国际结算2-4 票据课件

《国际结算》讲义2

票据

1/14/20231第二章票据概论票据的性质和功能票据法票据权利和票据义务1/14/20232票据的含义和特性票据Bills出票人承诺自己或委托他人在特定时期向某人无条件支付一定金额的书面证据。票据的特性无因性要式性流通转让性（权利转让不必通知义务人、正当持票人的权利可优于其前手、受让人获得全部票据权利）设权性1/14/20233票据义务与一般债务的区别票据义务一般债务内涵支付票据金额或其他金额承担约定债务义务人/债务人票据义务人/票据签章者约定债务人清偿时间非常明确不确定当事人责任双重义务（担保、付款）、全部义务、连带义务独立责任为主、连带责任为辅偿付方式金钱金钱、有价证券、其他物品约束程度较强较弱1/14/20235票据的功能汇兑功能-more原始功能-解决资金收付的空间距离支付功能（流通功能）-more基本功能-被称为“商人的货币”信用功能核心功能-解决资金收付的时间间隔1/14/20236票据汇兑功能票据汇兑流程图贸易商A贸易商B兑换商A’兑换商B’1234５贸易商Ａ1/14/20237票据权利票据权利的含义根据票据行使,以取得票据金额为目的的权利票据权利的特点证券性：票据与票据权利的统一单一性：某一时点只有一个持票人二次性：提示权、追索权1/14/20239票据权利的种类主票据权利：对付款人提示副票据权利：对前手追索辅助票据权利：对特定从义务人追索票据权利的取得原始取得：出票继受取得：受让、继承、受赠予1/14/202310

票据义务票据义务依票据所载文义支付票据金额及其他金额的义务票据义务不能叫票据债务票据义务的特性单向性：只有义务连带性：义务人之间双重性：担保前手签字的真实性、票据得到承兑和/或付款1/14/202311票据法的含义与作用票据法狭义含义：专门票据法，形式意义上的票据法。广义含义：各种不同法律规范所表现出来的有关票据规定的总称。票据法的作用调整因票据发生的各种社会关系，即票据关系，或票据当事人之间的关系。1/14/202313票据法产生与发展的三个阶段票据法的萌芽时期11、12世纪—17世纪中期，表现为法庭判例、团体规则、地方法规票据法的形成时期more17世纪中期—19世纪末期，国内统一票据法的制定，形成法、德、英三大法系票据法走向国际统more20世纪初至今1/14/202314三大票据法体系法国票据法体系1673年颁布，强调原因关系和汇兑功能，与现代票据制度的特点正好相反。德国票据法体系1871年制定，强调要式性和支付功能。英国票据体系/英美票据法体系1882年制定，强调要式性和支付功能。1/14/202315我国票据立法唐宋时期票据起源—飞钱/便钱清末西方票据制度传入我国1929年第一部票据法1995年新中国第一部票据法1/14/202317第三章票据的种类汇票BillofExchange本票PromissoryNote支票Check/Cheque1/14/202318汇票的含义和特点汇票Bill的含义出票人向付款人签发的要求即期、定期或可以确定的将来时间向指定人或根据其指令向来人无条件支付一定金额的书面命令汇票的特点无条件支付支付命令基本当事人为3人：出票人、付款人、收款人1/14/202319汇票收款人抬头限制性抬头—不能转让Paytoxxonly仅付Paytoxx，nottransferable不能转让Paytoxx，------,nottransferable指示性抬头—背书转让PaytoxxPaytoxxororder指定人Paytotheorderofxx来人抬头—交付转让Paytoxxorbearer来人Paybearer1/14/202321相对必要记载事项付款日期即期付款（见票即付）：出票完成后即可提示取款远期付款：出票后不能立即提示取款，只能在票据到期后提示取款定日付款出票远期见票远期没记载付款日期则视为即期付款1/14/202322出票地点：如无记载，按以下顺序确定：出票人办公地－住所－经常居住地付款地点：如无记载，按以下顺序确定：付款人办公地－住所－经常居住地1/14/202323汇票的种类根据出票人是否为银行划分:商业汇票银行汇票根据商业汇票承兑人是否为银行划分:商业承兑汇票银行承兑汇票按持票人取款是否提交商业单据划分:光票跟单汇票按汇票到期日划分:即期汇票远期汇票1/14/202325本票的含义与特点本票的含义PromissoryNote:出票人向收款人签发的，约定即期、定期或可以确定的将来时间，向指定人或根据其指令向来人无条件支付一定金额的书面承诺。本票的特点基本当事人为2人：出票人即付款人、收款人无条件付款承诺而非付款命令1/14/202326本票的绝对必要事项“本票”字样无条件付款承诺确定的金额收款人名称出票日期出票人签字1/14/202327支票的含义和特点Cheque/Check:一种特殊汇票--以银行为付款人的即期汇票；或银行储户根据协议向存款银行签发的委托其无条件付款的书面命令。出票人条件在银行有存款与银行订有使用支票协议使用存款银行统一印制的支票1/14/202329支票的特点无条件支付命令基本当事人为3人（出票人，付款人，收款人；且出票人与付款人有资金关系）即期付款付款人为银行1/14/202330支票的绝对必要事项“支票”字样无条件支付命令确定的金额付款行名称出票日期出票人签章（收款人可以不记载）1/14/202331出票人责任对所出支票担保付款：签发支票时,不得签发“空头”支票：在银行有足够存款，透支金额不超过银行确定的金额签发支票后:在银行拒付时承担偿付之责支票提示期限过后，仍对持票人承担票据责任1/14/202332支票的种类记名支票（限制、指示）和无记名支票(空白支票)现金支票、转帐支票、普通支票划线支票(国外转帐支票)：一般划线、特殊划线保兑/保付支票银行支票1/14/202333票据的使用国际结算中汇票使用最广安全的结算工具方便的融资工具国际结算中本票、支票使用较少本票：融资工具支票：国内结算工具思考：国内结算汇票的出票人、付款人、收款人分别是谁？国际结算中为什么是出口商而不是进口商签发汇票？出口商是否是汇票的主义务人？票据付款人、收款人分别是谁？1/14/202334第四章票据行为票据行为概述狭义票据行为其他票据行为1/14/202335票据行为的含义狭义票据行为的含义围绕票据所发生的，以确立、转移或保障票据权利义务关系为目的的法律行为包括六种行为：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付。1/14/202336狭义票据行为应具备的条件相应的票据能力票据权利能力票据行为能力明确的意志表示确立或发生票据权利义务关系转移票据权利义务关系保障票据权利必要的行为形式必要事项的记载行为人签名票据交付1/14/202337凡具备票据能力、并按规定在票据上签名的人都是票据义务人或狭义票据行为人就是票据义务人票据义务人之间是连带义务、全部义务1/14/202338狭义票据行为的特征无因性票据行为的法律效力独立于票据行为的产生原因而存在持票人不必证明票据的取得原因、票据义务人也不得以原因关系对抗善意持票人形式性以书面方式进行以固定方式进行依票据所载文义解释独立性各行为均独立发生某一票据行为的效力并不影响其他票据行为的效力1/14/202339出票含义Issue：写成票据、完成签名并交付他人的行为。出票是使票据权利得以发生的最初始行为，被称为主票据行为或基本票据行为。（其他狭义票据行为被称为附属票据行为）汇票、本票、支票中均存在出票行为。影响创造票据权利义务关系。出票人：主义务人，承担票据义务收款人：主权利人（第一持票人）付款人：受出票人委托履行票据义务的当事人，付款人不是票据义务人1/14/202340背书含义Endorsement：持票人在票据背面签名并交付给受让人的行为。其目的主要是转让票据及票据权利。背书存在于指示性抬头的汇票、本票和支票中。影响背书人（Endorser）失去票据及票据权利背书人向后手证明前手签名的真实性和票据的有效性背书人对票据担保承兑、付款被背书人（Endorsree）获得票据及票据权利1/14/202341背书的种类：1.记名背书和无记名背书记名背书（特别背书、正式背书、完全背书）无记名背书（空白背书、略式背书）作记名背书转让作无记名背书转让2.限制（转让）背书3.有条件背书4.委托收款背书5.设定质押背书6.其他背书：不得追索等1/14/202342承兑含义Acceptance：远期汇票付款人在汇票上签名，同意按出票人指示到期付款的行为。承兑作于票据正面，一般应写上Accepted、签名及承兑日期影响承兑人成为主义务人，出票人成为从义务人持票人的票据权利得到保障1/14/202343远期汇票与承兑关系:必须提示承兑的远期汇票：有“必须提示承兑”字样、见票远期、定日付款汇票、异地担当付款人付款汇票不必提示承兑的远期汇票：有“不得提示承兑”字样的汇票其他远期汇票：是否作承兑提示，取决于持票人的意愿承兑的种类普通承兑/一般承兑保留承兑1/14/202344参加承兑参加承兑（Acceptanceforhonour）：远期汇票付款人拒绝承兑、持票人尚未追索时，其他人要求承兑汇票的行为。参加承兑人资格《日内瓦统一法》：付款人以外任何人《英国票据法》：票据义务人以外其他人预备付款人作参加承兑，持票人应接受；其他人作参加承兑，持票人可选择是否接受。如果付款人到期拒绝付款，参加承兑人应承担付款责任参加承兑人付款后，取得向被参加承兑人及其前手追索的权利1/14/202345保证含义Guarantee：票据义务人以外的其他人为票据义务承担保证的行为。（《日内瓦票据法》规定任何人可作保证人）汇票、本票、支票中都有保证行为，但在实际中使用很少。保证人与被保证人承担相同票据责任；保证人付款后，取得对被保证人及其前手追索的权利。1/14/202346保付/保兑含义Certifiedtopay：支票付款行保证支付票款的行为支票一经保付，付款银行不得以任何理由拒付。《美国统一商法典》规定：保付支票中，付款行以外的其他义务人一概免责；即使支票超过提示期限，付款行仍须付款。1/14/202347广义票据行为一切能够引起票据法律关系发生、变更、消灭的各种行为。包括狭义行为和其它票据行为（提示、付款、拒付、追索等）。1/14/202348提示含义Presentation：持票人向付款人出示票据，要求其履行票据义务的行为。种类（目的）承兑提示付款提示提示要求合格提示：规定时间、规定地点、合格票据1/14/202349付款含义Payment：即期票据或到期远期票据的持票人向付款人出示票据，付款人支付票款的行为付款要求对正当持票人付款立即付款支付金钱到期付款足额付款注销票据1/14/202350拒付含义Dishonour：持票人作正当提示时，付款人拒绝承兑和拒绝付款的行为。拒付又叫退票。拒付发生后，持票人可要求前手履行票据义务。拒绝证书拒付通知1/14/202351追索含义Recourse：持票人在票据被拒付时，对前手行使的、要求其履行票据义务的行为。持票人追索的前提善意持有票据背书连续作合格提示发生拒付按规定作成拒绝证书、拒付通知并通知前手1/14/202352追索的顺序按序/不按序追索直接对出票人追索被追索者的权利收回票据并涂销自己的背书要求追索者交出拒绝证书、出示收据及费用表向前手追索追索金额票据金额或已付金额前项金额利息通知费用1/14/202353参加付款含义Paymentforho