长江证券股份有限公司信息披露事务管理制度汇总

长江证券股份有限公司信息显现事务管理制度第一章总则第一条为规范公司信息显现行为，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息显现管理方法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法例、部门规章、其余规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定本制度。第二条本制度合用于以下机构和人员的有关信息显现义务人的信息显现行为：（一）公司董事会、监事会；（二）公司董事、监事和高级管理人员；（三）公司董事会秘书、证券事务代表和董事会秘书室；（四）公司各职能部门、各分支机构以及各控股子公司（以下合称“各单位”）及其负责人；（五）公司控股股东、实质控制人和持股5%以上的股东；（六）其余负有信息显现职责的部门和人员。第三条本制度所称“信息”是指已经或可能对公司证券及其衍生品种交易价钱产生重要影响的信息、影响投资者决策的信息、本公司自觉性显现的信息，以及证券看守部门、深圳证券交易所要求显现的信息。本制度所称“信息显现”是指公司按规定的时限、方式和程序，在指定媒体上向社会民众通知特定信息，并按规定报送证券看守部门存案的行为。第二章信息显现的基本源则第四条公司应依据真切性、正确性、圆满性和实时性的原则，规范地显现信息，不得有虚假记录、误导性陈说和重要遗漏。第五条公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤劳地履1行职责，保证显现信息的真切、正确、圆满、实时和公正。第六条在公司应显现信息正式显现以前，所有内部知情人均有守旧神秘的义务。对公司未公然信息负有保密责任的有关人员，不得以任何方式向任何单位或个人泄漏还没有公然显现的信息。第七条公司依法显现信息，应当将通知文稿和有关备查文件报深圳证券交易所审查或登记后，在中国证监会指定的媒体宣告。第八条公司应实时将通知文稿和有关备查文件报送公司注册地证监局，并置备于公司住处供社会民众查阅。第九条公司指定信息显现的媒体为中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网站。公司在公司网站等其余媒体上显现的信息不得先于指定媒体，不得以新闻宣告或许答记者问等其余形式取代公司通知。第三章信息显现的内容及标准第一节招股说明书、召募说明书和上市通知书第十条公司公然刊行证券，应当依据中国证监会规定的程序、内容和格式，编制招股说明书、召募说明书等信息显现文件。第十一条凡对投资者投资决策有重要影响的信息，公司均应当在招股说明书、召募说明书中显现，保证投资者实时、充分、公正地获取法定显现的信息。第十二条公司申请证券上市交易，应当按深圳证券交易所的规定编制上市通知书，并经深圳证券交易所审查后通知。第二节按期报告第十三条公司按期报告包含年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者做出投资决策有重要影响的信息，均应当显现。公司年度报告中的财务会计报告需经拥有证券、期货有关业务资2格的会计师事务所审计。第十四条公司年度报告、中期报告、季度报告的内容及格式按中国证监会、深圳证券交易所的有关准则、编报规则、引导等规定编制。第十五条公司在年度报告、半年度报告中，应按中国证监会《证券公司风险控制指标管理方法》显现净资本等风险控制指标的详尽情况和达标情况，同时显现净资本计算表细风险控制指标看守报表。此中年度报告显现的净资本计算表细风险控制指标看守报表需经拥有证券、期货有关业务资格的会计师事务所审查。第十六条年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制达成并显现。第一季度季度报告的显现时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。第十七条公司董事、高级管理人员应当对按期报告签订书面确认建议，监事会应当提初版面审查建议，说明董事会的编制和审查程序能否符合法律、行政法例和中国证监会的规定，报告的内容能否可以真切、正确、圆满地反应公司的实质情况。董事、监事、高级管理人员对按期报告内容的真切性、正确性、圆满性没法保证或许存在异议的，应当陈说原因和宣告建议，并予以显现。第十八条公司估计经营业绩发生损失或许发生大幅改动的，应当实时进行业绩预告。第十九条按期报告显现前出现业绩泄漏，或许出现业绩听闻且公司证券及其衍生品种交易出现异样颠簸的，公司应当实时显现本报告期有关财务数据。第二十条按期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应当针对该审计建议波及事项作出专项说明。3第三节暂时报告第二十一条暂时报告是指公司依据法律、行政法例、部门规章和深圳证券交易所《股票上市规则》宣告的除按期报告之外的通知。包含董事会、监事会、股东大会决策通知和其余由公司董事会、监事会宣告的通知。第二十二条发生可能对公司证券及其衍生品种交易价钱产生较大影响的重要事件，投资者还没有得悉时，公司应当立刻显现，说明事件的出处、当前的状态和可能产生的影响。本款所称重要事件包含：（一）应显现的交易；（二）关系交易；（三）其余重要事件。第二十三条本制度第二十二条“应显现的交易”是指公司及控股子公司发生的达到深圳证券交易所《股票上市规则》规定显现标准的以下事项：（一）购置或销售财产；（二）对外投资（不含属于证券自营或直接投资等业务的对外投资）；（三）供给财务资助；（四）供给担保；（五）租入或租出财产；（六）签订管理方面的合同；（七）赠与或受赠财产；（八）债权或债务重组；（九）重要项目的转移；（十）签订赞同协议；（十一）深圳证券交易所认定的其余交易。4第二十四条公司及控股子公司发生的交易达到以下标准之一的，应当实时显现：（一）交易波及的财产总数占公司近来一期经审计总财产的10%以上，该交易波及的财产总数同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）交易标的(如股权)在近来一个会计年度有关的主营业务收入占公司近来一个会计年度经审计主营业务收入的10％以上，且绝对金额超出1000万元；（三）交易标的(如股权)在近来一个会计年度有关的净利润占公司近来一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超出100万元；（四）交易的成交金额（含担当债务和开销）占公司近来一期经审计净财产的10％以上，且绝对金额超出1000万元；（五）交易产生的利润占公司近来一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超出100万元。上述指标计算中波及的数据如为负值，取其绝对值计算。第二十五条公司发生的交易（公司受赠现金财产除外）达到以下标准之一的，公司除应当实时显现外，还应当提交股东大会审议：（一）交易波及的财产总数占公司近来一期经审计总财产的50%以上，该交易波及的财产总数同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）交易标的(如股权)在近来一个会计年度有关的主营业务收入占公司近来一个会计年度经审计主营业务收入的50％以上，且绝对金额超出5000万元；（三）交易标的(如股权)在近来一个会计年度有关的净利润占公司近来一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超出500万元；5（四）交易的成交金额（含担当债务和开销）占公司近来一期经审计净财产的50％以上，且绝对金额超出5000万元；（五）交易产生的利润占公司近来一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超出500万元；上述指标计算中波及的数据如为负值，取其绝对值计算。第二十六条本制度第二十二条“关系交易”是指公司或许控股子公司与关系人之间发生的转移资源或义务，并达到深圳证券交易所《股票上市规则》规定显现标准的以下事项：（一）第二十三条规定的交易事项；（二）销售产品；（四）供给或接受劳务；（五）拜托或受托销售；（六）关系两方共同投资；（七）其余经过商定能造成资源或义务转移的事项。第二十七条关系交易事项达到以下标准的应实时予以显现：（一）公司及控股子公司与关系自然人发生的交易金额在30万元以上的关系交易；（二）公司及控股子公司与关系法人发生的交易金额在300万元以上，且占公司近来一期经审计净财产绝对值0.5%以上的关系交易；（三）公司及控股子公司与关系人发生的交易（公司获赠现金资产和供给担保除外）金额在3000万元以上，且占公司近来一期经审计净财产绝对值5%以上的关系交易，除应当实时显现外，还应聘拥有证券、期货有关业务资格的中介机构，对交易标的进行审计或评估，并将该交易提交股东大会审议；（四）公司及控股子公司为关系人供给担保的，无论数额大小，均应当在董事会审议通事后实时显现，并提交股东大会审议；（五）看守部门和深圳证券交易所以为应予以显现的其余重要关6联交易事项。第二十八条公司与关系人进行的下述交易，可以免予依据关系交易的方式进行审讲和显现：（一）一方以现金方式认购另一方公然刊行的股票、公司债券或公司债券、可变换公司债券或许其余衍生品种；（二）一方作为承销团成员承销另一方公然刊行的股票、公司债券、可变换公司债券或许其余衍生品种；（三）一方依据另一方股东大会决策领取股息、盈余或许酬劳；（四）任何一方参加公然招标、公然拍卖行为所致使的关系交易。第二十九条本制度第二十二条的“其余重要事件”包含：（一）重要诉讼和仲裁；（二）改正召募资本投资项目；（三）业绩预告、业绩快报和盈余展望；（四）利润分派和资本公积金转增股本；（五）股票异样颠簸和澄清；（六）回购股份；（七）可变换公司债波及的重要事项；（八）公司及股东许诺事项及许诺的履行情况；（九）公司面对以下重要风险情况之一：１．发生重要损失或许遇到重要损失；２．发生重要债务、未清账到期重要债务或重要债权到期未获清偿；３．可能依法担当的重要违约责任或大额补偿责任；４．计提大额财产减值准备；５．公司决定解散或许被有权机关依法责令封闭；６．公司估计出现资不抵债（一般指净财产为负值）；７．主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应债权7未提取足额坏账准备；８．主要财产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；９．主要或所有业务坠入停留；10．公司因涉嫌违纪违规被有权机关检查或遇到重要行政、刑事处罚；11．公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违纪违规被有权机关检查或采纳强迫举措及出现其余没法履行职责的情况；12．深圳证券交易所或公司认定的其余重要风险情况。（十）公司出现以下情况之一：1．改正公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地点、办公地点和联系电话等，此中公司章程发生改正的，还应当将新的公司章程在深圳交易所指定网站上显现；2．经营目标和经营范围发生重要变化；3．改正会计政策、会计估计；4．董事会经过刊行新股或其余再融资方案、股权激励方案；5．中国证监会刊行审查委员会对公司刊行新股或许其余再融资申请提出相应的审查建议；6．拥有公司5%以上股份的股东或实质控制人持股情况或控制公司的情况发生或拟发生较大变化；7．公司董事长、总裁、董事（含独立董事）、或三分之一以上的监事提出离职或发生改动；8．经营情况、外面条件或经营环境发生重要变化，对公司组成重要影响的；9．订立重要合同，可能对公司的财产、欠债、权益和经营成就产生重要影响的；10．新宣告的法律、行政法例、部门规章、政策可能对公司经营产生重要影响的；811．聘用、解聘为公司审计的会计师事务所；12．法院裁定严禁控股股东转让其所持股份；13．任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或许设定信托；14．获取大额政府补助等额外利润，转回大额财产减值准备或许发生可能对公司的财产、欠债、权益或经营成就产生重要影响的其余事项；15．深圳证券交易所或许公司认定的其余情况。第三十条公司应当在最初发生的以下任一时点，实时履行重要事件的信息显现义务：（一）董事会或监事会就该重要事件形成决策时；（二）有关各方就该重要事件签订意愿书或协议时；（三）董事、监事或高级管理人员知悉该重要事件发生并报告时。第三十一条在第三十条规定的时点以前出现以下情况之一时，公司应当实时显现有关事项的现状、可能影响事件进展的风陡峭素：（一）该重要事件难以保密；（二）该重要事件已经泄漏或市场出现听闻；（三）公司证券及其衍生品种出现异样交易情况。第三十二条公司已显现的重要事件出现可能对公司证券及其衍生品种交易价钱产生较大影响的进展或变化时，应实时显现事件的进展或变化情况，以及可能产生的影响。第三十三条公司控股子公司或参股公司发生本制度第二十三条、第二十六条、第二十九条规定的应显现的交易、关系交易或其余重要事件，可能对公司证券及衍生品种交易价钱产生较大影响时，公司应实时显现有关信息。第三十四条公司应当依据中国证监会、深圳证券交易所的有关准则，编报规则和引导等规定编制暂时报告。9第四章信息显现的职责第三十五条公司董事会的职责：（一）公司董事会负责公司的信息显现工作；（二）公司董事会负责成立信息显现管理制度并保证其有效实施，保证公司有关信息显现的实时性和公正性，以及信息显现内容的真切、正确、圆满；第三十六条公司董事职责：（一）公司董事必然保证公司信息显现内容真切、正确、圆满，没有虚假记录、误导性陈说和重要遗漏，并就信息显现内容的真切性、正确性、圆满性担当责任；（二）公司董事应当认识并连续关注公司经营情况、财务情况和公司已经发生的或赞同能发生的重要事件及其影响，主动检查、获取决策所需要的资料；（三）公司董事对公司未公然显现的信息有保密责任，不得以任何方式向任何单位或个人泄漏未公然显现的信息；（四）未经董事会决策或受权，董事个人不得代表公司或董事会向股东和媒体宣告、显现公司未公然显现的信息。第三十七条公司监事会的职责：（一）监事会应保证监事会通知内容的真切、正确、圆满；（二）监事会对公司按期报告出具书面审查建议，应当说明按期报告的编制和审查的程序能否符合法律、行政法例、中国证监会的规定，报告的内容能否可以真切、正确、圆满地反应公司的实质情况；（三）监事会负责对信息显现管理制度的实行情况进行按期或不按期检查，对发现的重要缺点实时敦促公司董事会进行改正，并依据需要要求董事会对制度予以校订；第三十八条公司监事的职责：10（一）监事应当保证监事会通知内容的真切、正确和圆满；（二）监事应当对董事、高级管理人员履行信息显现职责的行为进行监察；关注公司信息显现情况，发现信息显现存在违纪、违规问题的，应当进行检查并提出办理建议；（三）监事对公司未公然显现的信息负有保密责任，不得以任何方式向任何单位或个人泄漏未公然显现的信息。第三十九条公司高级管理人员的职责：（一）高级管理人员应当实时向董事会报告公司经营或许财务方面出现的重要事件、已显现事件的进展或许变化情况及其余有关信息，保证这些信息的真切、正确、实时、圆满，并担当相应责任；（二）高级管理人员有责任和义务回复董事会对于按期报告、暂时报告及公司其余情况的咨询，以及董事会代表股东、看守机构作出的质询，并供给有关资料，担当相应责任；（三）高级管理人员应敦促公司各单位比较本制度对于按期报告、暂时报告中应显现的交易、事项的内容和范围，履行重要信息内部报告制度；（四）高级管理人员应当成立健全财务管理和会计核算的内部控制及监察系统，并保证这些制度的有效运转，保证财务信息的真切、圆满；（五）高级管理人员对公司未公然显现的信息负有保密责任，不得以任何方式向任何单位或个人泄漏未公然显现的信息。第四十条公司董事会秘书的职责：（一）负责组织和协调公司信息显现事务，为公司与深圳证券交易所的指定联系人、公司受权讲话人；（二）负责办理公司信息显现事务，齐聚公司应予显现的信息并报告董事会，连续关注媒体对公司的报导并主动求证报导的真切情况，促进公司和有关当事人依法履行信息显现义务，依据有关规定向11证券交易所办理按期报告和暂时报告的显现工作；（三）负责对公司各单位上报的重要事项进行预审查并对该重要事项能否需显现提出建讲和建议；（四）负责制定保密举措，促进董事、监事和高级管理人员以及有关知情人员在信息显现前守旧神秘，并在内情信息泄漏时实时采纳挽救举措，同时向交易所报告；（五）负责协调公司与投资者之间的关系，招待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者供给公司显现的资料；（六）董事会秘书对公司未公然显现的信息负有保密责任，不得以任何方式向任何单位或个人泄漏未公然显现的信息；（七）负责组织对公司董事、监事、高级管理人员以及其余负有信息显现职责的部门和人员张开信息显现方面的有关培训；（八）有权参加股东大会、董事会会议、监事会会讲和高级管理人员的有关会议，有权认识公司的经营和财务情况，查阅波及信息显现事宜的所有文件。第四十一条公司应当为董事会秘书履行职责供给便利条件，董事、监事和高级管理人员应踊跃支持和配合董事会秘书做好信息显现工作。有关部门和人员应实时供给信息显现所要求的有关资料和信息。公司设证券事务代表辅助董事会秘书履行信息显现职责，在董事会秘书不可以履行职责时，由证券事务代表履行其权益并履行其职责。第四十二条公司董事会秘书室是负责公司信息显现事务的综合管理部门，其信息显现方面的职责包含：（一）负责协调解组织信息显现详尽事宜，一致办理公司信息披露和报送工作；（二）负责按期报告的组织、汇总和初审，以及暂时报告的起草和初审；12（三）关注公共传媒对于本公司的报导，以及公司证券及衍生品种的交易情况，实时向公司各单位认识真切情况；（四）学习和研究信息显现的有关规则并向公司有关人员解说和进行相应的培训；（五）负责与证券交易所的平时交流；（六）辅助董事会秘书达成信息显现工作。第四十三条公司各单位及其负责人的职责：（一）公司各单位的负责人是本单位信息报告的第一责任人，对本单位所供给信息、资料的真切性、正确性、圆满性负责；（二）各单位应指定本单位的信息显现联系人，配合董事会秘书室达成本单位的信息显现联系和协调工作；（三）公司各单位负责人应保证本单位严格履行信息显现制度，在本单位发生应予显现的重要事件时按公司规定的程序实时报告；（四）公司的控股子公司应当成立按期报告制度、重要信息的暂时报告制度，保证其发生的应予显现的重要信息实时上报给公司；第四十四条公司控股股东、实质控制人、拥有5%以上股份的股东应按《上市公司信息显现管理方法》的规定，配合公司履行信息显现义务。第五章信息显现的程序第一节按期报告的显现程序第四十五条公司应当与深圳证券交易所商定按期报告的显现时间，按交易所的安排办理按期报告显现事宜，如因故需改正显现时间，应当提早五个交易日向交易所提初版面申请，陈说改正原因，并明确改正后的显现时间。第四十六条按期报告的编制、审查和显现挨次按以下程序进行：（一）董事会秘书室依据看守规定及按期报告的预准时间，起草13按期报告编制计划，对按期报告进行详尽分工，报董事会秘书审查；（二）董事会秘书同意按期报告编制计划后，通知各单位并部署、落实按期报告编制工作；（三）公司各有关单位应实时、正确、圆满地供给按期报告有关资料，并经单位负责人审查后，提交董事会秘书室；（四）董事会秘书室收到有关资料后，依据看守机构的要乞降格式编制按期报告并提交董事会秘书初审；（五）公司总裁等高级管理人员审审按期报告；（六）公司董事长审审按期报告；（七）发出召开董事会会议的通知并将按期报告送到各董事、监事；（八）召开董事会会议审议按期报告；（九）董事和高级管理人员对按期报告签订书面确认建议；（十）监事会审查董事会编制的按期报告，并提初版面审查建议；（十一）按期报告经董事会、监事会审议后由董事会秘书最后确认，由董事会秘书室报深圳证券交易所，并按规定提交有关文件；（十二）公司按期报告经深圳证券交易所登记后，在指定媒体进步行显现；（十三）按期报告显现后，董事会秘书室负责实时向公司注册地证监局报备，并报公司董事、监事、高级管理人员和有关人员传阅。第二节暂时报告的显现程序第四十七条除监事会通知外，公司应显现事项应以董事会通知的形式宣告。任何机构和人员非经董事会书面受权，不得代表公司对表面露信息。第四十八条董事会决策、监事会决策、股东大会决策的审查、显现程序：14董事会决策、监事会决策、股东大会决策的通知文稿由董事会秘书室负责起草，经部门负责人审查后提交董事会秘书、总裁、董事长（监事长）逐级审批后，由董事会秘书室报深圳证券交易所，经交易所审查或登记后通知。第四十九条重要事项的审查、报告和显现流程：（一）公司董事、监事、高级管理人员知悉重要事件发生时，应当立刻向董事会秘书进行通知；公司各单位在发生重要事件时，信息显现联系人应当立刻填制《长江证券股份有限公司重要信息报告单》，经各单位负责人对真切性、正确性和圆满性审查后，实时逐级向公司分管领导和总裁报告，并向董事会秘书通知；公司控股股东、实质控制人、拥有5%以上股份的股东，发生应履行显现义务事件时应实时书面见告公司董事会秘书；（二）董事会秘书室对上述报告进行初审后，同时报董事会秘书、公司总裁和董事长确立能否需要通知；（三）需要通知的重要事项由董事会秘书室起草通知文稿，并进行合规性审查，经董事会秘书审查确认后报公司董事长审查签发（监事会通知由监事长审查签发）；（四）董事会秘书室在规定的时间内按证券交易所规定的方式报送、显现暂时报告；（五）暂时报告显现后，董事会秘书室负责实时向公司注册地证监局报备，并报公司董事、监事、高级管理人员和有关人员传阅；（六）重要事项依据连续显现原则，对重要事项的进展情况，各有关单位要实时按本条规定的程序，履行报告义务，董事会秘书、董事会秘书室应连续赏赐关注。第五十条公司及与公司有关的其余信息显现义务人对于波及信息显现事项有疑问时，应实时向董事会秘书室咨询。15公司不可以确立有关事件能否必然实时显现的，应当由董事会秘书或证券事务代表报告深圳证券交易所，由深圳证券交易所审查后决定显现的时间和方式。第六章对外宣告信息管理第五十一条公司对外报送报告和公司宣传文件对外宣告前，应当经董事会秘书审查同意。第五十二条董事会秘书为公司指定新闻讲话人，任何职工在未经受权的情况下一律不得接受任何外面单位（包含但不限于投资者、媒体和证券分析师）任何形式的采访。公司职工在征采董事会秘书书面同意后方可接受采访，被采访人应起初通知采访人将采访内容传真或发电子邮件至公司，并经董事会秘书同意。接受采访后，被采访人应要求采访人供给其拟宣告的稿件，经董事会秘书审查同意后方可宣告。正式宣告的稿件原件或复印件需提交公司董事会秘书室存案。第五十三条公司职工在招待投资者、证券分析师、媒体记者的采访时，所供给的信息资料的内容不得超出公司已公然显现信息的范围，不得供给公司未公然显现的、对质券价钱将产生影响的信息。第五十四条公司及各单位、子公司的研究人员在就经济、行业、上市公司等专业性问题接受采访、宣告见解时，可不受本方法第五十二条的限制，但应特别注明“所有见解仅代表个人见解”。同时，公司及控股子公司的研究人员还应分别依据以下规定：（一）公司的研究人员不得对公司业务、情况或股价宣告任何言论；（二）公司参控股公司的研究人员应尽量防范宣告对于公司的研究报告，如宣告，应在明显地点注明以下内容：1、参控股公司与公司的关系；162、所有见解均以公司公然显现的信息为依据。第五十五条公司不该讨论证券分析师的分析报告或展望，证券分析师分析报告或媒体讨论中出现波及公司的重要错误信息或讨论时，公司应要求该分析师或媒体记者予以改正，同时公司应当考虑公然显现有关资料以保护投资者不受错误信息误导。第五十六条公司应亲密关注各种媒体对公司的有关报导及有关市场听闻，如该报导及听闻将对公司证券及衍生品种交易价钱或交易量产生影响，公司应予以澄清或应深圳证券交易所要求公然显现有关信息。第七章未公然信息的保密举措第五十七条公司董事、监事、高级管理人员及其余知情人在信息显现前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏公司的内情信息，不得进行内