银行业从业人员资格认证风险管理考试试题及详细解析

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2010年上半年银行业从业人员资格认证风险管理考试一试题

一、单项选择题(共90题，每题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项切合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1．当负债总数与公民生产总值之比为( )时说明一个国家负债过重。

A．13%B．20%C．25%D．40%

2．银监会对原国有商业银行和股份制商业银前进行评估的指标不包括( )。A．经营绩效类指标B．风险可控类指标C．财产质量类指标D．慎重经营类指标3．以下状况不能够惹起债务人之间的违约有关性的是( )。A．债务人所处行业宣布新的环保标准B．银行贷款利率提高C．债务人所在地域经济下滑D．债务人投资项目发生重要损失4．以下不属于风险报告内容的是()。A．风险状况B．损失事件C．要点风险指标D．风险监测5．在债项评级中，违约损失率的预计公式为贷款损失/违约风险裸露，以下有关表述正确的是( )。

A．违约风险裸露是指债务人违约时的预期表内项目裸露

B．只有客户已经违约，才会存在违约风险裸露

C．违约损失率是一个过后见解

D．预计违约损失率的损失是会计损失

6．( )是指由于人为错误、技术弊端或不利的外面事件所造成损失的风险。

A．操作风险B．市场风险C．信誉风险D．名誉风险

7．以下对于各样期权的说法，错误的选项是( )。

A．买方期权对于卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务

B．卖方期权对于买方来说是买入一个卖出交易标的物的权益

C．美式期权的卖方在期权到期日前随意时点，能够随时要求卖方履行期权合约D．假按期权的履行价钱比现在的即期市场价钱差，该期权就是议论期权

8．以下对于期权时间价值的理解，不正确的选项是( )。

A．时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

B．价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

C．期权的时间价值随着到期日的周边而减少

D．期权可否履行圆满取决于期权可否拥有时间价值

9．柜台业务操作风险控制要点不包括( )。

A．圆满规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手

册，经过制度规范来防备操作风险

B．严格履行各项柜台业务规定

C．建立专户核算代理资本，圆满代理资本的拨付、回收、查同样手续，防备代理资本

被挤占挪用，保证专款专用

D．加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技术和业务水平

10．以下对于商业银行流动性看守中心指标的说法，不正确的选项是( )。

A．流动性比率和超额备付金比率属于商业银行流动性看守中心指标

B．中心负债比率属于商业银行流动性看守中心指标

C．流动性缺口比率属于商业银行流动性看守中心指标

D．计算商业银行流动性看守中心指标应将本币和外币一致折合成本币计算

11．某银行2006年初次级类贷款余额为900亿元，其中在2006年关转为可疑类、损失类

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的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款时期因回收减少了100亿元，则次级类贷款迁徙

率为( )。

A．55%B．60%C．75%D．100%

12．以手下于外资银行流动性看守指标的是( )。

A．单调客户授信会集度B．不良贷款拨备覆盖率

C．运营资本作为生息财产的比率D．贷款损失准备金率

13．以下对于我国对资本充分率要求的说法，正确的选项是( )。

A．我国对商业银行资本充分率的计算依照2004年中国银监会宣布的《商业银行资本充

足率管理方法》推行

B．我国商业银行资本充分率仅需在每个月尾保持在看守要求比率之上

C．资本充分率＝(资本－扣除项)÷信誉风险加权财产

D．中心资本充分率＝(中心资本－中心资本扣除项)÷(信誉风险加权财产＋8×市场风

险资本要求)

14．以下对于风险看守的内容和要素的表述，不正确的选项是( )。

A．有效管控银行机构风险状况是防备和化解地域风险和行业整体风险的前提

B．公司治理与公司管理拥有同样的内涵

C．建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D．看守部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、实时性来权衡

15．若是银行拥有一笔1000万元的贷款财产，10年后到期，固定贷款利率为10%，依照

银行的安排，支持这笔贷款的是一笔1000万元的浮动利率或其存款，年利率会依照某个基

准利率进行同步伐整，那么，该银行的这个组合所面对的风险属于( )。

A．从头订价风险B．利润率曲线风险

C．基准风险D．期权性风险

16．经风险调整的资本利润率(RAROC)的计算公式是( )。

A．RAROC＝(利润－预期损失)÷非预期损失

B．RAROC＝(利润－非预期损失)÷预期损失

C．RAROC＝(非预期损失－预期损失)÷利润

D．RAROC＝(预期损失－非预期损失)÷利润

17．以下状况中，表现流动性风险与市场风险关系的是( )。

A．不良贷款及坏账比率显然上涨平时被视为财产质量下降及流动资本出现问题的征兆

B．利率颠簸会影响财产的收人．市值及融资成本等，其任何不利变动必定产生某种程度上的流动性风险

C．前台交易系统无法办理交易或履行交易时的延缓，特别是资本调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会碰到直接影响

D．任何负面信息，无论可否真切，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资本流

失，进而致使流动性困难18．随机变量Y的概率散布表以下：Y14P60%40%随机变量Y的方差为( )。

A．2.76B．2.16C．4.06D．4.68

19．以下对于商业银行风险管理部门的说法，不正确的选项是( )。

A．会集型风险管理部门更适合于规模弘大，资本、技术、人力资源雄厚的大中型商业

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银行

B．会集型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价钱确认、模型创办和相应的信息系统/技术支持等风险管理中心要素

C．分别型风险管理部门自己需包括圆满的风险管理功能

D．分别型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息

20．商业银行不能够经过( )的路子认识个人借钱人的资信状况。

A．查问人民银行个人信誉信息基础数据库

B．查问税务部门个人客户信誉记录

C．从其他银行购置客户借钱记录

D．查问海关部门个人客户信誉记录

为了保证银行的财务报告公允地反应公司的财务状况以及公司在各重要方面的表

现，董事会和高级管理层可使用外面审计师，以下对于外面审计范围的表述错误的选项是( )。

A．评估从商业银行收到报告的精准性

B．评估商业银行整体经营状况

C．评估商业银行各项风险管理制度

D．评估银行各项财产组合的质量细风险裸露程度22．客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( )。A．金融损失和财务损失B．正常损失和非正常损失C．实质损失和理论损失D．经济损失和会计损失23．以下不属于经营绩效类指标的是( )。A．总财产净回报率B．资本充分率C．股本净回报率D．成本收入比24．以下对于信誉风险预期损失的说法，不正确的选项是()。A．是商业银行已经预计到将会发生的损失

B．等于预期损失率与财产风险敞口的乘积

C．等于借钱人的违约概率、违约损失率与违约风险裸露三者的乘积

D．是信誉风险损失散布的方差

25．商业银行除了要对客户的财务状况进行风险鉴识和分析外，还要分析非财务要素，

以下各项中不属于非财务要素的是( )。

A．公司现金流量B．管理者的道德与诚信度

C．行业的周期性D．劳资关系

26．ZETA信誉风险分析模型中用于权衡流动性的指标是( )。

A．流动财产÷总财产B．流动财产÷流动负债

C．(流动财产－流动负债)÷总财产D．流动负债÷总财产

27．某银行2006年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2006年关转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款时期因回收减少了600亿元，

则正常类贷款迁徙率( )。

A．为6.0%B．为8.0%

C．为8.5%D．因数据不足无法计算

28．用方差-协方差法计算VAR时，其基本假定之一是时间序列不有关。若某序列拥有趋

势特点，则真切VAR与采用方差-协方差法计算获得的VAR比较( )。

A．较大B．同样C．较小D．无法确定

29．压力测试是为了权衡( )。

A．正常风险B．小概率事件的风险

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C．风险价值D．以上都不是

30．假定1年后的1年期利率为7%,1年期即期利率为5%，那么2年期即期利率(年利率)为

( )。

A．5.00%B．6.00%C．7.00%D．8.00%

31．以下对于交易账户的说法，不正确的选项是( )。

A．交易账户记录的是银行为了交易或闪避交易账户其他项目的风险而拥有的能够自由

交易的金融工具和商品头寸

B．记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多

C．银行应当对交易账户头寸经常进行正确估值，并积极管理该项投资组合

D．为交易目的而拥有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

32．以下各项说法正确的选项是( )。

A．风险转移只能降低非系统性风险

B．风险闪避不发生推行成本

C．风险补偿主若是指过后(损失发生后)对风险肩负的价钱补偿D．风险分其他成本与肩负的隐藏风险损失比较是特别存心义的

33．操作风险评估和控制的内部环境要素不包括( )。

A．公司治理构造B．合规文化

C．信息系统建设D．外面控制系统

34．以手下于由外面要素惹起的操作风险的是( )。

A．人员B．经营场所安全性

C．流程D．组织构造

35．以下不属于流动性负债的是( )。

A．活期存款B．债券C．单据D．超额准备金

36．以下不属于压力测试的假定状况的是( )。

A．6个月LIBOR增加500个基点B．信誉价差增加300个基点C．正常经营状况D．主要钱币相对于美元增值15%

37．经过现金流分析预计商业银行的流动性需求，商业银行将来时段内的流动性头寸等

于( )加总。

新贷款净增值的展望值

存款净流量的展望值

其他财产净流量展望值

其他负债净流量展望值

期初的“节余”或“赤字”

A．(1)、(2)B．(1)、(2)、(3)

C．(1)、(2)、(5)D．(1)、(2)、(3)、(4)、(5)

38．对于商业银行操作风险的以下说法，不正确的选项是( )。

A．依照商业银行管理和控制操作风险的能力，能够将操作风险区分为可闪避的操作风

险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应肩负的操作风险

B．无论尽多大努力，采用多好的举措，购置多好的保险，总会有操作风险发生

C．商业银行对于无法防备、降低、缓释的操作风险一筹莫展

D．商业银行应为必定肩负的风险计提损失准备或分派资本金

39．以下部门中不对战略风险评估负有直接责任的是( )。

A．董事会B．各级管理人员C．规划部门D．生产部门

40．以下对于风险评级方法的说法，不正确的选项是( )。

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A．ROCA评级法又称母行支持度评估法

B．ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、恪守纪规、财产质量四个方面进行

评估

C．SOSA评级法将外资银行分行和做事处作为其跨国机构的有机部分进行看守

D．CAMELS评级是国际通用的、系统议论银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个

方法系统

41．若是两笔贷款的信誉风险随着风陡峭素的变化同时上涨或下降，则以下说法正确的

是( )。

A．这两笔贷款的信誉风险是不有关的

B．这两笔贷款的信誉风险是负有关的

C．这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大

D．这两笔贷款组成的贷款组合的风险大于各笔贷款信誉风险的简单加总

42．系统性风陡峭素对贷款组合信誉风险的影响，主若是由( )的变动反应出来。

A．借钱人管理层要素B．借钱人的生产经营状况

C．借钱人所专家业要素D．宏观经济要素

43．商业银行风险鉴识最基本、最常用的方法是( )。

A．失误树分析法B．专家检查列举法

C．状况分析法D．制作风险清单

44．以下哪一种状况不是公司出现的早期财务预警信号？( )

A．存货周转率变小

B．显示迂腐存货、大量存货或不适合存货组合的凭证

C．流动财产比率大幅下降

D．业务性质变化

45．以下对于公司现金流量分析的表述，不正确的选项是( )。

A．公司在开发期和成长远可能没有收入，现金流量一般是负值

B．公司成熟期销售收入增加，净现金流量为正当并保持牢固增加

C．对公司的短期贷款首要考虑该公司的筹资能力和投资能力

D．对公司的中长远贷款要分析其将来可否产生足够的现金归还贷款本息

46．某银行财产为100亿元，财产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久

期为4年，依照久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。

A．加强B．减弱C．不变D．无法确定

47．现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。

A．(现金头寸＋应收存款)÷总财产B．现金头寸÷总财产

C．现金头寸÷总负债D．(现金头寸＋应收存款)÷总负债

48．在《商业银行风险看守中心指标》中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存

现金与各项存款总数之比，不得低于( )。

A．1%B．1.5%C．2%D．2.5%

49．英国金融服务局(FSA)重视于从( )层面上来理解法律风险，认为这类风险是因

“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存在偏差”或许“在法律效力不确定的情

况下张开经营活动”而使“金融机构的利益或许目标与法律规定不一致而产生的风险”。

A．交易B．安全C．制度D．管理

50．CreditPortfolioViewTM与CreditMonitorTM所应用的方法都是鉴于经验察看，

而唯一不同样样的是( )。

A．前者是从宏观角度，后者是从微观角度

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B．前者是从微观角度，后者是从宏观角度

C．前者重视历史数据，后者重视建模技术

D．以上说法均不对

51．将传统的交换进行合成，为投资者供应近似贷款或信誉财产的信誉衍生产品是

( )。

A．总利润交换B．信誉违约交换

C．信誉价差衍生产品D．信誉联动单据

52．以下对于公司客户信誉风险特点的说法，错误的选项是( )。

A．财务报表真切性差B．内部关系交易频频

C．系统性风险较低D．贷后监察难度较大

53．( )是指当银行正常的业务经营与法例变化不相适应时，银行就面对不得不转变

经营决议而致使损失的风险。

A．流动性风险B．国家风险C．操作风险D．法律风险

54．当一笔贷款被转让后，在财产负债表中应反应为( )。

A．被圆满剔除B．仍所有保存C．部分保存D．部分剔除

55．在对美国公然上市交易的制造业公司借钱人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5

个财务指标来综合反应影响借钱人违约概率的5个主要要素。其中，反应公司流动性比率的

指标是( )。

A．销售额/总财产B．保存利润/总财产

C．(流动财产－流动负债)/总财产D．股票市场价值/债务账面价值

56．赏赐其购置者在规按限时内按两方约定的价钱或履行价钱购置或销售必定数量某种

金融财产的权益的合约是( )。

A．交换合约B．远期合约C．期权合约D．期货合约

57．组合贷款层面的行业风险属于( )。

A．系统风险B．非系统风险C．特定风险D．宏观风险

58．( )是指对于无法经过财产负债表和有关业务调整进行自我对冲的风险，经过衍

生产品市场进行对冲。

A．系统性风险对冲B．非系统性风险对冲

C．自我对冲D．市场对冲

59．在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责履行风险管理政策，制定风险管

理的程序和操作规程，实时认识风险水平及其管理状况等。

A．高级管理层B．董事会C．监事会D．股东大会

60．对于操作风险，商业银行能够采用的风险加权财产计算方法不包括( )。

A．标准法B．基本指标法

C．内部模型法D．高级计量法

61．某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，公司欲向该银行借一笔

短期贷款以购置设施和扩建库房，该公司计划用第一年的收入归还贷款，该申请( )。A．合理，能够用利润来归还贷款

B．合理，能够给银行带来利息收入

C．不合理，由于短期贷款不能够用于长远投资

D．不合理，会产生新的开支，致使利润率下降

62．( )用来权衡公司所有者利用自有资本获得融资的能力，也用于判断公司的偿债

资格和能力。

A．盈利能力比率B．效率比率C．杠杆比率D．流动比率

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63．与CreditMetrics、CreditMonitor不同样样的是，CreditRisk在对违约风险进行估

计时，是采用( )来描绘一个等级客户的违约发生状况。A．详细的违约数值B．一个失散的随机变量C．一个确定的LGD值D．一个连续的随机变量

64．公司购置远期利率协议的目的是( )。

A．锁定将来放款成本B．锁定将来借钱成本

C．减少钱币头寸D．对冲将来外汇风险

65．借钱转让按转让的资本流向能够分为( )。

A．单笔贷款转让和组合贷款转让B．一次性转让和回购式转让

C．无追索转让和有追索转让D．代管式转让和非代管式转让

66．以下不属于违犯系统安全规定的表现的是( )。

A．数据/信息质量

B．打破积蓄限制

C．系统信息传达/系统改正信息传达失败

D．第三方界面失败

67．以下对于市场拘束参加方的作用的说法，不正确的选项是( )。

A．看守机构制定信息展现标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B．存款人经过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸取更多的存款必定要

照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险

C．评级机构作为独立的第三方，能够对银前进行客观公正的议论，为投资者和债权人

供应有关资本安全的风险信息，引导民众选择与资本安全性高的金融机构张开业务，并起到市场监察的作用

D．股东经过股票的购置和赎回，对银行的资本调动施加压力，敦促银行改良经营，控制风险

68．以下对于流动性风险的说法，不正确的选项是( )。

A．流动性风险与信誉风险、市场风险和操作风险比较，形成的原因单调，平时被视为

独立的风险

B．流动性风险包括财产流动性风险和负债流动性风险

C．流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或财产的增加供应融资而造成损失或破

产的风险

D．大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面对较大的流动性风险

69．假定借钱人内部评级1年期违约概率为0.05%，则依照《巴塞尔新资本协议》定义的

该借钱人违约概率为( )。

A．0.05%B．0.04%C．0.03%D．0.02%

70．风险管理信息系统必定保证采用一种不问可知的方式来区分( )分析操作，由于

这两类操作在前台系统经营被混杂。

A．系统“真切的”和交易人员“假定的”B．系统“真切的”和交易人员“虚假的”

C．系统“假定的”和交易人员“真切的”D．系统“虚假的”和交易人员“真切的”

71．以下对于授信审批的说法，不正确的选项是( )。

A．授信审批应当圆满独立于贷款的营销和发放

B．原有贷款的展期不用再次经过审批程序

C．在进行信贷决议时，商业银行应当对可能惹起信誉风险的借钱人的所有风险裸露和

债项做一致考虑和计量

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D．在进行信贷决议时，应当考虑衍生交易工具的信誉风险

72．以下对于市值重估的说法，不正确的选项是( )。

A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每天最少重估一次价值

B．商业银行应尽可能地依照模型确定的价值计值

C．按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，计算出或计算出交易头寸的价值D．商业银前进行市值重估时能够采用盯市和盯模的方法

73．以下哪一项为哪一项客户风险中的基本面指标？( )

A．净财产负债率B．现金比率

C．公司治理构造D．流动比率

74．财产证券化属于( )。

A．改良商业银行财产流动性的举措

B．改良商业银行负债流动性的举措

C．既是改良财产流动性的举措，也是改良负债流动性的举措

D．以上都不对

75．以下对于远期利率合约的说法，不正确的选项是( )。

A．远期利率可由即期利率曲线推断

B．远期利率合约是一项表内财产业务

C．债务人经过购置远期利率合约，锁定了将来的债务成本，闪避了利率可能上涨带来

的风险

D．债权人经过卖出远期利率合约，保证了将来的投资利润，闪避了利率可能下降带来

的风险

76．以下不属于名誉风险管理中董事会的责任的是( )。

A．制定商业银行的名誉风险管理原则和操作流程

B．应按期审查名誉风险管理政策

C．设置名誉风险管理职能，负责鉴识、评估和监测名誉风险状况D．保证商业银行能够充分鉴识和实时办理可能致使名誉风险的事件

77．以下对于名誉风险管理的说法，不正确的选项是( )。

A．努力建设学习型组织不属于名誉风险管理系统

B．名誉风险平时与信誉、市场、操作、流动性风险交织存在、相互作用

C．保持与媒体的优秀接触有助于改良商业银行名誉管理

D．名誉危机管理规划给商业银行创办了增加值

78．依照巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于( )。

A．操作风险B．战略风险C．国家风险D．信誉风险

79．以下对于风险管理信息传达的说法，不正确的选项是( )。

A．风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传达给商业银行所有人员

B．先进的公司级风险管理信息系一致般采用B/S构造

C．风险分析人员在报揭发送给外界从前要同意风险报告结果正确无误

D．风险监测人员在宣布信息时要保证适合的人员获得他们所应当看到的风险信息

80．依照《巴塞尔新资本协议》内部评级法，以下说法正确的选项是( )。

A．非违约风险裸露有关性随违约概率(PD)增加而增加

B．非违约风险裸露有关性随公司规模增加而降低

C．资本要求为95%下特定风险裸露的非预期损失

D．限时调整随限时增加而调整幅度增大

81．以下对于信誉风险的表述，不正确的选项是( )。

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A．只有违约才能致使信誉风险

B．比较信誉风险，市场风险数据更简单获得

C．信誉风险范围不单限于贷款业务

D．信息不对称能够惹起信誉风险

82．假定资本要求(K)为2%，违约风险裸露(EAD)为10亿元，则依照《巴塞尔新资本协议》，

风险加权财产(RWA)为( )亿元。

A．12.5B．10C．2.5D．1.25

83．在单调客户限额管理中，客户所有者权益为1亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高

债务承受额为( )亿元。

A．0.2B．0.8C．1.6D．2.4

84．以下对于市场风险的说法，不正确的选项是( )。

A．市场风险中的利率风险分为从头订价风险、利润率曲线风险、基准风险和期权性风

险

B．市场风险拥有显然的非系统性特点

C．市场风险与其他风险比较，简单计量

D．银行表内外都存在市场风险

85．2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信誉卡第三方支付

系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信誉卡用户的银行资料被偷取，这类

风险属于( )惹起的风险。

A．人员要素B．系统弊端C．内部流程D．外面事件

86．股市上涨，最可能会给银行造成( )。

A．信誉风险B．操作风险C．名誉风险D．流动性风险

87．当前最适合的名誉风险管理方法是( )。

A．采用精准的定量分析方法

B．推行全面风险管理，保证各样主要风险被正确鉴识、优先排序，并获得有效管理

C．依照风险大小，采用抓大放小的原则

D．采用同样原则对待所有风险

88．依照我国银监会制定的《商业银行风险看守中心指标》，其中操作风险损失率的计

算公式为( )。

A．操作风险损失率＝操作风险损失当期发生额÷前一期净利息收入与非利息收入之和

的平均值

B．操作风险损失率＝操作风险损失当期发生额÷前三期净利息收入与非利息收入之和

的平均值

C．操作风险损失率＝操作风险损失当期发生额÷前一期净利息收入与非利息收入之和

D．操作风险损失率＝操作风险损失当期发生额÷前三期净利息收入与非利息收入之和

89．当再次议论时，( )不包括在主要活动以内。

A．存款及柜台业务B．主要中间业务

C．坏账准备D．计算机信息系统

90．对于现金债务抵押债券的特定目的公司(SPV)，以下说法正确的选项是( )。

A．在合成债务抵押债券(SyntheticCDOs)中，SPV是投资于不同样样投资档支付的实质证券

B．在现金债务抵押债券(CashCDO)中，SPV是投资于不同样样投资档(paymenttothetranches)支付的实质证券

C．在合成债务抵押债券(SyntheticCDOs)中，SPV不是投资于不同样样投资档支付的实质证券，而是投资于无风险债券

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D．在现金债务抵押债券(CashCDOs)中，SPV不是投资于不同样样投资档支付的实质证券，而是投资于违约交换和无风险债券

二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上切合题目要求，请选择相应选项，多项选择、少选、错选均不得分。

1．以下对于银行利率风险的说法，正确的有( )。

A．若是银行以短期存款作为长远固定利率贷款的融资根源，则存在从头订价风险

B．若是银行以长远固定利率存款作为长远浮动利率贷款的融资根源，则存在从头订价

风险

C．若是银行利息收入和利息支出所依照的基准利率变动不一致，则存在基准风险

D．若是银行利息收入和利息支出依照同样的基准利率，该利率颠簸强烈，则存在基准

风险

E．若是利率变动对存款人或借钱人有利，则银行存在期权性风险

2．市场风险是指因市场价钱的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，

其中的市场价钱包括( )。

A．利率B．汇率C．薪水率D．股票价钱

E．商品价钱

3．以下对于衍生产品与市场风险关系的说法，正确的有( )。

A．衍生产品可用来防备市场风险

B．衍生产品会产生新的市场风险

C．衍生产品的杠杆作用能够圆满消灭市场风险

D．衍生产品的杠杆作用对市场风险拥有放大作用

E．衍生产品的杠杆作用可能致使金融风险事件中出现巨额损失

4．组合层面的风险鉴识应当关注( )。

A．银行业务及客户会集地域的地方政府有关政策及其适用性

B．银行业务及客户会集地域的经济状况及其变动趋势

C．银行客户可否过分会集于某个地域

D．政府及金融看守部门对本行客户会集地域的发展政策、举措可否发生变化

E．地域内的其他不利要素变化

5．流动性比率中流动性财产包括( )。

A．在中国人民银行超额准备金存款B．一个月内到期的应收账款

C．一个月内到期的贴现及其他买入单据D．一个月内到期的次级类贷款

E．一个月内到期的债券

6．对于表内财产风险权重赏赐权重为0的有( )。

A．我国中央政府的债券

B．中央政府投资的公用公司的债券

C．政策性银行债券

D．商业银行之间原始限时4个月以内的债券

E．国有金融财产管理公司为收买国有银行不良贷款而定向刊行的债券

7．以下选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。

A．压力测试B．交易限额管理

C．风险限额管理D．止损限额管理

E．市场风险对冲

8．越来越多的商业银行开始进行市场风险经济资本的内部配置，资本配置的方法主要

有( )。

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A．自上而下法B．自下而上法

C．分解分析法D．专家检查列举法

E．状况分析法

9．以手下于经济资本配置对商业银行的积极作用的是( )。

A．有助于商业银行提高风险管理水平

B．有助于消化和吸取损失

C．有助于商业银行制定科学的业绩评估系统

D．有助于保持市场信心

E．有助于为商业银行供应融资

10．对流动性风险管理方法的说法正确的选项是( )。

A．平时将商业银行的存款分为三类

B．商业银行负债的流动性需求与新增贷款有关

C．针对外币的流动性风险管理，高级管理层应当第一明确外币流动性的管理架构

D．应急计划包括危机办理方案和填补现金流量不足的工作程序两方面的内容

E．管理者可依照某些外币在流动性需求中占有较高比率的状况，为其建立独自的备用流动性安排

11．以手下于法人信贷业务的操作风险成因的是( )。

A．信贷制度不圆满B．客户看守难度加大

C．片面追求信贷市场份额D．内部控制不圆满

E．管理模式不科学

12．依照巴塞尔委员会在《中心原则》中的规定，商业银行外面审计的内容应当包括

( )。

．评估从商业银行收到的报告的精准性

．议论商业银行整体经营状况

．议论商业银行各项风险管理制度

．议论商业银行各项财产组合的质量和准备金的充分程度

．议论管理层的能力

13．信誉风险报告的职责有( )。

A．应推行并支持一致的风险语言/术语

B．使职工能够在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息

C．传达商业银行的风险容忍度

D．传达银行的风险偏好

E．保证对有效全面风险管理的重要性和有关性的清醒认识

14．在风险缓释的办理中，以手下于被认可的质押品的有( )。

A．黄金B．美元现金

C．我国商业银行刊行的债券D．评级为AA的国家刊行的债券

E．银行存单

15．当前业界比较流行的高级计量法主要有( )。

A．基本指标法B．记分卡法C．损失散布法D．标准法E．内部权衡法

16．操作风险的成因主要包括( )。

A．人员要素B．内部流程C．系统弊端D．外面要素E．其他要素

17．流动性财产包括( )。

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A．现金B．超额准备金

C．短期内到期的贷款D．活期存款

E．中央银行借钱

18．《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级、评分的考证提出了很多要求，包括

( )。

A．商业银行必定按期进行模型的考证

B．商业银行必定建立一个健全的系统，用来查验评级系统、过程细风陡峭素评估的准

确性和一致性

C．商业银行必定按期比较每个信誉等级的实质违约率和预期违约率。

D．商业银行必定在实质违约概率连续高于预期值的状况下下调预期值E．商业银行必定使用其他的量化查验工具，并同有关的外面数据源比较

19．以下对于期权种类的说法，正确的选项是( )。

A．按权益的内容，期权可分为买方期权和卖方期权

B．按交易的标的，期权可分为现实期权和虚假期权

C．按履行价钱，期权可分为平价期权和价外期权

D．按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权

E．按交易方式，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权

20．商业银行的经营原则是( )。

A．营利性B．安全性C．流动性D．扩大性

E．竞争性

21．信息展现的质量方面，应当依照哪几条标准?( )

．银行应付各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表展现

．展现的信息对使用者决议适用

．要使使用者尽早获得有关数据

．展现的信息要能照实反应实质状况，并依照实质重于形式的原则

E．保证银行自己历史数据的可比性

22．全面风险管理模式表现的先进的风险管理理念和方法包括( )。

A．全球的风险管理系统B．全面的风险管理范围C．全程的风险管理过程

D．崭新的风险管理方法E．全员的风险管理文化

23．商业银履行用有关要素评估操作风险时，应当切合什么标准？( )

A．鉴于实质经验和专家建议，将每一个要素调整为存心义的风陡峭素

B．商业银行对这些要素变动的敏感度和不同样样要素相对权重的设定必定合理

C．风险评估框架及各样推行状况，都应当有文件支持，并接受商业银行内部和看守当

局的独立审查

D．商业银行应当抓住主要要素而适合忽略次要要素

E．商业银行应当依赖外面专业咨询机构进行操作风险评估，以力争客观正确

24．CreditMonitor模型认为，贷款的信誉风险溢价视为看涨期官僚素变量的函数，这

些变量包括( )。

A．公司贷款数额B．公司财产市场价值

C．公司财产市场价值的颠簸性D．市场利润率

E．公司财产账面价值

25．巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件种类包括( )。

A．内部欺诈B．外面欺诈

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C．实物财产损毁D．经营中止和系统瘫痪

E．客户、产品和经营问题

26．基本指标法的计算中波及哪几个变量？( )

A．前三年中各年为正的总收入B．前三年中总收入为正数的年数

C．巴塞尔委员会特地设定的乘数因子D．前三年的总收入

E．所计量的总的年数

27．由于很多公司客户之间的关系关系比较复杂，因此在对其授信时应注意( )。

A．分别制定标准，推行个体控制B．掌握充分信息，防备过分授信

C．尽量多用保证，争取少用抵押D．授信协议约定，关系交易必报

E．主办银行牵头，协调信贷业务

28．以下各项属于商业银行市场风险限额管理中的风险限额的是( )。

A．风险价值限额B．单调客户限额C．净头寸限额D．止损限额E．Delta限额

29．商业银行内部控制议论包括的主要要素有( )。

A．内部控制举措议论B．内部控制环境议论

C．风险鉴识与评估议论D．监察与纠正

E．信息沟通与反应议论

30．CreditMonitor模型认为，贷款的信誉风险溢价视为看涨期官僚素变量的函数

( )

A．数据、信息质量B．违犯系统安全规定

C．系统设计、开发的战略风险D．系统的牢固性、兼容性、适合性

E．系统开发、保护成本过高

31．以下对于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有( )。

A．是一种全值预计方法，能够办理非线性、大幅颠簸及“肥尾”问题

B．若是产生的数据序列是伪随机数，可能致使错误结果

C．能够经过设置减少因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应

D．不存在模型风险

E．计算量很大，且正确性地提高速度较慢

32．公允价值的计量方式有哪几种？( )

A．直接使用可获得的市场价钱

B．使用公认的模型预计市场价钱

C．依照实质支付的价钱，只需不能够证明该价钱不拥有代表性

D．使用公司特定的数据，该数据应能被合理预计，而且与市场预期不矛盾

E．依照财产获得时的历史成本

33．我国商业银行看守当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括( )。

A．圆满股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决议程序

B．明确股东、董事、监事和高级管理人员的权益、义务

C．建立、健全以监事会为中心的监察系统

D．建立圆满的信息报告和信息展现制度

E．建立合理的薪酬制度，加强激励拘束系统

34．对于商业银行地域限额管理的以下说法，正确的有( )。

A．在我国，地域限额管理包括国家限额管理

B．发达国家一般不对一个国家内的某一地域设置地域风险限额

C．在一准时期内，我国商业银行推行地域风险限额管理是很有必要的

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D．在我国，地域风险限额在一般状况下经常作为指导性的弹性限额

E．在我国，当某一地域受某些(政策、法例、自然灾害、社会环境等)要素的影响，致使地域内经营环境恶化、地域内部经营管理水平下降、地域信贷财产质量恶化时，地域风险限额将被严格地、刚性地加以控制

35．巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应依照八大原则，其中包括( )。

A．商业银行应保持公司治理的透明度

B．董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外面审计单位及内部控制部门的作

用

C．董事会应同意商业银行的战略目标和价值准则，并监察其在全行的传达贯彻

D．董事会应保证对高级管理层可否履行董事会政策推行适合的监察

E．有效的董事会应清楚地界定自己和高级管理层的权益及主要责任，并在全行推行问

责制

36．以下对于久期的说法，正确的有( )。

A．久期也称连续期

B．久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接权衡

C．久期的数学公式为DP÷Dy＝D×P÷(1÷y)

D．久期是以将来利润的现值为权数计算的现金流平均到期时间

E．某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融

工具现值的商

37．内部控制作为一个有机系统，包括的环节有( )。A．决议B．建设与管理C．履行与操作D．监察与议论E．改良

38．操作风险评估一般从以下哪两个层面张开？( )A．业务管理B．风险管理C．内部管理D．外面管理

E．流程管理

39．以下对于久期缺口的说法，正确的有( )。

A．久期缺口＝财产加权平均久期－(总负债÷总财产)×负债加权平均久期

B．当久期缺口为负值时，若是市场利率下降，则财产价值增加的幅度大于负债价值增

加的幅度，流动性随之加强

C．当久期缺口为正当时，若是市场利率上涨，则财产价值减少的幅度大于负债价值减

少的幅度，流动性随之降低

D．久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的财产和负债价值影响越大，对其流

动性影响也越显然

E．久期缺口为零的状况在商业银行中极少发生

40．依照巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必定最少知足哪些

条件？( )

A．董事会和高级管理层应当积极参加监察操作风险管理架构

B．银行应当拥有圆满且确实可行的操作风险管理系统

C．银行应当拥有充分的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法

D．必定具备圆满、健康的公司治理构造

E．必定建立有特地的风险管理委员会，受董事会直接领导

三、判断题(共15题，每题1分，共15分)请对以下各题的描绘做出判断，正确选A，错误选B。

1．董事会平时指派特地委员会负责制定详细的风险管理政策和指导原则。( )

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A．对B．错

2．在评估客户信誉状况时，依照国际常例，对公司的信誉评定采用评级方法，对个人

客户的信誉评定采用评分方法。( )

A．对B．错

3．一般来讲，风险价值随置信水平和拥有期的增大而增加。( )

A．对B．错

4．银行的存款政策、客户中间业务状况、银行利润等要素会影响商业银行授信额度的

决定，当这些要素为正面影响时，对授信限额的调治系数大于1。( )

A．对B．错

5．状况分析是一种单要素分析方法。( )

A．对B．错

6．在商业银行自己出现危机，其销售财产换取现金的能力比整体市场危机时下降的厉

害。( )

A．对B．错

7．健全的内部控制系统是商业银行有效知识和防备操作风险的重要手段。( )

A．对B．错

8．中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2002年起，在我国各样银行全面

推行贷款质量四级分类管理，即：正常、逾期、古板和呆账。( )

A．对B．错

9．在信贷限额管理中，巴塞尔银行委员会认为单调客户或一个公司客户的敞口不能够超

过银行看守资本的25%。( )

A．对B．错

10．信誉风险是一种系统性的风险。( )

A．对B．错

11．贷款实质计提准备指商业银行依照贷款预计损失而实质计提的准备。( )

A．对B．错

12．申请授信的单调法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的财产负

债表、利润表等；建立不足3年的客户，提交自建立以来各年度的报表。( )

A．对B．错

13．若是变量X、Y之间的线性有关系数为0，则表示变量X、Y之间是独立的。( )

A．对B．错

14．传统的组合监测方法中，授信会集是指相对于商业银行资本金、总财产或整体风险

水平而言，存在较小隐藏风险的授信。( )

A．对B．错

15．违约概率是过后查验的结果。( )

A．对B．错

2010年上半年银行业从业人员资格认证考试一试题

一、单项选择题

1．B【分析】当负债总数与公民生产总值之比为15%-25%是一般国家负债负担的比率，

高于这个比率则说明负债负担过重。

2．B【分析】银监会对原国有商业银行和股份制商业银前进行评估的指标包括经营绩

效类、财产质量类、慎重经营类。

3．D【分析】有关性，就是两个债务人同时违约的概率。若是考生不理解这个详细概

念，看到“有关”就要考虑能同时作用于几个债务人的状况，所给四个选项中，A、B、C都

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是能影响一批债务人的要素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D是作用于

自己不会影响他人的状况。其他，考生解答与“状况”有关的单项选择题时，还能够经过选项之

间的比较来做答，找出那个别开生面的选项。

4．D【分析】风险报告内容大概包括风险状况、损失事件、诱因及对策、要点风险指

标、资本金水平五个部分。

5．C【分析】此题察看违约损失率的有关知识点。细节问题很多，考生要多看，对经常出题的地方加深一下记忆。如此题所列，违约风险裸露是指债务人违约时的预期表内表外项目裸露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险裸露。预计违约损失率的损失是经济损失。

6．A【分析】此题核查的是操作风险的定义。

7．A【分析】买方期权对于卖方来说是卖出一个买入交易标的物的义务。

8．D【分析】期权可否履行取决于期权可否拥有内在价值。

9．C【分析】风险控制要点更主要的把要点放在了制度、系统、监察、培训等大面上，

而C中详细的举措相对于其他选项就显得比较特别了。

10．D【分析】应为依照本币和外币分别计算。

11．C【分析】次级类贷款迁徙率＝期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款

余额－期初次级类贷款时期减少金额)×100%，将数字代入计算即可得出答案。

12．C【分析】流动性看守指标就是要考虑财产的流动性，“运营资本”、“生息资

产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关，凡是与贷款问题相

关的，都反应信誉风险。

13．A【分析】B应为在任何时点都要保持在看守要求比率之上。C资本充分率：(资本

－扣除项)÷(风险加权财产＋12.5×市场风险资本要求)。D中心资本充分率＝(中心资本－

中心资本扣除项)÷(风险加权财产＋12.5×市场风险资本要求)。

14．B【分析】公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，因此说公司治理的内涵大

于公司管理，两者不能够等同。

15．C【分析】此题实质上察看的是对基准风险的含义的理解。

16．A【分析】还有一个公式：RAROC＝(贷款的一年收入－各项开支－预期损失)÷监察或经济成本。比较A，两者其实实质是同样的，贷款的一年收入－各项开支＝利润，非预期损失＝经济资本。

17．B【分析】此题中，四个选项的表述都没有问题，但此题察看的是表现流动性风险

与市场风险的关系，因此要点就是要表现出市场风险方面的要素怎样作用于银行的流动性。

与市场风险有关的要素是各样价钱的变动，包括利率变动．汇率变动．商品价钱．股票价

格。与这四种价钱变动没关的要素惹起的风险就不是市场风险。分析选项A，不良财产及坏账比率是银行不良财产与坏账的变化状况，属于信誉风险的有关指标，是由信誉风险惹起流动性风险;C交易系统与结算系统的故障与价钱变动没关，实质上属于操作风险问题惹起流动性风险;D负面信息第一影响银行信誉，这是信誉风险惹起流动性风险。此题选B利率颠簸属于市场风险。18．B【分析】均值公式为()＝∑YiPi＝1×60%＋4×40%＝2.2，方差公式( )EYVaRY＝∑[Yi－E(Y)]2Pi＝60%×(1－2.2)2＋40%×(4－2.2)2＝60%×1.44＋40%×3.24＝2.16。19．C【分析】一般来说，碰到这类题型时，错误选项的出错点就在于它所表述的内容是更适合另一种状况的。比方此题中C，自己包括圆满的风险管理功能这个特点更适合集中风险管理部门，因此C很有可能就是该题答案。分别性风险管理部门自己不用然要包括完善的风险管理功能。20．C【分析】利用内外面征信系统检查认识借钱人的资信状况，除了上述三种路子，.优选文档能够通法院得，些都是威部。21．D【分析】D价行各合的量和准金的充分程度。22．D【分析】客商行来的失包括两个面：一是失，包括折率、款清收程中大的直接成本和成本；二是会失，也就是商行的面失，包括款未回收的款本金和利息两部分。23．B【分析】效指要有利润作指要素。B是慎指，是管理中特别重要的一个指。24．D【分析】是希望而非方差，方差是波率，不是以价量的。25．A【分析】企金流量是属于要素。26．B【分析】指在的基上要多累，多熟。本与Altman的Z分模型中用来权衡企流性的指简单混杂，在后者模型中，流性指是(流－流)÷。ZETA模型中的察看指有7个。27．C【分析】正常款迁徙率＝期初正常款向下迁徙金÷(期初正常款余－期初正常款期减少金)×100%。28．A【分析】当某序列拥有特点，有关性增大会增加。29．B【分析】认识小概率事件的权衡方法。30．B【分析】即期利率与期利率的关系(1＋R)n＝(1＋R)⋯⋯(1＋F，n)，n1n－1式中Rn年期的即期利率；F，nn－1年后的即期利率。入数据，2(1＋R)＝(1＋7%)(1nn－125%)，得出R2。

31．B【分析】若是入交易的寸在交易方面所受的限制多，那么交易

使用起来就有太多不便了，入交易的寸必在交易方面不受任何条款的限制。

32．D【分析】A分别只能降低非系性，面共同要素惹起的系性

却无能力，此采用移策略是最直接、有效的；B避策略的施成本主

要在于分析和本配置方面的支出，同也失去了在一域得利润的机遇

和可能；C主若是指起初(失生前)肩负的价钱。

33．D【分析】干中指明是“内部境要素”了，因其他面控制系统就除去在外。

34．B【分析】从内部要素来看，主若是由人、流程、系及构惹起的操作

；从外面要素来看，包括外面境化、外面欺、外面突事件和所安全

性所惹起的操作。

35．A【分析】A属于流性。

36．C【分析】力就是非正常状况下的状况，直接C。

37．D【分析】用金流分析估商行的流性需求的方法：新款增的

(新款－到期款－款销售)＋存款流量的(流入量－流出量)＋其他

流量＋其他流量＋期初的“节余”或“赤字”。

38．C【分析】能够提失准或许分派本金。

39．D【分析】董事会、各管理人、略管理/划部，以及法律/合/内部

部有效的略估有直接任。

40．A【分析】的主要方法：

(1)CAMELS。capitaladequacy，assetquality，management，earnings，liquidi

－ty，sensitivitytomarketrisk本充分率、量、管理、盈利、流性、市

敏感度；共分5个，1信誉状况最好，5最次。

(2)其他方法。ROCA方法，考到外行的分行和代理行不是独立的法人，risk

management；operationalcontrols；compliance；assetquality，管理、操作控、

恪守纪、量。

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SOSA方法，strengthofsupportassessment，这个是指对外国银前进行有效经营和背

景支持的评估，又称母行支持度评估法。

41．C【分析】这两笔贷款同时上涨或下降，方向同样，说明两者是正有关的，那么

若是一个发生损失，另一个也很有可能发生损失。其他，只管这两笔贷款正有关，可是组成的贷款的风险组合仍是会分别一部分风险，因此组合的风险不只会小于两笔贷款信誉风险相

加的总和，还会小于两个贷款中风险较大的那个。

42．D【分析】分析选项，D和其他三项都有所不同样样，比较例外，应多加关注。其次系

统风险是影响范围广的风险，A、B、C所说的要素只能影响某个借钱人，或许某类贷款，只

有宏观经济要素是更“系统”的风险。

43．D【分析】制作风险清单是商业银行鉴识风险的最基本、最常用的方法。它是指

采用近似于备忘录的形式，将商业银行所面对的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险

进行深入理解和分析。

44．D【分析】题干中提到财务预警信号，就是可能会对公司的还贷状况造成不利影

响的信号，而且选项要与财务指标有关。A存货周转率变小，说明公司资本周转不灵；B存货

过多，也是周转不畅，销售不畅的信号；C流动财产比率大幅下跌，可能会致使公司无法正

常运转。在D中，业务性质变化不是财务方面的信号，而且业务性质变化不用然是对银行不

利的，或许是公司向旭日行业转型，变得更好。

45．C【分析】C错在对公司的短期贷款第一应试虑的是公司的正常经营活动的现金流

量可否能够实时而且足额归还贷款。其他正确选项提到的知识点，也要留神。从开发期到成

长远到成熟期，现金流量是从负值到正当牢固增加的过程。

46．A【分析】久期缺口＝财产加权平均久期－(总财产÷总负债)×负债加权平均久

期＝5－(100÷90)×4为正，当久期缺口为正当时，若是市场利率下降，则财产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之加强。

47．A【分析】应收存款的流动性能够与现金头寸相当，两者之和与总财产的比率能够反应财产流动性的状况。

48．C【分析】超额备付金是指银行存入中央银行的各样存款高于法定准备金要求的部分。超额备付金率不得低于2%。

49．C【分析】题干中所列示的几种状况，都是由于制度不圆满而致使的法律风险，

因此是从制度层面上理解的。

50．A【分析】前者以加入宏观要素为特点；后者以期权为特点。前者是宏观，后者

是微观。两者都重视历史数据。

51．A【分析】能够将总利润交换理解为，将将来对方的利润作为自己将来的贷款或

信誉财产，这是最基本的信誉衍生品。B、C、D都比较复杂。

52．C【分析】公司法人客户的信誉风险拥有的特点是：①内部关系交易频频；②连

环担保十分宽泛；③财务报表真切性差；④系统性风险较高；⑤风险鉴识和贷后监察难度较大。

53．D【分析】商业银行的平时经营活动或各样交易应当恪守有关的商业准则和法律

风险，在这个过程中，由于无法知足或违犯法律要求，致使商业银行不能够履行合同、发生争

议或其他法律纠葛，而给银行造成经济损失的风险就是法律风险。一般而言，所给题干中提

到了法例法律的风险就是法律风险。

54．A【分析】一笔贷款被转让后，风险被转移，在财产负债表中能够圆满剔出。

55．C【分析】A项“销售额/总财产”反应公司的经营活跃程度；B项“保存利润/总

财产”这一指标能够反应公司的杠杆比率，相对于必定的总财产，保存利润越高，其债务规

模也经常越小，公司也就越安全；D项“股票市场价值/债务账面价值”反应了公司在破产之

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前公司财产价值能够下降的程度。

56．C【分析】期权定义的要点词是“规按限时”、“约定的价钱”、“权益”。A

交换合约，指交易两方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合约；B远期合约是

由交易两方约定在将来某个特定日期，依交易时所约定的条件进行交易；D期货合约，是在

交易所里进行交易的标准化的远期合同。

57．A【分析】系统风险是某种要素惹起的影响波及范围广的风险，非系统风险是影

响范围较小的风险。行业风险，属于系统风险，由于行业要素经常惹起一批有关公司的盈利

状况，进而影响了一批公司还贷的状况。宏观风险是指社会政治层面上的风险，如国家政策

的改变等，行业风险只属于中观风险，不属于宏观风险。

58．D【分析】题干中已经讲解了自我对冲的见解，而且说明不是自我对冲，因此可直接除去C。其次，经过衍生品市场进行对冲的风险既能够是系统性风险也能够是非系统性风险，除去A、B。

59．A【分析】此题察看银行的风险管理组织构造。为方便记忆，我们能够归纳记忆各部门的职能特点。

董事会负责的事项是整体审批战略政策及制定风险水平，掌握大方向，担负根本责任；监事会主要负责内部尽责监察、财务监察、内部控制监察监察工作，对股东大会负责；高级管理层负责详细的操作，如履行政策，制定程序等，更重视实践操作；

风险管理委员会依照风险管理部门供应的信息，做出经营或战略方面的决议并付诸实

施。60．C【分析】与操作风险有关的三种计算方法：基本指标法，标准法，高级计量法。61．C【分析】用一年期的短期贷款用于长远投资，第一年的利润根本无法保证，对银行而言，是个很大的风险，显然，该申请是不合理的。62．C【分析】流动比率是权衡短期偿债能力的，效率比率是权衡运营效率的。63．D【分析】信誉风险系统(CreditRisk)是应用了保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合的损失散布。它是一种违约模型，只考虑债券或贷款可否发生违约，并假定这类违约依照泊松过程，采用一个连续的随机变量来描绘一个等级客户的违约发生状况，与公司的资本构造没关。64．B【分析】公司购置远期利率协议就是担忧将来利率会上涨，进而现在就锁定借款成本。65．B【分析】略。66．A【分析】违犯系统安全规定详细表现在：打破积蓄限制、系统信息传达/系统修改信息传达失败、第三方界面失败、系统无法达成任务、数据崩溃、系统崩溃从头积蓄、恳求批办理失败、对账错误等。

67．D【分析】股票只有刊行与转让，没有赎回的说法，因此D项错误。股东经过履行

决议权、投票权、转让股份等权益给银行经营者施加压力，敦促银行改良经营，控制风险。

68．A【分析】任何风险的形成原因都是很复杂的，A表述错误，流动性风险与信誉风

险、市场风险和操作风险比较，形成的原因更为复杂，平时被视为一种综合性风险。

69．A【分析】依照《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借钱人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。

70．A【分析】略。

71．B【分析】对于风险管理，必定要持慎重的态度，当状况发生改变时，就要相应做出调整。B需要再次经过审批。

72．B【分析】市值重估是指对交易账户头寸从头预计其市场价值。直观上看，就是

要以市场价钱为基础，尽可能地依照市场价钱计值，B显然错误。其他，要注意的是，在做

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计量数值的工作时，有现实可依的数据总是要好过模型推导出来的数值，因此“所有以市场

为准绳”，在没有市场价钱能够依照的时候，再考虑按模型确定的价值。A、D是我们经常遇

到的知识点，C是对盯模的讲解。

73．C【分析】客户风险的基本面指标主要包括质量类指标、实力类指标和环境类指

标。公司治理构造属于客户风险的基本面指标中的质量类指标，而净财产负债率、流动比率

和现金比率属于财务指标。

74．A【分析】财产证券化是将缺乏流动性但拥有与其牢固现金流的财产齐聚成财产

池，经过构造性重组，将其转变成能够在金融市场上销售和流通的证券。最大优势就是改良

财产的流动性。

75．B【分析】远期利率合约是一项表外财产业务。

76．D【分析】D是高级管理层的责任。

77．A【分析】A要讲的是在名誉风险管理系统建马上要要点重申的内容，努力建设学

习型组织就是管理系统的一部分，A错误。其他，B是名誉风险的特点，C是名誉风险的管理方法，D是名誉危机管理规划的利处。

78．C【分析】政治风险是指商业银行受特定国家的政治原因限制，不能够把在该国贷

款等汇回本国而碰到的风险。属于国家风险的一种，其他还有社会风险及经济风险。

79．A【分析】A错，不是在最短的时间将所有正确的信息传达给所有人员，而是先传

递给风险监测人员，今后将风险报告传达给所有人员。

80．D【分析】A违约概率增加，自然违约风险裸露越多，那么非违约风险裸露的就少，

因此我们能够简单推出，非违约风险裸露有关性随PD增加而降低；B公司规模增加，对于风

险管理的要求就更高，非违约风险裸露有关性也会提高；C要求相当高，99%；D限时增加，

调整幅度也要相应增加。

81．A【分析】从语气上判断，即可直接选出A，由于造成任何风险原因都不会只有一

个。一般来说信誉风险表现违约风险和结算风险。B与市场风险有关的各样价钱，都很简单在市场上获得有关数据，而信誉风险则要经过模型计量才能得出有关数据。

82．C【分析】风险加权财产RWA＝K×12.5×EAD。

83．B【分析】依照最高债务承受额的计算方式，可得：最高债务承受额＝所有者权

益×杠杆系数＝1×0.8＝0.8(亿元)。

84．B【分析】市场风险拥有显然的系统性特点。

85．D【分析】黑客入侵属于外面事件。

86．D【分析】股市上涨，居民可能将存款提出来投资于股市，将给银行带来流动性

风险。

87．B【分析】从字面上看，比较其他选项，B项表达最全面合理。A对名誉风险采用

定量分析不够全面也不够客观；C、D对风险没有大小之分或许同样对待的说法。四个选项中，

B项表达最全面合理。

88．B【分析】公式的分子都同样，我们只需要判断分母可否正确即可。先除去A、C。

在计算收入时，我们所需要的数据都是最少三年期，只有一年的收入不能够代表整体状况，其

次，除去D，由于损失率的时间范围要求是一致的。损失是当期的，那么收入也要算一期，

也就是三年的平均值。此题选B。

89．C【分析】做单项选择题时，第一要关注的是“例外”选项，此题中，C就是一个例外，

其他三项都与操作风险有关。这是一个会计科目，而且，这个科目代表的意义也不够重要，因此会考虑选C。事实上，再次议论时，最少应包括：授信业务、资本业务、存款及柜台业务、主要中间业务、计划财务、会计管理、计算机信息系统等。

90．B【分析】在现金债务抵押债券中，SPV是投资于不同样样投资档支付的实质证券；在

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合成债务抵押债券中，SPV不是投资于不同样样投资档支付的实质证券，而是投资于违约交换和无风险债券。

二、多项选择题

1．ABCE【分析】D中，利息收入和利息支出依照同样的基准利率，不存在基准风险。

但值得注意的是，在利息收入和利息支出所依照的基准利率变动不一致的状况下，诚然财产、

负债和表外业务的从头订价特点相像，可是因其现金流和利润的利差发生了变化，也会对银

行的利润或内在价值或内在经济价值产生不利的影响。

2．ABDE【分析】利率是使用钱币的价钱，汇率是本国钱币的价钱，薪水率却不是工

资的价钱。

3．ABDE【分析】衍生产品的杠杆作用不能够圆满消灭市场风险，而且有可能带来新的

风险。衍生品的利害在此题中有着很好的归纳，一共四方面的关系，如A、B、D、E所述。

4．ABCDE【分析】此题属于理解记忆性题目。

5．ABCE【分析】除了上述四种之外，其他还有：库存现金、一个月内到期的同业往

来净额、一个月内到期的正常类贷款(包括正常类贷款和关注类贷款)、在外国二级市场上随

时可甩卖的合格债券及可随时变现的合格单据财产、其他一个月内到期可变现的财产(剔出

其中的不良财产)。

6．ACDE【分析】对于表内财产风险权重赏赐权重为0的就此题所提到的A、C、D、E

四项内容，B是权重50%。商业银行之间原始限时4个月以上的债券风险权重20%。

7．BCDE【分析】压力测试属于市场风险计量方法。B、C、D都是限额管理，还有E都

是市场风险控制手段。

8．AB【分析】资本配置的方法主要有自上而下法和自下而上法。

9．AC【分析】经济资本配置对商业银行的积极作用表现在两个方面。

10．ACDE【分析】商业银行总的流动性需求与新增贷款有关。

11．ABC【分析】DE属于个人信贷业务的操作风险成因。

12．ABCDE【分析】依照巴塞尔委员会在《有效银行看守的中心原则》中的规定，商业

银行外面审计的内容应当包括：评估从商业银行收到的报