《关于中小企业融资难的原因及对策（论文）》6500字

关于中小企业融资难的原因及对策目录TOC\o"1-3"\h\u21816一、引言 411943二、中小企业融资的特点 413669（一）中小企业概念及作用 47482（二）融资的概念 44611三、我国中小企业融资现状分析 43454（一）融资结构单一 412661（二）融资成本高 522156（三）获得贷款少 530664四、中小企业融资困难的原因 622589（一）财务制度不完善 618766（二）信用观念淡薄，经营风险高 625087（三）政府银行支持力度不够 710930五、应对中小企业融资困难的对策 721746（一）强化企业财务制度 721270（二）提高信用观念降低风险 81072（三）加大政府银行支持力度 818364结语 10

一、引言伴随国内经济的持续发展，中小公司得到良好的发展，在国内经济中的关键地位开始被承认与关注，是处理就业、培育社会人才、促进创新发展、加快经济进步的关键方式。不管是发达国家还是发展中国家，中小公司始终是国家社会经济的关键构成部分。中小企业的发展影响甚至影响到国家社会经济的综合运行，由于准入支持体系不成熟、相关立法不完善、业务发展受阻等原因，中小公司融资艰难的问题更加严重，变成限制国内中。小公司发展的现实阻碍，处理融资问题是加快中小公司稳定发展的主要基础二、中小企业融资的特点（一）中小企业概念及作用与大型企业相比，中小企业由于自身经营规模较小，人力、物力、财力等相关资源有限，一方面，受企业自身条件影响，无力与大型企业已经占领的产品市场进行竞争，因此中小企业为在产品市场中“分一杯羹”，只能将有限的生产要素资源集中投入到单一产品的生产经营中，另一方面，由于中小企业规模小，易于调整产业结构实现优化生产，可以通过细分市场实行专业化生产运营，通过优化产业结构，降低生产成本，提高生产效率。在专业化生产方面，中小企业与大型企业通过优势互补建立协作运行的伙伴关系，一定程度上可以弥补大型企业在发展过程的不足，促进大型企业的快速发展，对整个国民经济的发展具有重要的推动作用。（二）融资的概念融资，从字面意思解释即指资金的筹集，是对于社会资金的一种优化配置。企业的发展是融资、发展、再融资、再发展的循环过程。在这样一个过程中，企业会不断对资金形成需求，以及对需求的满足。资金就是企业内部的血液，是企业进行生产经营活动的基本条件，是企业提升市场价值的重要保障。三、我国中小企业融资现状分析（一）融资结构单一间接融资是当前中小公司融资的关键形式，根据经贸委的调查显示，中国东部地区中小企业55%的资金来自银行主导的金融机构；中部区域大概是65%到75%；西部区域最高是85%。上述信息可能暴露了该公司对金融机构的过度依赖。中小企业和成长型企业市场是国家政府为解决直接融资渠道不足而进行的相关测试。场外交易市场为不具备上市条件的公司提供了股票发行和转让平台，是一些成长型和高科技行业公司的主要融资渠道。（二）融资成本高与国有企业相比，中小企业有少量的融资，单个银行事务费用高和银行贷款的高风险企业，不仅不能降低银行利息还必须支付更高的融资利息，因此上述为了降低中小企业贷款的风险，银行通常问题某些中小企业担保。为了满足银行的需求，中小企业需要支付担保费用、资产评估费等资金，由于中小企业缺乏充足的融资渠道，大部分中小企业只能通过高利贷等非正规渠道筹集资金，这种方式成本较低。虽然上述非正规融资渠道存在融资成本高、不合法等问题，但企业可以直接筹集资金，手续往往更为便捷。我国目前尚没有出台明确的法律法规、监管政策等对进行更加明晰地管制，政府监管方面的欠缺导致缺乏适宜的发展环境。例如对网络小额信用贷款的定位不清晰，我国尚且没有对其类别进行明确划分，该贷款形式是属于民间小额贷款公司还是被定义为金融企业，或是其他融资主体，定位模糊容易导致监管交叉或出现监管空白。又例如我国的P2P网络借贷也还处于摸着石头过河的阶段，由于缺乏较为完整的法律法规作为支撑，并且还容易受到很多传统法律法规的制约，这都造成P2P网络借贷陷入难以进一步发展的困境中。另外，不仅相关法律法规没有得到补充完善，我国政府也没有通过发布足够多的政策来支持的发展。我们可以将划分为高科技行业，但它并没有得到任何高科技企业的政府补贴、税收优惠等条件的支持，在无法得到国家信用作为保证的前提下，难以取得广大企业的信任，公信力低下就很难激发其发展活力。（三）获得贷款少即便中小公司从银行得到资金的难度较高，然而银行贷款依旧是此类公司重要的融资方式，根据中国人民银行的研究，大约60%的中小企业融资来自银行。与大公司相比，单个的中小型公司几乎没有资金。然而，中小企业涉及到国内社会经济的许多行业和领域，需要更广泛的资源。过度资金短缺之间的矛盾和银行资本供应不足更为严重，近年来，不同地区的政府已经开始制定措施，增加对中小企业的银行贷款，但上述措施并没有让这些公司改善贷款难的局面。由于自2013年才在我国兴起，至今为止虽然发展速度快，但相比银行等借贷机构而言，其规模及其影响力依旧不足。例如网络小额信用贷款是不能像商业银行那样可以通过吸收公众存款来为企业提供融资贷款的，它们只能通过自有资金，但不得不承认其自有资金非常有限，根本无法满足我国庞大的中小企业群体，所以我国目前网络小额信用贷款对于中小企业融资的贡献力只能是杯水车薪。又亦如相比成立历史悠久的银行，P2P网络借贷在经营管理、风险控制、业务范围、客户基础以及社会公信力方面都是无法与之比拟的，并且相比银行来说，P2P网络借贷很难满足中小企业长期、大额的资金需求，这就导致优质的中小企业更可能会选择银行。而众筹融资也面临着进一步发展的问题，目前众筹融资大多只适用于创意项目，而几乎不对中小企业的固定资产、流动资金等进行融资。创意项目的发起人往往是个人，若是针对企业，也是其中所发起的某个具体创意项目。因此众筹融资是无法做到为整个企业的运营进行综合性融资的。四、中小企业融资困难的原因（一）财务制度不完善由于自2013年才在我国兴起，至今为止虽然发展速度快，但相比银行等借贷机构而言，其规模及其影响力依旧不足。例如网络小额信用贷款是不能像商业银行那样可以通过吸收公众存款来为企业提供融资贷款的，它们只能通过自有资金，但不得不承认其自有资金非常有限，根本无法满足我国庞大的中小企业群体，所以我国目前网络小额信用贷款对于中小企业融资的贡献力只能是杯水车薪。又亦如相比成立历史悠久的银行，P2P网络借贷在经营管理、风险控制、业务范围、客户基础以及社会公信力方面都是无法与之比拟的，并且相比银行来说，P2P网络借贷很难满足中小企业长期、大额的资金需求，这就导致优质的中小企业更可能会选择银行。而众筹融资也面临着进一步发展的问题，目前众筹融资大多只适用于创意项目，而几乎不对中小企业的固定资产、流动资金等进行融资。创意项目的发起人往往是个人，若是针对企业，也是其中所发起的某个具体创意项目。因此众筹融资是无法做到为整个企业的运营进行综合性融资的。中小公司因为规模不大，并未设置单独的财务组织与人员，因此并没有具体的资产负债数据和其余财务内容，财务数据不足导致会计事务所无法出具真实的额财务报告与报表，银行等金融机构不认可中小企业的财务数据，银行不能正确把握公司财务数据审核的信息。中小企业对银行贷款的需求与银行可贷资金的不足之间的矛盾日益加剧，造成中小公司不能和银行创建长久的信贷合作关系。（二）信用观念淡薄，经营风险高由于我国银行贷款行业管理严格，准入要求太多，大部分中小企业无法进入银行贷款支持队列，银行和企业之间没有信息流。此外，中小企业数量众多，银行无法充分监控来自中小企业的资金使用情况。现实生活中，中小企业为了逃避债务，往往通过虚假交易合同、破产等方式获得银行贷款，给银行等金融机构造成了巨大的损失。这种不良信用行为严重损害了其在银行等金融机构中的形象，不利于获得更高的信用评级。这也使得银行在向中小企业放贷时承担更大的风险，因此金融机构对信贷实施更严格的限制，从而加剧了融资困难。（三）政府银行支持力度不够至于政府扶持，国家支持措施一直集中在大型企业，支持中小企业明显低于大公司，但中小企业作为初始水平的生存和抗风险不高，政府支持中小企业尤为重要。没有政府的大力扶持，中小企业很难健康发展；另一方面，中国的资本市场相对保守和缓慢。资本市场整体环境的不佳，导致中小企业缺乏直接的融资渠道，这也是中小企业融资困难的主要原因之一。政府政策支持力度弱，在一定程度上加剧了中小企业的融资困难。因此，转变政府支持的目标就显得尤为重要。我国目前尚没有出台明确的法律法规、监管政策等对进行更加明晰地管制，政府监管方面的欠缺导致缺乏适宜的发展环境。例如对网络小额信用贷款的定位不清晰，我国尚且没有对其类别进行明确划分，该贷款形式是属于民间小额贷款公司还是被定义为金融企业，或是其他融资主体，定位模糊容易导致监管交叉或出现监管空白。又例如我国的P2P网络借贷也还处于摸着石头过河的阶段，由于缺乏较为完整的法律法规作为支撑，并且还容易受到很多传统法律法规的制约，这都造成P2P网络借贷陷入难以进一步发展的困境中。另外，不仅相关法律法规没有得到补充完善，我国政府也没有通过发布足够多的政策来支持的发展。我们可以将划分为高科技行业，但它并没有得到任何高科技企业的政府补贴、税收优惠等条件的支持，在无法得到国家信用作为保证的前提下，难以取得广大企业的信任，公信力低下就很难激发其发展活力。五、应对中小企业融资困难的对策（一）强化企业财务制度在我国中小企业中，普遍存在着很多财务方面的问题，例如财务人员素质低、制度不健全、财务报告信息失真等。中小企业应当建立一套现代化的企业财务制度，加强对企业财务人员的继续教育，及时、准确、完整的提供财务信息，增加信息大的透明度和会计报表的可信度，严格遵守企业财务会计核算法律法规。在激烈的市场经济中，企业的管理制度对于企业的发展具有至关重要的影响，因此中小企业的经营管理者应该把提高企业管理水平的工作放到一个重要地位，中小企业应该积极利用现代化技术和手段，改善中小企业的金融体系和改善财务管理，上述措施将有助于发展中小企业的信用建设，监督创造一个更好的企业形象，与相关改善金融机构的合作，获得信任银行，然后创建一个良好的融资环境。（二）提高信用观念降低风险诚信乃企业立业之本，公司发展需要坚持诚信意识。根据现实情况进行分析，中小公司故意拖欠银行贷款、逃废银行债务的问题频繁出现，这些无信行为损害了企业自身的形象，也恶化了企业与银行之间的信任关系，使银行对中小企业更加不信任贷款更加困难，如此银行与企业之间的关系进入了恶循环。一般而言，信用级别比较高的企业，银行等金融机构才考虑其融资申请，因此，中小企业必须诚实守信，杜绝逃避银行债务等不良信用行为，提高企业还款的信誉程度，提高其在银行等金融机构的信誉程度。企业形象也是企业的一项无形资产，加强企业信用建设，促进银商关系健康发展，有利于中小企业获得金融机构发展所需的资金。鉴于中小企业资产规模小、信用风险高的特点，为了防范中小企业贷款风险，银行一般采用抵押贷款来保障自身利益。然而，中小企业由于发展规模小，缺乏担保品，无法从银行获得贷款。在此方面西方国家的措施值得我们学习，创建成熟的中小企业信用担保系统，对于中小公司来说处理了中小公司无信用担保的问题。对于金融组织来说能减少贷款风险，因此不只可以去除金融组织对中小公司贷款的顾虑，此外也便于中小公司得到资金，融资各方需要理性对待中小公司信用担保系统对双方所产生的正面影响，创建贷款方和担保方利益分享、风险共担的双赢制度。科学、便利的中小公司信用评估系统对于融资贷款的积极影响较大，在此基础上，完善中小企业信用担保制度也具有积极意义。（三）加大政府银行支持力度中小企业必须培养较强的信用观念，加强信用体系的建设和完善，主要包括诚信意识和按期履约意识。信贷风险主要是由于企业主观或客观原因没有按期履行还款义务，树立履约意识本质上是为了降低信贷风险，增强银行对借款企业的信心，诚信意识就是按照借贷协议中约定的贷款资金流向进行项目运营,并且协助银行对信贷资金的使用进行动态监管，提高资金的安全性。企业应通过自身努力，不断强化信用观念，树立良好的社会形象，从而降低贷款难度。建议中小企业加强对企业所处行业和所在产业的深入研究，加强对行业协会、园区协会和产业链核心企业的积极对接，主动寻找通过供应链、产业链和行业集群等方式来解决融资需求的方式和方法。政策扶持是政府调控经济发展的有效手段，贷款援助、财政补贴、税收优惠是政府政策扶持的三项重要措施，这些对中小企业的扶持政策可以有效缓解融资困难的局面。政府支持中小公司贷款的方式是：贷款担保、贷款贴息、财政补助等方式；财政补贴是政府直接给予中小公司财政资金支持来激励此类公司吸纳就业、加快中小公司技术研发与提升中小公司竞争水平；税收优惠是我国利用减少税率、税收减免、提升固定资产折旧等相关政策，减少中小公司的税收压力。也是一个重要的手段解决中小企业的融资困难，为了创建一个成熟、适用的国家支持和帮助系统和政策的杠杆，也在创造良好的融资环境对中小企业是有益的。我国主要的贷款银行主要是以工商银行为代表的几家全国性的大银行，其经营业务一般是面向大中型公司贷款，缺乏单独为中小公司服务的银行与金融组织。目前，有必要打破局面，大型国有银行垄断金融服务业，加快金融体制改革，促进理性的金融机构之间的竞争，并进一步促进中小金融机构为中小企业贷款担保体系制度的延伸的中小金融机构体系。中小金融机构规模小，没有资金，无法为大公司提供金融服务。因此，应该选择中小企业，因为他们始终重视该地区中小企业的生产经营，掌握中小企业的各种信息，以避免信息不对称的问题。此外，中小金融服务机构正在根据中小企业贷款的特点调整测试程序和业务关系，以降低贷款成本，充分解决融资不足问题。

结语本文从发展的时代背景下，对当前我国中小企业融资进行研究。从大量的相关理论以及国内外学者的研究来看,中小企业融资问题长久以来就得到了众多学者的关注，并且时代的到来，又为此领域增添了新的研究成果。通过从视角下审视我国中小企业利用传统融资方式进行融资的状况，可以发现,我国中小企业融资渠道狭窄、方式局限；依旧较多选择银行贷款，但融资难度大；由于中小企业在规模等方面的劣势导致难以找到合适的担保；转向非正规渠道但又要面临较大风险。针对这些问题，本人也总结了相应的原因：一是中小企业缺乏融资基础与健全的内部制度；二是银行等传统借贷机构不重视适合中小企业的金融产品与服务；三是外部条件不能为中小企业提供完善的信用担保和评价体系；四是金融环境欠缺民间金融监管体系。通过对传统融资方式的弊端和问题出发，从而引出中小企业可以利用进行融资。从中小企业自身的财务平台建设以及创新更多的适宜中小企业发展的融资模式这两大方面提出具有实践意义的优化改进建议。除了企业自身以外，当然还离不开政府的财政扶持以及宏观监管，科学合理地建设中小企业融资的内外部微观和宏观环境，有