以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。实质风险因素道德风险因素心理风险因素类型11（一）风险因素风险促使或引起风险事故发生的条件以及风险事121.实质风险因素足以引起或增加损失发生机会或严重程度的物质性的条件。2.道德风险因素由于恶意行为或不良企图，故意促使风险事故发生或扩大已发生的风险事故所致的损失程度的因素。3.心理风险因素由于人们主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的因素。其原因在于经济活动的不确定性及交换关系的不完备性121.实质风险因素足以引起或增加损失发生机会或严重程度的物13（二）风险事故

风险事故与风险因素的区分并不是绝对的。风险事故是损失的直接原因。风险事故风险的可能成为现实，以致引起损失的结果。13（二）风险事故风险事故与风险因素的区分并不是绝对的。风14（三）损失损失通常分为直接损失与间接损失。风险要素间存在因果关系：风险因素引发风险事故，风险事故导致损失。损失经济价值意外的减少或者灭失。14（三）损失损失通常分为直接损失与间接损失。风险要素间存在15三、风险的分类3.按风险的性质分类2.按风险发生的原因分类4.按风险的环境分类风险分类1.按风险损害的对象分类5.按风险涉及的范围分类15三、风险的分类3.按风险的性质分类2.按风险发生的原因分16（一）按风险损害的对象分类财产风险导致各种物质财产损毁、灭失或贬值的风险。社会团体或个人因行为上的过失或侵权行为造成他人的财产损失或人身伤亡，在合同、道义、法律上负有经济赔偿责任的风险。

在经济交往中，权利人与义务人之间由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。人们因生老病残死而产生的经济风险。

责任风险信用风险人身风险16（一）按风险损害的对象分类财产风险导致各种物质财产损毁17（二）按风险发生的原因分类自然风险由于自然现象所导致的人身伤亡或财产损失的风险。由于个人或团体在社会上的异常行为所导致人身伤亡或财产损失的风险。在经济活动中，由于相关经济因素的变动或决策失误等所引起的经济损失的风险。在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。社会风险经济风险政治风险17（二）按风险发生的原因分类自然风险由于自然现象所导致的人18（三）按风险的性质分类纯粹风险只有损失机会而无获利可能的风险。既有损失机会又有获利可能的风险。投机风险纯粹风险与投机风险的区别：（1）纯粹风险所致损失是绝对的，投机风险所致损失是相

对的。（2）纯粹风险的发生具有一定的规律性，投机风险则几乎没有规律可寻。18（三）按风险的性质分类纯粹风险只有损失机会而无获利可能的19（四）按风险的环境分类静态风险在社会经济正常的情形下，由于自然力的不规则运动作用和人们的过失行为所造成的风险。以社会经济政治的变动为直接原因的风险，即由于社会、政治及产业政策修改等导致的风险。动态风险（4）性质内容不同（2）影响范围不同（3）发生特点不同（1）损失与否不同区别19（四）按风险的环境分类静态风险在社会经济正常的情形下，由20（五）按风险涉及的范围分类基本风险能影响整个社会的风险，其起因及影响都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的。与特定的社会个体有因果关系的风险，即由特定的因素所引起，而且损失仅涉及社会个体的风险。

特定风险20（五）按风险涉及的范围分类基本风险能影响整个社会的风险，21第二节风险管理风险管理的定义风险管理的过程21第二节风险管理风险管理的定义风险管理的过程22一、风险管理的定义经济单位通过对风险的认识、衡量和分析以及处理方法的选择与执行，以尽量小的成本达到最大安全保障的管理方法。风险管理22一、风险管理的定义经济单位通过对风险的认识、衡23二、风险管理的过程风险管理目标的确定风险识别风险衡量风险处理风险管理效果评价23二、风险管理的过程风险管理目标的确定风风风风险管理效果评24（一）风险管理目标的确定减少或避免损失的发生，将损失发生的可能性和严重性降至最低；减轻和消除精神压力。损失发生前的风险管理目标1尽可能地减少直接和间接损失，并尽快恢复到损失前的状态。2损失发生后的风险管理目标24（一）风险管理目标的确定减少或避免损失的发生，将损失发生25（二）风险识别风险识别方法（企业）（3）风险调查列举法（1）生产流程分析法（2）资产财务分析法风险识别对经济单位自身所面临的以及潜在的风险加以判断、归类及鉴定风险性质的过程。25（二）风险识别风险识别方法（3）风险调查列举法（1）生产26（三）风险衡量风险衡量损失频率损失程度每次损失可能的规模，即损失金额大小。一定时期内损失可能发生的次数。运用所掌握的资料进行系统地分析，测定各项风险可能发生的频率和可能造成的损失程度。26（三）风险衡量风险损失损失每次损失可能的规模，即损失金额27对损失频率的测定可以估算：某一风险单位因某种损失原因受损的概率；某一风险单位因多种损失原因受损的概率；多个风险单位因某种损失原因受损的概率。在缺乏精确资料的情况下，可由风险管理人员依本身经验，对损失频率进行粗略估计，可分为以下几种类型：几乎为零；轻微；普通；明确。27对损失频率的测定可以估算：某一风险单位因某种损失原因受损28最大可能损失最大可信损失估计在最不利的情况下可能遭受的最大损失额。估计在通常情况下可能遭受的最大损失额。对损失程度的衡量可分为每次事故造成的最大可能损失和每次事故造成的最大可信损失。28最大可能损失最大可信损失估计在最不利的情况下可能遭受的最29（四）风险处理风险处理根据风险识别和衡量的结果，对风险管理技术的选择和实施过程。风险处理方法（1）控制法（2）财务法29（四）风险处理风险根据风险识别和衡量的结果，对风险管理技301．控制法改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。降低损失频率和减少损失程度。避免排除采取措施达到避免和排除风险。核心目的重点具体方法301．控制法改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。降低损失31某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时避免设法回避损失发生的可能性。两种情况下采用处理风险的成本大于所产生的效益时31某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时避免设法回避损失32避免方法的局限性采取措施可能避免某种风险，但却可能产生其他新的风险有时回避风险可能造成利益损失经济单位主观上想避免某种风险，但有时却无法回避32避免方法的采取措施可能避免某种风险，但却可能产生其他新的33排除采取措施以防止损失的发生或使一旦发生的损失降低到最低程度。风险的限制风险的分散风险的结合风险的预防具体做法33排除采取措施以防止损失的发生或使一旦发生的损失降低到最低34对无法控制的风险事先做好财务安排，也就是对风险发生所造成的损害预先筹措资金准备。风险自留风险转嫁以提供基金的方式消化发生损失的成本。目的包括2．财务法财务法34对无法控制的风险事先做好财务安排，也就是对风险发生所造成35风险自留经济单位通过认真分析与权衡，决定全部或部分地由自己来承担某些风险。可行程度取决于损失预测的准确性和补偿损失的适当安排。通常在风险所致损失频率和程度低、损失短期内可预测及最大损失不影响单位财务稳定时采用。35风险经济单位通过认真分析与权衡，决定全部或部分地由自己来36为规避风险，避免承担全部风险成本，有意识地将可能发生的风险损失转移给其他经济单位或个人承担而事先所做的一种财务安排。风险转嫁保险转嫁非保险转嫁方式36为规避风险，避免承担全部风险成本，有意识地将可能发生的风37（五）风险管理效果评价风险管理效果评价对风险管理技术的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。37（五）风险管理效果评价风险管理效果评价对风险管理技术的适38第三节风险管理与保险风险管理与保险的关系可保风险38第三节风险管理与保险风险管理与保险的关系可保风险39一、风险管理与保险的关系关系(1)风险管理与保险研究的对象都是风险(2)风险管理与保险都以概率论和大数法则等数学原理为其分析基础和方法(3)在风险管理中，保险是最有效的措施之一(4)保险企业为了业务发展及效益提高，必须研究风险管理39一、风险管理与保险的关系关系(1)风险管理与保险研究的对保险学第一章215课件4041

保险学

主讲人：马雪彬1保险学42绪论保险学的研究对象保险学的研究内容2绪论保险学的研究对象保险学的研究内容43一、保险学的研究对象广义保险学：包括商业保险、社会保险与政策保险等一切采取保险方式来处理危险的社会化保险机制。狭义保险学：商业保险学本课程讨论的保险学：商业保险学3一、保险学的研究对象广义保险学：包括商业保险、社会保险与政44一、保险学的研究对象保险学的研究对象：保险商品关系。保险商品关系：保险当事人双方遵循商品等价交换原则，通过签订保险合同的法律形式确立双方的权利与义务，实现保险商品的经济损失补偿功能。保险商品关系既是一种经济关系，又是一种法律关系。4一、保险学的研究对象保险学的研究对象：保险商品关系。45保险商品关系体现保险当事人之间的关系1保险当事人与保险中介人之间的关系保险企业之间的关系3国家对保险业实施监管而形成的管理与被管理的关系42一、保险学的研究对象5保险商品关系体现保险当事人之间的关系146二、保险学的研究内容数学保险经济领域中的非商品性保险关系法律保险经济领域中的保险商品关系研究内容6二、保险学的研究内容数学保险经济领域中的非商品性保险关系47第一章风险管理与保险风险概述风险管理风险管理与保险7第一章风险管理与保险风险概述风险管理风险管理与保险48第一节风险概述风险及其特征风险的分类风险的构成要素8第一节风险概述风险及其特征风险的分类风险的构成要素不确定性特征客观性损失性普遍性可测性可变性一、风险及其特征风险是一种客观存在的，损失的发生及其程度具有不确定性的状态。49不确定性特征客观性损失性普遍性可测性可变性一、风险及其特征50二、风险的构成要素风险构成要素

风险因素1风险事故风险损失3210二、风险的构成要素风险构成要素风险因素1风险51（一）风险因素风险因素促使或引起风险事故发生的条件以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。实质风险因素道德风险因素心理风险因素类型11（一）风险因素风险促使或引起风险事故发生的条件以及风险事521.实质风险因素足以引起或增加损失发生机会或严重程度的物质性的条件。2.道德风险因素由于恶意行为或不良企图，故意促使风险事故发生或扩大已发生的风险事故所致的损失程度的因素。3.心理风险因素由于人们主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的因素。其原因在于经济活动的不确定性及交换关系的不完备性121.实质风险因素足以引起或增加损失发生机会或严重程度的物53（二）风险事故

风险事故与风险因素的区分并不是绝对的。风险事故是损失的直接原因。风险事故风险的可能成为现实，以致引起损失的结果。13（二）风险事故风险事故与风险因素的区分并不是绝对的。风54（三）损失损失通常分为直接损失与间接损失。风险要素间存在因果关系：风险因素引发风险事故，风险事故导致损失。损失经济价值意外的减少或者灭失。14（三）损失损失通常分为直接损失与间接损失。风险要素间存在55三、风险的分类3.按风险的性质分类2.按风险发生的原因分类4.按风险的环境分类风险分类1.按风险损害的对象分类5.按风险涉及的范围分类15三、风险的分类3.按风险的性质分类2.按风险发生的原因分56（一）按风险损害的对象分类财产风险导致各种物质财产损毁、灭失或贬值的风险。社会团体或个人因行为上的过失或侵权行为造成他人的财产损失或人身伤亡，在合同、道义、法律上负有经济赔偿责任的风险。

在经济交往中，权利人与义务人之间由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。人们因生老病残死而产生的经济风险。

责任风险信用风险人身风险16（一）按风险损害的对象分类财产风险导致各种物质财产损毁57（二）按风险发生的原因分类自然风险由于自然现象所导致的人身伤亡或财产损失的风险。由于个人或团体在社会上的异常行为所导致人身伤亡或财产损失的风险。在经济活动中，由于相关经济因素的变动或决策失误等所引起的经济损失的风险。在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。社会风险经济风险政治风险17（二）按风险发生的原因分类自然风险由于自然现象所导致的人58（三）按风险的性质分类纯粹风险只有损失机会而无获利可能的风险。既有损失机会又有获利可能的风险。投机风险纯粹风险与投机风险的区别：（1）纯粹风险所致损失是绝对的，投机风险所致损失是相

对的。（2）纯粹风险的发生具有一定的规律性，投机风险则几乎没有规律可寻。18（三）按风险的性质分类纯粹风险只有损失机会而无获利可能的59（四）按风险的环境分类静态风险在社会经济正常的情形下，由于自然力的不规则运动作用和人们的过失行为所造成的风险。以社会经济政治的变动为直接原因的风险，即由于社会、政治及产业政策修改等导致的风险。动态风险（4）性质内容不同（2）影响范围不同（3）发生特点不同（1）损失与否不同区别19（四）按风险的环境分类静态风险在社会经济正常的情形下，由60（五）按风险涉及的范围分类基本风险能影响整个社会的风险，其起因及影响都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的。与特定的社会个体有因果关系的风险，即由特定的因素所引起，而且损失仅涉及社会个体的风险。

特定风险20（五）按风险涉及的范围分类基本风险能影响整个社会的风险，61第二节风险管理风险管理的定义风险管理的过程21第二节风险管理风险管理的定义风险管理的过程62一、风险管理的定义经济单位通过对风险的认识、衡量和分析以及处理方法的选择与执行，以尽量小的成本达到最大安全保障的管理方法。风险管理22一、风险管理的定义经济单位通过对风险的认识、衡63二、风险管理的过程风险管理目标的确定风险识别风险衡量风险处理风险管理效果评价23二、风险管理的过程风险管理目标的确定风风风风险管理效果评64（一）风险管理目标的确定减少或避免损失的发生，将损失发生的可能性和严重性降至最低；减轻和消除精神压力。损失发生前的风险管理目标1尽可能地减少直接和间接损失，并尽快恢复到损失前的状态。2损失发生后的风险管理目标24（一）风险管理目标的确定减少或避免损失的发生，将损失发生65（二）风险识别风险识别方法（企业）（3）风险调查列举法（1）生产流程分析法（2）资产财务分析法风险识别对经济单位自身所面临的以及潜在的风险加以判断、归类及鉴定风险性质的过程。25（二）风险识别风险识别方法（3）风险调查列举法（1）生产66（三）风险衡量风险衡量损失频率损失程度每次损失可能的规模，即损失金额大小。一定时期内损失可能发生的次数。运用所掌握的资料进行系统地分析，测定各项风险可能发生的频率和可能造成的损失程度。26（三）风险衡量风险损失损失每次损失可能的规模，即损失金额67对损失频率的测定可以估算：某一风险单位因某种损失原因受损的概率；某一风险单位因多种损失原因受损的概率；多个风险单位因某种损失原因受损的概率。在缺乏精确资料的情况下，可由风险管理人员依本身经验，对损失频率进行粗略估计，可分为以下几种类型：几乎为零；轻微；普通；明确。27对损失频率的测定可以估算：某一风险单位因某种损失原因受损68最大可能损失最大可信损失估计在最不利的情况下可能遭受的最大损失额。估计在通常情况下可能遭受的最大损失额。对损失程度的衡量可分为每次事故造成的最大可能损失和每次事故造成的最大可信损失。28最大可能损失最大可信损失估计在最不利的情况下可能遭受的最69（四）风险处理风险处理根据风险识别和衡量的结果，对风险管理技术的选择和实施过程。风险处理方法（1）控制法（2）财务法29（四）风险处理风险根据风险识别和衡量的结果，对风险管理技701．控制法改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。降低损失频率和减少损失程度。避免排除采取措施达到避免和排除风险。核心目的重点具体方法301．控制法改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。降低损失71某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时避免设法回避损失发生的可能性。两种情况下采用处理风险的成本大于所产生的效益时31某特