XXXX年某医院财务分析课件

主要内容预算执行业务数据政策影响财务状况重点学科运行趋势具体举措后期建议主要内容预算执行业务数据政策影响财务状况重点学科运行趋势具体2013收入预算财政补助收入财政补助总收入0.5亿元其中：财政专项设备补助1153万元其他卫生事业补助3884.3万元业务收入门诊收入3.5亿，较上年增23.7%住院收入

6亿住院4.25万人次，较上年增32.81%总收入预算总收入10.1亿

其中：业务收入9.5亿

申请财政补助0.5亿2013收入预算财政补助收入财政补助总收入0.5亿元业务收入2013支出预算工资福利支出预算1.75亿商品服务预算支出7.亿个人家庭补助支出0.3亿业务支出预算9.1亿专项支出预算1.09亿其中：专项设备5617.1万元，主要项目：彩超380万1.5磁共振成像设备1000万三维电生理导航系统400万多导电生理记录130万总支出业务支出专项支出2013支出预算工资福利支出预算1.75亿业务支出预算9.收入支出完成情况项目名称预算数（万元）执行数（万元）预算执行%财政补助收入5037.3119.72.4医疗收入9500037145.939.1医疗成本9500036626.338.6收入支出完成情况项目名称预算数（万元）执行数（万元）预算执行财务状况3.71亿元3.66亿元8.9亿元经济指标

1.1资产

1.2收入

1.3支出财务状况3.71亿元3.66亿元8.9亿元经济指标1.1资1.1资产情况增加31%减少0.5%增加16.9%总资产为8.9亿元，较上年同期增加15.6%流动资产固定资产净资产5.0亿元6.3亿元3.9亿元1.1资产情况增加31%减少0.5%增加16.9%总资产为81.2.1医疗收入情况医疗收入门诊收入住院收入1.762.4201320132.861.31.120133.7201220122012医疗收入增29.4%1.2.1医疗收入情况医疗收入门诊收入住院收入1.761.2.1.1收入结构2012年门诊收入结构药品收入58.8%检查23.6%手术1.2%治疗3.4%其他13%3.2%61.8%22.8%11%1.2%手术其它治疗费药品检查费门诊收入结构1.2.1.1收入结构2012年门诊收入结构3.2%61.8检查13.6%其他23.7%手术3.8%药品51.4%治疗7.5%1.2.2.2收入结构2012年住院收入结构药品收入51.7%检查13.9%手术4%治疗8%其他22.4%住院收入结构检查13.6%其他23.7%手术3.8%药品51.4%治疗71.3支出情况(三公经费)单位（万元）2013年2012年增减率%公务接待费64.290.6-29.1%公务用车维护费5.98.7-32.2%合计70.199.3-29.4%1.3支出情况(三公经费)单位（万元）2013年2012年增2.1住院手术增量61.9%三四特类手术比

1-5月手术共计4910台三四特手术3038台住院手术数增幅22.7%三四特手术增幅12%基本情况(unit:台)三四特类手术比去年为67.8%2.1住院手术增量61.9%三四特类手术比1-5月手术共计2.1住院手术增量(unit:台)0200040006000800010,000201120122013128009150104332.1住院手术增量(unit:台)0200040006002.2出院病人平均费用项目2013年2012年增幅%每出院病人均费(元)15323.4914198.97.92其中：药品费8036.697381.28.88其中：检查费2129.941935.010.07每床日收费水平(元)1293.121154.612其中：药品费664.69600.210.74其中：检查费176.16157.311.992.2出院病人平均费用项目2013年2012年增幅%每出院病2.3业务数据（出院人次）2.出院人次增幅为

20.3%

1.出院人次较上年同期增加

2586人

出院人次比较2010201120122013245562710433550425002.3业务数据（出院人次）2.出院人次增幅为20.3%14.2.1科室核算(**内科)业务指标20132012增长出院人位使用率%

144.5134.210.2平均住院日

13.213.5-0.3床位周转次数13.8 11.32.54.2.1科室核算(**内科)业务指标21.5业务收入结构比率48.5%11%26%14.5%48.5%26%14.5%11%药品比率材料收入比其他收入检查检验材料收入952.2万元收入结构需优化1.5业务收入结构比率48.5%11%26%14.5%48.政策影响新制度下固定资产折旧对结余影响绩效工资实施对科室积极性影响医保政策（机审）对医院影响药品零加成对医院影响政策影响新制度下固定资产折旧对结余影响科室绩效评价图表科室绩效评价图表根据医院战略制定科室目标，并组织实施考核员工，落实奖惩与激励创新技术与科室建设发展临床科室在绩效管理中的作用根据医院战略制定科室目标，并组织实施临床科室在绩效管理中的作综合目标考核加强内部管理提高工作效率调整收入结构增强成本意识调动员工积极性门诊诊次床位使用率总收入逐年增长科室目标管理综合目标考核加强提高调整增强调动门诊诊次科室目标管理收入结余率提高至9%关键因素提高医疗资源利用降低医疗资源消耗合理的薪酬制关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值每医生年门诊人次>5000百元收入药品及耗材消耗<60占总收入比重20±2％每医生年出院人次>220药品收入占医药收入的比重<35％业务收入增长率>30％

DSA日均手术数>8（目前为6.1）

科室财务层面指标2012年为6.7%收入结余率提高至9%关键因素提高医疗资源利用降低医疗资源患者满意度方面努力提高患者满意度关键因素病员对科室满意度患者对诊治满意度病员对费用接受度关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值门诊病人满意率>95％出院病人治愈好转率>92％每门诊人次平均费用<320元住院病人满意率>98％入出院诊断符合牢>98％每出院人次平均费用<25000元病人有效投诉率<0.5%医疗事故率<0.1%

患者满意度方面努力提高患者满意度关键因素病员对科室满意度患者优质高效的内部流程关键因素规范化科室建设

门诊病人就诊流程住院患者入出院流程后勤保障

关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值键指标指标值参与率100％门诊就诊环节<5个平均住院天数<10天

设备完好率>98％每病人排队时间<60分钟入院沟通率100%病人对后勤满意率>95%出院随访关怀率>95%临床对后勤满意率>95％

内部流程建设优质高效的内部流程关键因素规范化科室建设门诊病人就诊凝练先进文化、训练有素、士气高昂的员工关键因素人力资源培训

合理的激励

文化品牌建设关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值一线员工外出培训100%员工对本职的认可度>98%员工对共同价值观的认可度>95其培训费占总收入2.1%获得市级以上荣誉>3年度媒体表扬报道次数>3物质的激励度>2每年新技术项目开展（项）突出贡献人员的表扬度>20业务骨干流失率(%)0学习成长及品牌建设凝练先进文化、训练有素、士气高昂的员工关键因素人力资源培训加强科室经营管理，降低医疗成本提高总资产收益提高医疗资源利降低医疗资源消耗合理的薪酬制度财务层面尽力提高病员满意增加市场占有提高病员对科室满意提高病员对门诊满意病员对费用接受病人层面优质、高效的内部流程规范化科室建设门诊病人就诊流住院病人入出院流后勤保障内部流程训练有素、士气高昂的员工人力资源培训合理的激励机制文化、品牌建设学习与成长加强科室经营管理，降低医疗成本提高总资产收益提高医疗资源经济指标预测业务收入医疗结余公务费用比率7.30.130.639.50.180.770.32%0.19%药差弥补经济指标预测业务收入医疗结余公务费用比率7.30.130.6业务收入运行趋势39.6%24.5%20.5%25%31%住院大楼交付使用3.884.835.829.57.632.78业务收入运行趋势39.6%24.5%20.5%25%31%住工作量指标预测3355042500工作量指标预测3355042500具体举措2007.01234以现有学科为基础，增加学科厚度有效降低平均住院日重新制定各科室用药标准，做到有效执行加强健康宣教，通过义诊扩大门诊影响力1具体举措2007.01234以现有学科为基础，增加学科厚度加强做责任心，责任到人，责任到位才是长久的发展。1月-231月-23Friday,January6,2023弄虚作假要不得，踏实肯干第一名。18:54:4118:54:4118:541/6/20236:54:41PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。1月-2318:54:4118:54Jan-2306-Jan-23重于泰山，轻于鸿毛。18:54:4118:54:4118:54Friday,January6,2023安全在于心细，事故出在麻痹。1月-231月-2318:54:4118:54:41January6,2023加强自身建设，增强个人的休养。2023年1月6日6:54下午1月-231月-23追求至善凭技术开拓市场，凭管理增创效益，凭服务树立形象。06一月20236:54:41下午18:54:411月-23严格把控质量关，让生产更加有保障。一月236:54下午1月-2318:54January6,2023重标准，严要求，安全第一。2023/1/618:54:4118:54:4106January2023好的事情马上就会到来，一切都是最好的安排。6:54:41下午6:54下午18:54:411月-23每天都是美好的一天，新的一天开启。1月-231月-2318:5418:54:4118:54:41Jan-23务实，奋斗，成就，成功。2023/1/618:54:41Friday,January6,2023相信相信得力量，创造应创造的事情。1月-232023/1/618:54:411月-23谢谢大家！加强做责任心，责任到人，责任到位才是长久的发展。1月-231每一次的加油，每一次的努力都是为了下一次更好的自己。1月-231月-23Friday,January6,2023天生我材必有用，千金散尽还复来。18:54:4118:54:4118:541/6/20236:54:41PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。1月-2318:54:4118:54Jan-2306-Jan-23得道多助失道寡助，掌控人心方位上。18:54:4118:54:4118:54Friday,January6,2023安全在于心细，事故出在麻痹。1月-231月-2318:54:4118:54:41January6,2023加强自身建设，增强个人的休养。2023年1月6日6:54下午1月-231月-23扩展市场，开发未来，实现现在。06一月20236:54:41下午18:54:411月-23做专业的企业，做专业的事情，让自己专业起来。一月236:54下午1月-2318:54January6,2023时间是人类发展的空间。2023/1/618:54:4118:54:4106January2023科学，你是国力的灵魂；同时又是社会发展的标志。6:54:41下午6:54下午18:54:411月-23每天都是美好的一天，新的一天开启。1月-231月-2318:5418:54:4118:54:41Jan-23人生不是自发的自我发展，而是一长串机缘。事件和决定，这些机缘、事件和决定在它们实现的当时是取决于我们的意志的。2023/1/618:54:41Friday,January6,2023感情上的亲密，发展友谊；钱财上的亲密，破坏友谊。1月-232023/1/618:54:411月-23谢谢大家！每一次的加油，每一次的努力都是为了下一次更好的自己。1月-2主要内容预算执行业务数据政策影响财务状况重点学科运行趋势具体举措后期建议主要内容预算执行业务数据政策影响财务状况重点学科运行趋势具体2013收入预算财政补助收入财政补助总收入0.5亿元其中：财政专项设备补助1153万元其他卫生事业补助3884.3万元业务收入门诊收入3.5亿，较上年增23.7%住院收入

6亿住院4.25万人次，较上年增32.81%总收入预算总收入10.1亿

其中：业务收入9.5亿

申请财政补助0.5亿2013收入预算财政补助收入财政补助总收入0.5亿元业务收入2013支出预算工资福利支出预算1.75亿商品服务预算支出7.亿个人家庭补助支出0.3亿业务支出预算9.1亿专项支出预算1.09亿其中：专项设备5617.1万元，主要项目：彩超380万1.5磁共振成像设备1000万三维电生理导航系统400万多导电生理记录130万总支出业务支出专项支出2013支出预算工资福利支出预算1.75亿业务支出预算9.收入支出完成情况项目名称预算数（万元）执行数（万元）预算执行%财政补助收入5037.3119.72.4医疗收入9500037145.939.1医疗成本9500036626.338.6收入支出完成情况项目名称预算数（万元）执行数（万元）预算执行财务状况3.71亿元3.66亿元8.9亿元经济指标

1.1资产

1.2收入

1.3支出财务状况3.71亿元3.66亿元8.9亿元经济指标1.1资1.1资产情况增加31%减少0.5%增加16.9%总资产为8.9亿元，较上年同期增加15.6%流动资产固定资产净资产5.0亿元6.3亿元3.9亿元1.1资产情况增加31%减少0.5%增加16.9%总资产为81.2.1医疗收入情况医疗收入门诊收入住院收入1.762.4201320132.861.31.120133.7201220122012医疗收入增29.4%1.2.1医疗收入情况医疗收入门诊收入住院收入1.761.2.1.1收入结构2012年门诊收入结构药品收入58.8%检查23.6%手术1.2%治疗3.4%其他13%3.2%61.8%22.8%11%1.2%手术其它治疗费药品检查费门诊收入结构1.2.1.1收入结构2012年门诊收入结构3.2%61.8检查13.6%其他23.7%手术3.8%药品51.4%治疗7.5%1.2.2.2收入结构2012年住院收入结构药品收入51.7%检查13.9%手术4%治疗8%其他22.4%住院收入结构检查13.6%其他23.7%手术3.8%药品51.4%治疗71.3支出情况(三公经费)单位（万元）2013年2012年增减率%公务接待费64.290.6-29.1%公务用车维护费5.98.7-32.2%合计70.199.3-29.4%1.3支出情况(三公经费)单位（万元）2013年2012年增2.1住院手术增量61.9%三四特类手术比

1-5月手术共计4910台三四特手术3038台住院手术数增幅22.7%三四特手术增幅12%基本情况(unit:台)三四特类手术比去年为67.8%2.1住院手术增量61.9%三四特类手术比1-5月手术共计2.1住院手术增量(unit:台)0200040006000800010,000201120122013128009150104332.1住院手术增量(unit:台)0200040006002.2出院病人平均费用项目2013年2012年增幅%每出院病人均费(元)15323.4914198.97.92其中：药品费8036.697381.28.88其中：检查费2129.941935.010.07每床日收费水平(元)1293.121154.612其中：药品费664.69600.210.74其中：检查费176.16157.311.992.2出院病人平均费用项目2013年2012年增幅%每出院病2.3业务数据（出院人次）2.出院人次增幅为

20.3%

1.出院人次较上年同期增加

2586人

出院人次比较2010201120122013245562710433550425002.3业务数据（出院人次）2.出院人次增幅为20.3%14.2.1科室核算(**内科)业务指标20132012增长出院人位使用率%

144.5134.210.2平均住院日

13.213.5-0.3床位周转次数13.8 11.32.54.2.1科室核算(**内科)业务指标21.5业务收入结构比率48.5%11%26%14.5%48.5%26%14.5%11%药品比率材料收入比其他收入检查检验材料收入952.2万元收入结构需优化1.5业务收入结构比率48.5%11%26%14.5%48.政策影响新制度下固定资产折旧对结余影响绩效工资实施对科室积极性影响医保政策（机审）对医院影响药品零加成对医院影响政策影响新制度下固定资产折旧对结余影响科室绩效评价图表科室绩效评价图表根据医院战略制定科室目标，并组织实施考核员工，落实奖惩与激励创新技术与科室建设发展临床科室在绩效管理中的作用根据医院战略制定科室目标，并组织实施临床科室在绩效管理中的作综合目标考核加强内部管理提高工作效率调整收入结构增强成本意识调动员工积极性门诊诊次床位使用率总收入逐年增长科室目标管理综合目标考核加强提高调整增强调动门诊诊次科室目标管理收入结余率提高至9%关键因素提高医疗资源利用降低医疗资源消耗合理的薪酬制关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值每医生年门诊人次>5000百元收入药品及耗材消耗<60占总收入比重20±2％每医生年出院人次>220药品收入占医药收入的比重<35％业务收入增长率>30％

DSA日均手术数>8（目前为6.1）

科室财务层面指标2012年为6.7%收入结余率提高至9%关键因素提高医疗资源利用降低医疗资源患者满意度方面努力提高患者满意度关键因素病员对科室满意度患者对诊治满意度病员对费用接受度关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值门诊病人满意率>95％出院病人治愈好转率>92％每门诊人次平均费用<320元住院病人满意率>98％入出院诊断符合牢>98％每出院人次平均费用<25000元病人有效投诉率<0.5%医疗事故率<0.1%

患者满意度方面努力提高患者满意度关键因素病员对科室满意度患者优质高效的内部流程关键因素规范化科室建设

门诊病人就诊流程住院患者入出院流程后勤保障

关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值键指标指标值参与率100％门诊就诊环节<5个平均住院天数<10天

设备完好率>98％每病人排队时间<60分钟入院沟通率100%病人对后勤满意率>95%出院随访关怀率>95%临床对后勤满意率>95％

内部流程建设优质高效的内部流程关键因素规范化科室建设门诊病人就诊凝练先进文化、训练有素、士气高昂的员工关键因素人力资源培训

合理的激励

文化品牌建设关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值一线员工外出培训100%员工对本职的认可度>98%员工对共同价值观的认可度>95其培训费占总收入2.1%获得市级以上荣誉>3年度媒体表扬报道次数>3物质的激励度>2每年新技术项目开展（项）突出贡献人员的表扬度>20业务骨干流失率(%)0学习成长及品牌建设凝练先进文化、训练有素、士气高昂的员工关键因素人力资源培训加强科室经营管理，降低医疗成本提高总资产收益提高医疗资源利降低医疗资源消耗合理的薪酬制度财务层面尽力提高病员满意增加市场占有提高病员对科室满意提高病员对门诊满意病员对费用接受病人层面优质、高效的内部流程规范化科室建设门诊病人就诊流住院病人入出院流后勤保障内部流程训练有素、士气高昂的员工人力资源培训合理的激励机制文化、品牌建设学习与成长加强科室经营管理，降低医疗成本提高总资产收益提高医疗资源经济指标预测业务收入医疗结余公务费用比率7.30.130.639.50.180.770.32%0.19%药差弥补经济指标预测业务收入医疗结余公务费用比率7.30.130.6业务收入运行趋势39.6%24.5%20.5%25%31%住院大楼交付使用3.884.835.829.57.632.78业务收入运行趋势39.6%24.5%20.5%25%31%住工作量指标预测3355042500工作量指标预测3355042500具体举措2007.01234以现有学科为基础，增加学科厚度有效降低平均住院日重新制定各科室用药标准，做到有效执行加强健康宣教，通过义诊扩大门诊影响力1具体举措2007.01234以现有学科为基础，增加学科厚度加强做责任心，责任到人，责任到位才是长久的发展。1月-231月-23Friday,January6,2023弄虚作假要不得，踏实肯干第一名。18:54:4118:54:4118:541/6/20236:54:41PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。1月-2318:54:4118:54Jan-2306-Jan-23重于泰山，轻于鸿毛。18:54:4118:54:4118:54Friday,J