存货核算流程指导书

存货核算流程指导书一、 委外业务处理流程：第一步：委外订单业务处理进入委外加工，点击订单——＞委外订单，进入录入界面，一定要录入加工费单价，材料的单价取存货的平均单价；第二步：委外出库单录入进入库存管理，点击寄存——＞转储——＞委外出库单维护进入录入界面，参照委外订单录入委外出库单第三步：委外出库单记账进入库存管理，点击业务——＞转储——＞转储单记账进入转储单记账界面，记账后，会形成两张单据，一张其他出库单（原始库），一张其他入库单（委外库）；过滤条件：票据类型=委外出库单；移出仓库=车间仓库；记账第四步：委外入库单录入进入库存管理，点击业务——＞入库——＞委外入库单维护进入录入界面，参照委外订单录入委外入库单第五步：委外入库单记账进入库存管理，点击业务——＞入库——＞入库单记账过滤条件：票据类型=委外入库单；入库类别=外协入库；记账第六步：委外业务核销（生成委外仓库的领料单）进入委外加工，点击业务——＞委外材料核销：进入核销界面，点上自动按比例核销，选中要核销的委外订单，点核销，会生成一张委外仓库的领料单；第七步：委外领料单记账进入库存管理，点击业务——＞出库——＞出库单记账进入记账界面，过滤条件：票据类型=委外领料单；仓库=车间仓库；记账第一----七步业务由专业厂操作。第八步：出库单（原始库）成本计算；进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型=其他出库单；仓库=车间仓库；计算第九步：获取委外出库单入库成本进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞获取委外出库单入库成本进入计算界面，过滤条件：票据类型=其他入库单；缴库部门=车间仓库；计算第十步：获取委外入库单材料成本进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞获取委外入库单材料成本过滤条件：票据类型=委外加工入库单；入库类别=外协入库；计算第八----十步业务由资财部操作。二、 采购入库单的业务处理：第一步：暂估业务处理进入存货核算，点击业务——＞暂估入库——＞暂估入库单确认过滤条件：票据类型=采购入库单；暂估入库此业务是对当期还没有和发票核销的采购入库单确认，点击暂估入库，该单据就会打上“暂估入库”标志第二步：冲销暂估入库单进入存货核算，点击业务——＞暂估入库——＞冲销暂估入库单过滤条件：票据类型=采购入库单；冲销暂估入库单此业务是对以前暂估当月来采购发票的入库单进行暂估冲销，冲销后形成新单据，在存货入库单账前显示第三步：采购入库单记账进入存货核算，点击业务——＞入库单记账过滤条件：票据类型=采购入库单；记账三、 调拨移库单的业务处理第一步：调拨单的出库成本计算进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=包装库；有色库；计算第二步：调拨形成的其他出库单记账进入存货核算，点击业务——＞出库单记账过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=包装库；有色库；记账第三步：计算移库单入库成本进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞计算移库单入库成本过滤条件：票据类型=其他入库单，实际单号=@Y；仓库=车间仓库计算第四步：移库单入库单记账进入存货核算，点击业务——＞入库单记账过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=车间仓库记账第五步：计算出库单出库成本进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型=生产领料单第六步：出库单记账进入存货核算，点击业务——＞出库单记账过滤条件：票据类型=生产领料单四、 成本会计操作流程：（成本管理模块启用前）第一步：录入产品单位成本进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞产品制造成本过滤条件：物料类别=商品；在制品仓库=成品一库；组合件第二步：生产入库单记账进入存货核算，点击业务——＞入库单记账过滤条件：票据类型=生产入库单仓库=成品一库；组合件记账第三步：生产入库单制证：进入存货核算，点击月末——＞入库单制证过滤条件：票据类型=生产入库单仓库=成品一库；组合件生成凭证五、销售出库业务处理：第一步：出库单成本计算：进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型=销售出库单仓库=成品一库第二步：出库单记账：进入存货核算，点击业务——＞出库单记账过滤条件：票据类型=销售出库单 仓库=成品一库出师表两汉：诸葛亮先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。

“能”，是以众议举宠为督：愚亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也 。臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原，庶竭驽钝，攘除奸凶，兴复汉室，还于旧都。此臣所以报先帝而忠