某公司管理系统产品介绍

1江苏省电信科学技术研究院2008年10月552EMOSSFM系统介绍2010年03月中博信息技术研究院系统总体介绍12项目核算与网上报账目录3实施的重点和难点3系统设计理念552EMOSS决策支持集成化资源优化内部控制电子化财务管理功能架构图系统总体介绍12项目核算与网上报账目录3实施的重点和难点实现项目生命周期的核算管理项目预算控制项目收入项目成本归集网上报账项目借款项目资金计划预算的实时控制项目收入确认直接成本间接费用分摊共同费用分摊项目开票财务监控全面预算计划预算审批项目立项审批月末成本结转项目进度收入确认项目运行成本发生市场需求项目关闭项目分包材料采购人工成本固定资产项目核算总体设计思路项目收款项目核算业务流程财务项目核算开票申请收入确认项目收款待处理凭证总帐、往来核算到公司项目审批回款考核项目核算管理-收入类项目核算管理-费用类财务项目核算成本费用项目借款材料采购项目分包审批待处理凭证总帐期末结转成本核算到公司项目共同费用分摊间接费用分摊费用报帐借款管理网上报帐模块项目立项预算制定代理借款个人借款代理报账个人报账财务确认领导审批往来管理模块总帐模块还款管理代理还款个人还款网上报帐业务流程流程引擎项目成本本项目收入入目录项目立项项项目关闭闭1234业务场景：某月，××单位进行某投标业务，为了方便地对开标前所发生的成本费用进行核算（如已发生车辆费2000，差旅费1000

），由立项发起人申请设立临时项目。参与人员：项目管理员或财务人员可担任立项发起人业务特点：临时项目尚不具备正式立项条件，但是为支撑经营活动，需要在系统中进行借款和报账；临时项目只作为支出型项目（借款、报账），不能进行收入确认或开票操作；临时项目是一种过渡型项目，当此临时项目有明确结果时，需要项目管理员进行关闭操作。临时项目目立项临时项目目立项流程描述述10、立项发发起人准准备立项项材料等等。20、立项发发起人在在“项目目核算－－临时项项目管理理－临时时项目立立项”页页面下点点击“新新增”功功能，录录入必要要的项目目信息临时项目目转正业务场景景：中标：当某投标标业务中中标，为为全面地地对该项项目进行行核算，，经相关关领导审审批后，，可将临临时项目目转为正正式项目目；未中标：乙设计院院为承接接某楼盘盘设计进进行临时时项目立立项，结结果竞标标失败，，发生在在该临时时项目上上的费用用，作为为销售费费用核算算。甲公司有有意向让让乙设计计院承接接某线路路的网络络设计，，但尚未未开标，，乙公司司就此项项目进行行临时项项目立项项。前期期乙方生生产部门门（即设设计部门门）分阶阶段投入入了人力力30000、20000、50000元后，因因某些原原因甲方方取消了参与人项目管理员、单位领导

业务特点点：临时项目目转为正正式项目目需要填填写委托托单号或或合同编编号；审批流程程结束才才可将此此项目作作为正式式项目处处理；转正前所所有发生生的成本本都将延延续到此此正式项项目上。。临时项目目转正立项申请请业务场景景：普通立项项：××通服和客客户达成成委托协协议或签签订合同同后，根根据本单单位情况况确认业业务核算算要求（（成本、、收入、、项目承承担部门门、项目目类型等等），进进行项目目立项。。立项时时可同时时编制预预算。合并立项项监理类公公司存在在项目数数量比较较多的情情况，可可将项目目根据业业务特点点进行合合并立项项。分拆立项设计、施工类类单位存在单单个大项目跨跨多部门协作作情况，将项项目进行按照照部门和项目目类型分拆立立项。参与人员：项目管理员、、单位领导业务特点：立项时未签订订合同的项目目，根据委托托单编号进行行立项，后期期合同签订后后再输入合同同信息；已签订合同的的项目，根据据合同编号和和合同金额立立项，后期如如果合同有调调整，可在合合同管理中进进行补充或修修改；立项的主要考考虑点为财务务对不同类项项目和部门的的核算要求；；立项申请注意要点:系统内置3个虚拟项目：：管理费用、、销售费用、、共同项目管理费用：是指为归集企企业在进行管管理活动时所所发生的费用用而预设的虚虚拟项目。将将发生的成本本归集到管理理费用科目中中，一般用于于管理层报账账；销售费用：是指为归集集企业在进行行市场活动时时所发生的费费用而预设的的虚拟项目。。将发生的成成本归集到销销售费用科目目的项目，一一般用于市场场人员报账；；共同项目：主要用于归集集发生在生产产部门上的，，且无法细分分到具体项目目中的成本而而建立的项目目。生产部门发生生在“共同项项目”上记入入共同费用科科目的费用，，称为共同费费用。管理部门或辅辅助部门发生生在“共同项项目”上记入入共同费用科科目的费用，，称为间接费费用。立项申请项目成本项目收入目录项目立项项目关闭1234项目借款业务场景：某单位某人为为参加在杭州州举行的营销销会议出差，，需要招待客客户、使用车车辆、住宿等等而进行借款款。参与人员：借款人员、单单位领导、财财务人员业务特点：借款必须和项项目进行关联联，借款金额额受项目总成成本预算控制制；借款可以是本本人进行借款款，也可以由由他人进行代代借款，系统统会给借款人人发送相关通通知信息；可以同时为多多个项目，多多个人员进行行借款，支持持多部门领导导的会签；借款时，可以以看到借款人人已借款、项项目预算成本本等数据，便便于对项目进进行控制。项目借款项目还款业务场景：某单位某人员员出差回来后后，归还借款款；参与人员：还款人员、单单位领导、财财务人员业务特点：还款必须和和借款进行行对应，还还款凭证的的贷方科目目=借款凭证的的借方科目目；还款可以是是归还本人人的借款，，也可以替替他人进行行还款，系系统会给还还款人发送送相关通知知信息。项目还款项目报帐业务场景：：对已发生的的各种费用用申请报销销，不同的的费用按照照不同的模模式报销。。如某市场场人员赴杭杭州参加某某营销会议议后，发生生差旅费1200元，车辆费费2000元。针对两两种费用，，分别进行行报销（每每种费用类类型报账表表单不同））。参与人员：：报帐人员、、单位领导导、财务人人员业务特点：：针对不同的的报帐类型型，分别进进行报销；；报销后，自自动生成待待处理凭证证并传递至至核算模块块；与项目借款款灵活性关关联，实际际报账类型型与借款类类型可以不不同；报账时可支支持同时归归还借款。。项目报帐项目收票业务场景：：分包收票：：07年12月，某分包包项目确认认分包供应应商完工进进度为60%，收到某分分包供应商商开来的发发票60万，由业务务人员将收收票详细信信息录入系系统，提交交审批后形形成待处理理凭证。采购收票：07年12月，收到某某供应商开开来的增值值税专用发发票，发票票上注明材材料款为200万，增值税税额为34万，由业务务人员将收收票详细信信息录入系系统，提交交审批后形形成待处理理凭证。参与人员：：业务人员、、单位领导导、财务人人员业务特点：：分包收票的的前提是要要签订分包包合同，并并进行分包包立项；收票后，由由业务人员员登记收票票信息，并并提交财务务确认；经审批之后后，生成待待处理凭证证。项目收票项目付款业务场景：：07年6月，某项目目向其材料料供应商支支付材料款款234万元参与人员：：业务人员、、单位领导导、财务人人员业务特点：：项目付款的的前提条件件是对应收收到的发票票付款金额与与发票金额额可以不一一致，但付付款金额不不能大于发发票金额审批结束后后，生成待待处理凭证证项目付款项目分包业务场景：：乙建筑公司司将某一楼楼盘01栋和02栋的建设工工程分包给给丙建筑公公司承建。。参与人员：：业务人员、、单位领导导、财务人人员业务特点：：分包收票以以及分包付付款的前提提是需要分分包申请，，然后流程程审批，审批通过后后会计在待待处理凭证证里做付款款凭证。项目分包业业务.req.分包管理分包申请应付账款核核销1188分包暂估（（计提）33分包审批2244..102030应付账款确确认66分包付款77??分包收票55102030应付账款暂估财务人员业务人员借：劳务成成本贷：应付账账款-暂估借：应付账账款-暂估贷：应付账账款-分包结算款款借：应付账账款-分包结算款款贷：银行存存款费用分摊业务场景：：在生产过程程中发生共共同费用5000元，间接费费用20000元，其中，，共同费用用最终分摊摊至生产部部门本部门门下的各项项目中，间间接费用按按照预计收收入比例分分摊的方式式分摊至本本公司各项项目中。参与人员：：业务人员、、单位领导导、财务人人员业务特点：：共同费用指指生产部门门发生在共共同项目上上的，计入入共同费用用科目。间接费用指指管理部门门或辅助部部门发生在在共同项目目上的，计计入共同费费用科目的的费用。间接费用的的分摊，用用虚拟项目目按照不同同的分摊方方法进行成成本分摊，，再转到主主营业务成成本中。费用分摊费用分摊成本结转业务场景：：月末，需要要对成本进进行结转和和计算，将将发生的项项目成本结结转到主营营业务成本本中。收入配比结结转方式：：某项目合同同金额为220万，目前确确认收入比比例为30%，进度收入入为220*30%=66万，预计发发生成本50万，根据收收入配比结结转方式应应结转成本本为50*30%=15万。全成本结转转方式：07年7月底，某项项目发生成成本50万，通过全全成本结转转方式结转转成本时，，以实际发发生成本数数为准进行行结转。参与人员：：业务人员、、单位领导导、财务人人员业务特点：：结转方式有有收入配比比结转方式式和全成本本结转方式式，可根据据审计对成成本结转的的要求进行行选择。及时准确地地对发生在在项目上的的成本进行行结转。可选择选择择全部项目目或选择单单个项目按照凭证模模版产生相相应的凭证证，主要有有对完工后后发生的成成本和费用用、外协调调整等产生生对应的凭凭证成本结转项目成本项目收入目录项目立项项目关闭1234收入确认业务场景：：完工百分比比法：07年6月，乙建筑筑公司与甲甲公司签订订一建造合合同，预计计08年12月31日完工，合合同总金额额为1200万。截至到到07年12月31日，合同完完工进度为为40%，因此07年度对该合合同确认的的收入为480万。时序进度法法：07年1月，乙物管管公司与甲甲公司签订订租赁协议议，将乙公公司某摊位位租给甲公公司，每月月租金4800元，07年1月至12月，乙公司司每月确认认收入4800元。控制点法：07年1月，某科研研公司与甲甲公司签订订研发合同同，合同总总金额为2000万，初验后后确认80%收入。07年11月初验，此此时，乙公公司确认收收入为1600万元。参与人员：：业务人员、、单位领导导、财务人人员业务特点：：收入确认的的方法有完完工百分比比法、时序序进度法、、控制点法法等，可根根据本单位位实际情况况进行方法法选择；收入入确确认认的的同同时时确确认认应应收收账账款款-进度度款款；；收入入的的确确认认与与项项目目收收款款时时间间可可以以不不一一致致；；审批批结结束束后后，，生生成成待待处处理理凭凭证证收入入确确认认收入入确确认认流程程描描述述：：10、手手工工部部分分：：根根据据对对方方提提供供确确认认收收入入依依据据来来判判断断。。20、项项目目收收入入进进度度管管理理员员根根据据不不同同业业务务的的收收入入确确认认方方法法、、项项目目进进度度以以及及收收入入确确认认相相关关资资料料，，在在““项项目目核核算算－－收收入入确确认认””菜菜单单下下，，根根据据不不同同的的项项目目类类型型填填报报收收入入确确认认单单。。30、部部门门负负责责人人（（项项目目归归口口部部门门））在在““待待办办事事宜宜””页页面面下下审审批批，，通通过过后后提提交交项项目目责责任任部部门门审审批批。。40、项项目目责责任任人人（（项项目目商商务务部部门门））在在““待待办办事事宜宜””页页面面下下审审批批，，通通过过后后提提交交分分管管副副总总审审核核。。50、分分管管领领导导在在““待待办办事事宜宜””页页面面下下审审批批，，通通过过后后提提交交总总经经理理审审核核。。60、总总经经理理在在““待待办办事事宜宜””页页面面下下审审批批，，通通过过后后提提交交财财务务审审批批人人审审核核。。70、财财务务审审批批人人审审核核，，确确认认。。在在““待待处处理理凭凭证证””页页面面下下确确认认生生成成收收入入确确认认凭凭证证。。项目目开开票票业务务场场景景：：本地地开开票票：：07年12月31日，，南南京京乙乙公公司司某某建建造造项项目目收收入入确确认认480万，，与与南南京京客客户户沟沟通通后后需需开开具具400万发发票票，，由由市市场场人人员员填填写写项项目目开开票票信信息息，，待待有有关关领领导导以以及及财财务务审审批批后后，，市市场场人人员员领领取取由由财财务务部部门门开开具具的的发发票票，，财财务务形形成成待待处处理理凭凭证证。。参与与人人员员：：业务务人人员员、、单单位位领领导导、、财财务务人人员员业务务特特点点：：填写写项项目目开开票票信信息息时时，，需需要要填填写写业业务务员员信信息息以以便便对对该该业业务务员员回回款款考考核核；；填写写预预计计收收款款日日期期，，便便于于到到期期预预警警；；提交交审审批批的的同同时时会会自自动动发发送送通通知知与与此此发发票票有有关关的的相相关关人人员员；；审批批结结束束后后，，生生成成待待处处理理凭凭证证。。项目目开开票票本地地开开票票流流程程本地地开开票票10、项项目目开开票票员员在在““项项目目核核算算－－发发票票管管理理－－项项目目开开票票””页页面面下下发发起起项项目目开开票票流流程程。。20、部部门门负负责责人人（（发发起起人人所所在在部部门门））在在““待待办办事事宜宜””页页面面下下审审批批。。30、财财务务审审批批人人在在““待待办办事事宜宜””页页面面下下找找到到待待办办事事宜宜审审批批通通过过后后提提交交会会计计核核算算员员。。40会计计核核算算员员开开票票填填发发票票号号打打印印单单据据凭凭证证。。50会计核算员填填发票号打印印单据生成机机制凭证。项目开票业务场景：异地开票：07年12月31日，南京的乙乙公司在上海海的某建造项项目收入确认认500万，与客户沟沟通后需开具具500万发票，此票票属异地开票票，经审批后后，会计核算算员填写外地地经营许可证证号，由业务务人员异地开开票并加盖财财务专用章，，提交本地财财务确认开票票并入账；参与人员：业务人员、单单位领导、财财务人员业务特点：填写项目开票票信息时，需需要填写业务务员信息以便便对该业务员员回款考核；；填写预计收款款日期，便于于到期预警；；提交审批的同同时会自动发发送通知与此此发票有关的的相关人员；；审批结束后，，生成待处理理凭证。异地开票流程程异地开票10、项目开票员员在“项目核核算－发票管管理－项目开开票”页面下下发起项目开开票流程。20、部门负责人人（发起人所所在部门）在在“待办事宜宜”页面下审审批。30、财务审批人人在“待办事事宜”页面下下找到待办事事宜审批通过过后提交会计计核算员。60、会计核算员员填写外地经经营许可证号号。70、项目开票员员异地开票，，加盖财务专专用章发回会会计核算员确确认开票打印印机制凭证。。项目收款业务场景：07年10月，某工程项项目收到甲方方交来的款项项5000万元，对应2个项目，其中中预收A项目款项为1000万，B项目4000万元，对应两两张发票。参与人员：业务人员、单单位领导、财财务人员业务特点：项目收款时可可以选择所对对应的发票；；收入的确认与与项目收款时时间可以不一一致；审批结束后，，生成待处理理凭证。项目收款项目成本项目收入目录项目立项项目关闭1234项目关闭业务场景：往来款项结清清之后，即可可手工关闭项项目。正常项目施工工完毕：项目完工，，结清往来款款项之后，即即可手工关闭闭项目。项目中途关闭闭：某项目实施一一半，因某些些原因无法继继续实施，在在结清往来款款项之后，手手工关闭项目目。参与人员：项目管理员、、单位领导业务特点：项目关闭提请请审批流程。。项目关闭后，，某些选择项项目的操作界界面将无法查查到已关闭的的项目（如项项目借款、项项目报账时，，无法查询到到该项目）。。项目关闭系统总体介绍绍12项目核算与网网上报账目录3实施的重点和和难点实施过程主要要工作财务系统实施施过程：项目启动：明确项目目标标、范围，参参与团队，各各自分工、职职责，计划里里程碑等。业务交流：确定业务蓝图图和主要管理理流程。差异分析：明确甲方管理理模式与乙方方系统配置的的适应性调整整。数据准备：科目、客商、、项目、角色色、权限等基基础初始化数数据准备与清清理核对。系统构建：财务系统环境境构建，系统统对科目、客客商等主数据据初始化，配配置管理流程程。数据迁移：凭证、项目等等业务数据迁迁移导入与补补录。系统验证：验证各项主数数据，管理流流程。应用培训：系统管理培训训，关键用户户培训，业务务操作培训。。上线并行：先新系统再老老系统，在使使用中调整完完善新系统功功能与流程。。数据对账：对科目余额、、往来数据、、月报表等进进行新老系统统对账并确保保三个月数据据一致。正式起用：全面起用新系系统，关闭老老系统。实施周期T0T1T2T3T4T5T6T7T8

推进事项业务交流差异分析数据割接分析数据迁移使用培训系统并行正式启用实施过程工作作重点与难点点不启用项目核算启用项目核算和网上报账一明确项目目标与项目范围总账、资产、报表（应收应付）应收应付、项目核算网上报账二统一主数据科目、（客商）项目、合同、客商信息三初始化数据准备数据核对科目转换对照表、期初余额、资产卡片、（客商往来）客商往来明细、项目核算明细、合同执行明细四明确角色与授权财务人员角色、权限商务管理、项目管理、报账员、审批员等角色与权限五操作习惯适应性调整容易有过程六管理规范制定简单不必须复杂且必须一财务与业务管理理念交流二业务交流与业务蓝图确认初始数据清理与业务管理流程梳理三实施方法论：先固化再优化,先简化后深化工作重点（需要高度重视视并投入足够够精力）工作难点（所有事情要落落实到明确的的责任人）上线主要矛盾盾和解决方案案-生命周期启动期上线期并行期（3M）运行期QT十八盘区间：：新老系统并行行压力更兼阻力力振荡失控：工作困难遇阻阻压力导致放弃弃主要矛盾：转变操作习惯惯，加倍工作作压力，核对对海量数据，，调整局部流流程，面临不不畅系统上线主要矛盾盾和解决方案案-典型问题各省业务形态态较多，从原原来分散管理理到集中管理理模式，差异异较大。系统本身延伸伸到前端业务务部门，系统统的推进要求求各部门间的的高度协作。。新老系统并行行期间，由于于习惯等原因因，大家习惯惯于以老系统统为主，在新新系统中补录录凭证，不能能按时出具月月报，使得相相关问题不能能及时显现。。本地化支撑团团队成员不固固定、不稳定定，导致系统统应用推动不不力，持续优优化难以实现现。软件个性化需需求较多，需需求缺乏评估估与管控。总结1、552EMOSS-FM包含的功能模模块：基本核算模块块：总账、资资产、报表；；增强核算模块块：应收应付付、项目核算算、网上报账账。2、552EMOSS-FM以总账为基础础、以项目核核算为主线、、以网上报账账为平台，实实现企业财务务管理的集中中化、流程化化、精确化；；3、552EMOSS-FM不仅仅是单纯纯的财务核算算系统，而是是企业管理系系统，因此其其实施推进涉涉及到企业的的所有部门，，系统实施需需要自上而下下的联动；4、552EMOSS-FM将财务核算工工作前移至各各业务部门，，实现财务由由单纯的事后后核算向事前前预算、事中中控制和事后后分析转变；；5、我们将不断断努力，继续续做好552EMOSS产品研发和实实施服务工作作。57江苏省电信科科学技术研究究院2008年10月谢谢！！9、静静夜夜四四无无邻邻，，荒荒居居旧旧业业贫贫。。。。12月月-2212月月-22Saturday,December24,202210、雨中中黄叶叶树，，灯下下白头头人。。。22:34:1222:34:1222:3412/24/202210:34:12PM11、以我我独沈沈久，，愧君君相见见频。。。12月月-2222:34:1222:34Dec-2224-Dec-2212、故人人江海海别，，几度度隔山山川。。。22:34:1222:34:1222:34Saturday,December24,202213、乍见见翻疑疑梦，，相悲悲各问问年。。。12月月-2212月月-2222:34:1222:34:12December24,202214、他乡乡生白白发，，旧国国见青青山。。。24十十二二月202210:34:12下下午午22:34:1212月月-2215、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。十二月2210:34下下午12月-2222:34December24,202216、行动出出成果，，工作出出财富。。。2022/12/2422:34:1222:34:1224December202217、做前，，能够环环视四周周；做时时，你只只能或者者最好沿沿着以脚脚为起点点的射线线向前。。。10:34:12下下午10:34下下午22:34:1212月-229、没有失败，，只有暂时停停止成功！。。12月-2212月-22Saturday,December24,202210、很多事情努努力了未必有有结果，但是是不努力却什什么改变也没没有。。22:34:1222:34:1222:3412/24/202210:34:12PM11、成功就是日日复一日那一一点点小小努努力的积累。。。12月-2222:34:1222:34Dec-2224-Dec-2212、世间成事事，不求其其绝对圆满满，留