金蝶2000XP标准版练习题

金蝶2000XP标准版练习题账套文件名:八元公司ais建账向导的内容[实例]以Manager身份登陆金蝶2000XP，新建账套，并以“八元公司”为账套文件名保存设置账套名称：北京八元软件技术股份有限公司设置账套内容：股份有限公司设置记账本位币：人民币设置会计科目级数：6级，科目代码结构：4-设置会计年度启始日期：1月1日会计期间天数：自然月份账套启用会计期间：2009年第一期（年初建账）初始化设置[实例]核算项目的增加、修改、删除。类别名称核算项目内容往来单位代码名称W1-01东方公司W1-02利达钢制品有限公司W1-03未来科技公司部门代码名称CWB财务部XSB销售部CGB采购部职员代码姓名职务类别部门01何平主管不参与工资核算财务部02章华经理销售人员销售部03汪琳一般工作人员管理人员财务部04赵大鹏经理管理人员财务部05刘美华一般工作人员管理人员财务部备注：职员类别增加及方法产品代码名称01金蝶2000XP标准版02金蝶2000工业版03金蝶K/3财务系统内部往来单位代码名称01八元天津分公司02八元上海分公司币别的增加、修改、删除代码名称汇率USD美元8.27HKD港币1.06设置会计科目设置。科目代码科目名称外币核算期末调汇核算项目备注1002银行存款所有币别√100201建行100202中行美元√核算单一外币1122应收账款往来单位设置“往来业务核算”112201职员借款职员其他应收款下设明细1120内部往来内部往来单位新增一级科目，余额在借方1211原材料设置数量金额辅助核算1243库存商品产品设置数量金额辅助核算130101房租待摊费用下设明细130102报刊杂志费待摊费用下设明细1505固定资产减值准备新增一级科目212101四海万通公司应付账款下设明细212102泰和公司应付账款下设明细2171应交税费217101应交增值税应交税金下设明细21710101进项税应交增值税明细，余额在借方21710102销项税应交增值税明细，余额在贷方4001实收资本400101八元天津分公司所有币别√实收资本明细400102八元上海分公司所有币别√实收资本明细660201差旅费部门、职员管理费用明细，多核算660202折旧部门管理费用明细550203通讯费部门、职员管理费用明细，多核算550204工资福利费管理费用明细550205办公费管理费用明细550301利息费财务费用下设明细550302汇兑损益财务费用下设明细备注：1、核算项目惟一，为单一辅助核算：核算项目大于一个时，为多重辅助核算。2、选取“数量辅助核算”时系统将来会出“数量金额总账”、“数量金额明细账”。3、“应收账款”，按“往来单位”设置辅助核算；并设“往来业务核算”，即将来要出“账龄分析表”和“往来对账单”。初始数据录入。固定资产卡片录入，通过下拉菜单中的“固定资产”窗口输入。代码名称类别使用情况使用部门入账日期增加方式BG001复印机办公设备使用中财务部200购入JT001小轿车交通设备使用中销售部200购入原值（RMB）折旧方法预计使用期间（月）费用科目减值准备科目期初累计折旧已提折旧期间数20000平均年限法60（5年）5502002560119006个月100000平均年限法60（5年）550200256011900012个月备注：1、固定资产购入时均无“累计折旧”，费用科目5502002为“管理费用-折旧”。2、新增两个类别，办公设备和交通设备，并分别确定净残值率为5%。其他数据录入资产、负债、所有者权益期初余额1001现金30001002银行存款675000100201建行（不核算外币）505000100202中行（核算单一外币：美元，期末调汇）外币期初余额：USD20000，按期初汇率8.27应折合RMB165400,可人为调整为RMB1700001700001131应收帐款120000往来期初余额:113-1东方公司(1)业务编号2008/08/05发生日期113-2利达钢制品公司(2)业务编号2008/05/05,发生日期120000113-3未来科技公司(无余额)1120内部往来-1320001120-1八元天津分公司-2500001120-2八元上海分公司1180001243库存商品400000(下设“数量金额辅助核算”)1243-1“金蝶2000XP标准版”数量：25套金额：250000元；1243-2“金蝶2000工业版”数量：10套金额：100000元；1243-3“金蝶K/3财务系统”数量：2套金额：50000元；4000001301待摊费用26000130101房租20000130102报刊杂志费60002101短期借款600002121应付账款105000212101四通万海公司60000212102泰和公司450003101实收资本1000000310101八元天津分公司600000310102八元上海分公司4000003141利润分配26100314115未分配利润26100试算平衡后，启用账套，进入“会计之家”窗口。账套选项设置：[实例]进行如下处理：增加凭证字“记”字，删除凭证字“收”，“付”、“转”；增加结算方式“银行汇票”、“现金支票”，“转帐支票”。用户及权限设置用户组用户出纳组王明成本组李文说明：a“授权”可自己随意设置，但要注意：只有“系统管理员组”的用户才能给其他用户授权。B“缺省组”只能被授权。而且“凭证”的“录入”与“审核”不能同时授权给同一个用户，但两人以上互相审核时，可以同时授权。普通业务凭证输入[实例]根据相关业务信息录入凭证（凭证字为记字）。1月4日采购部购入原材料一批（钢材10吨，1500元/吨），用银行存款（建行人民币户）支付货款15000元以及购入材料增值税额2550元。材料已到，货款已付借：原材料15000应交增值税-进项税款2550贷：银行存款17550[练习]根据相关业务信息录入凭证（凭证字为记字）。①、1月5日，从建行提取现金3000元（结算方式为：现金支票，支票号：966875）②、1月6日，销售部章华因出差借支现金3500元，财务部开出建行现金支票，支票号：968878③、1月6日，采购部购入金蝶2000标准版式10套，共计80000元，财务部开出建行转帐支票，支票号：8225568④、1月10日，收到八元上海分公司投资40000美元。⑤、1月25日，销售部章华报销差旅费5600元，收回前借备用金3500元，其余以现金支付。⑥、1月25日支付当月电话费900元，计入办公费。⑦、1月30日，采购部汪琳报销手机话费200元，现金支付。⑧、1月31日，摊销报刊杂志费500元。⑨、1月31日，结转库存商品（数量：20套，单价：5000元）。[实例]往来业务凭证处理1月9日，向未来科技公司销售金蝶2000工业版1套，销售价款12000，应收取增值税2040，产品已发出，价款未收到（业务编号：2009借：应收账款-未来科技公司14040贷：主营业务收入12000应交税金-应交增值税-销项税2040[练习]根据相关业务信息录入凭证（凭证字为记字）。①、1月8日，收到东方公司前欠货款共计40000元（结算方式：转帐支票，支票号：446856）②、1月12日，收到利达钢制品公司部分前欠货款共计60000元（结算方式：转帐支票，支票号：356864）。③、1月28日，收到未来科技公司应收款14040元，业务编号：2009工资模块处理①、增加工资项目：（均为数值型）基本工资、奖金、房补、提成、应发工资、房租、水电费、扣款、实发工资，同时设置职员代码、职员姓名、部门、银行账号。②、按所给核算公式进行工资公式的设置。如果部门是“财务部”则奖金=800否则奖金=500如果完如果提成>1500则报警“提成过高！”如果完应发工资=基本工资+奖金+房补+提成应纳税所得额=应发工资-1200如果应纳税所得额<=500则税率0.05扣除数=0否则如果应纳税所得额<=2000则税率=0.10扣除数=25否则如果应纳税所得额<=5000则税率=0.15扣除数=125否则如果应纳税所得额<=20000则税率=0.20扣除数=375否则如果应纳税所得额<=40000则税率=0.25扣除数=1375否则如果应纳税所得额<=60000则税率=0.30扣除数=3375否则如果应纳税所得额<=80000则税率=0.35扣除数=6375否则如果应纳税所得额<=100000则税率=0.40扣除数=10375否则税率=0.45扣除数=15375如果完如果应纳税所得额<=0则所得税=0否则所得税=应纳所得额*税率-扣除数如果完扣款=房租+水电费实发工资=应发工资-扣款-所得税③、入工资数据(1)、增加工资过滤器名称“职员工资”选中“职员代码、职员姓名、基本工资、奖金、房补、提成”等项目(2)、以所有工资数据为工资过滤器进行工资数据输入，制作工资表职员代码职员姓名基本工资房补提成房租水电费02章华2000200120003汪琳1500500502604赵鹏200020005刘美、工资分配。计提工资：“管理人员”、“销售人员“费用分配方法一致，即“应发工资”和计入“管理费用-工资费”科目，然后生成一张计提工资的凭证四、固定资产模块（必须通过卡片的输入自动产生凭证）进入变动资料录入：[实例]增加固定资产卡片，并做相应的账务处理1、2009年1月15日，购入一辆依维柯旅行车，资产编码为JT002。原值250000元，为销售部门正常使用，预计使用期间为60个月（5年），采用平均年限法计提折旧，折旧费用科目为管理费用借：固定资产250000贷：银行存款—建行人民币2500002、2009年1月25日，为财务部一次购买一台联想电脑（7500元），一台扫描仪（2000元）和一台打印机（1500元），共计11000元。货款已付，取得发票一张。固定资产编号分别为：BG002，BG003，BG004，折旧方法均采用平均年限法，预计使用期间为5年，折旧费用科目为“管理费用—折旧[实例]减少固定资产，并做相应账务处理。1、2009借：固定资产清理17783.33累计折旧2216.67贷：固定资产20000借：银行存款—建行15000贷：固定资产清理15000借：营业外支出2783.33贷：固定资产清理2783.33月底计提本月折旧(自动计提)。五、出纳模块：注意：在进行银行对账中，“银行日记账”的余额可以是一笔一笔录入，也可以在“银行日记账”主界面中选择“编辑”，再选择“从凭证中引入日记账”税务银行：税务登记号：110108748833846开户银行及账号：中国光大银行工体路支行304-0157-08电话：66-10-82021452，地址：北京市海淀区中关村北二路甲5号启用期间：2009年第一期初始设置。①、12月31日，出纳现金日记账余额5000元；②、银行存款日记账：建行：RMB505000.00中行：USD20000.00;③、1月1日，取得银行对账单，建行：RMB510000.00中行：USD20000.00;④、经对账发现，2008年12月30日，何平借差旅费，开出工行现金支票一张，面额为5000元。何平尚未支取。公司已入账（录入银行未达—相关银行存款业务①、银行存款从总账引入：②、1月31日，取得银行对账单如下：银行对账单—建行20序号日期摘要票据类型票据号借方金额贷方金额余额11.4期初余额1755049245021.5提现现金支票968875300048945031.6提现现金支票968878350048595041.6购买产品转帐支票8255688000040595051.8收到货款转帐支票4468564000044595061.12转帐支票3568646000050595071.15购置固定资产银行汇票635298250000.25595081.20购置固定资产转帐支票1232651100024495091.29支付电话费900244050③、进行银行存款对账六、期末处理。[实例]1、以期末汇率（美元8.3,港币1.07）进行期末调汇,生