ER课程教学讲义供应链管理模块

金蝶ERP-K/3软件–供应链模块实训讲义1/17/20231目录一、供应链管理及ERP基础知识二、金蝶ERPK3系统介绍三、金蝶ERPK3系统应用综合实训（一）账套管理及系统初始化（二）采购管理模块业务处理实训（三）仓存管理模块业务处理实训（四）销售管理模块业务处理实训（五）供应链管理系统其他子模块业务处理实训1/17/20232一、供应链管理及ERP基础知识

（一）ERP的基本原理和发展历程（二）ERP计划的层次结构及运行过程（三）供应链的含义、核心思想、供应链的网络结构及运行过程（四）其他相关知识点简介二、金蝶ERP-K/3系统介绍

（一）金蝶ERP-K/3系统的系统架构、功能结构（模块）简介（二）金蝶ERP-K/3系统的业务流程1/17/20233四、供应链系统各子系统业务处理实训（一）采购管理模块实训1、采购模块基础资料设置1、采购价格管理2、供应商供货信息管理3、采购业务单据的处理流程管理2、采购业务处理1、采购一般业务处理2、采购的特殊业务处理3、采购系统单据及报表查询1/17/20234（二）仓存管理模块实训1、仓存模块基础资料设置1、仓库及仓位管理2、存量管理2、仓存业务处理1、入库处理2、出库处理3、调拨处理4、盘点处理5、受托加工处理3、仓存子系统单据及报表查询1/17/20235（三）销售管理模块实训1、销售模块基础资料设置1、销售价格管理2、信用管理2、销售业务处理1、销售一般业务处理2、销售其他业务处理3、销售子系统单据及报表查询4、查询分析工具1/17/20236（四）存货核算管理模块实训1、入库核算2、出库核算3、凭证处理4、其他特殊业务处理5、期末结账1/17/20237（五）供应链系统其他子模块实训进出口业务处理质量检验业务处理分销和门店管理商机和服务管理1/17/20238第一章、供应链管理及ERP基础知识第一节ERP的基本原理和发展历程一、ERP的概念企业资源计划或称企业资源规划简称ERP（EnterpriseResourcePlanning），由美国著名管理咨询公司GartnerGroupInc.于1990年提出来的，最初被定义为应用软件，但迅速为全世界商业企业所接受，现已经发展成为现代企业管理理论之一。

ERP是整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理系统。所以，ERP首先是一个软件，同时是一个管理工具。它是IT技术与管理思想的融合体，也就是先进的管理思想借助电脑，来达成企业的管理目标。企业资源计划系统，是指建立在资讯技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。企业资源计划也是实施企业流程再造的重要工具之一，是个属于大型制造业所使用的公司资源管理系统。世界500强企业中有8O％的企业都在用ERP软件作为其决策的工具和管理日常工作流程，其功效可见一斑。ERP的作用：ERP是先进的企业管理模式，是提高企业经济效益的解决方案。其主要宗旨是对企业所拥有的人、财、物、信息、时间和空间等综合资源进行综合平衡和优化管理，协调企业各管理部门，围绕市场导向开展业务活动，提高企业的核心竞争力，从而取得最好的经济效益。1/17/20239二、ERP的发展历程ERP的发展经历了以下过程：

1、订货点法。在40年代，计算机系统还没有出现，为了解决库存控制问题，人们提出了订货点法。

2、时段式MRP，又称开环MRP。到60年代随着计算机系统的发展，使得短时间内对大量数据进行复杂运算成为可能。于是人们提出了MRP理论，即MaterialRequirementPlanning。

1/17/2023103、闭环MRP。随着人人们认识的加加深及计算机机系统的进一一步普及，MRP的理论论范畴也得到到了发展，在在70年代为为解决采购、、库存、生产产、销售的管管理，发展了了生产能力需需求计划、车车间作业计划划以及采购作作业计划理论论。4、MRPⅡⅡ理论。8O年代计算算机网络技术术发展，企业业内部信息得得到充分共享享，MRP的的各子系统也也得到了统一一，形成了一一个集采购、、库存、生产产、销售、财财务、工程技技术等为一体体的子系统。。于是发展了了MRPII理论，即即ManufacturingResourcePlanning。5、ERP的的产生。到了了9O年代，，市场竞争进进一步加剧，，企业竞争的的空间和范围围进一步扩大大，80年代代主要面向企企业内部资源源全面管理的的思想随之逐逐步发展成为为怎样有效利利用和管理整整体资源的管管理思想。9O年代初（（1991））美国加特纳纳公司（GartnerGroupInc）首先提出了了ERP的概概念报告。1/1/202311ERP系统统的主主要功功能模模块ERP系统统的主主要业业务功功能模模块架架构：：主生产计划物料需求计划能力需求计划控制和制造标准库存管理采购管理分销管理会计核算财务管理人员工资核算考勤管理人力资源规划ERP系统生产管理模块人力资源管理模块财会管理模块流通管理模块1/1/202312ERP的发发展过程订货点法开环MRP闭环MRPMRPⅡERP1/1/202313第二节ERP计划的层层次结构和和运行过程程一、ERP计划的层层次结构采购计划经营规划销售与运作计划主生产计划物料需求计划（MRP）能力需求计划车间作业计划产品预测数数据销售订单1/1/202314ERP计划划的五个层层次实现了了由宏观到到微观，由由战略级到到战术级，，由粗到细细的深化过过程。越接接近计划的的顶层，对对计划预测测的成分越越大，计划划的内容也也越粗略和和概括，计计划展望期期也越长。。越接近计计划的底层层，需求就就由估计变变为现实，，因而计划划的内容也也就具体详详细，计划划的展望期期越短，计计划变动的的可能性越越低，准确确性也越高高。整个ERP计划划通过由上上到下，由由粗略到详详细，由战战略级层面面到战术层层面，环环环相扣，紧紧密结合，，完整地将将企业的内内外部资源源有机的结结合为一体体化的系统统，实现了了商流、物物流、信息息流、资金金流的统一一1/1/202315二、ERP的运行过过程1、MRP的运行原原理MRP的运运行过程为为：在主生生产计划的的驱动下，，结合物料料清单（BOM）、、库存信息息和计划的的前置期等等信息，通通过MRP的运行，，生成车间间作业计划划和采购计计划。库存信息主生产计划采购计划车间作业计划物料清单（BOM）MRP计划的前置期1/1/202316MRP运算的的过程：1.计算物料料的毛需求量量。即根据主主生产计划、、物料清单得得到第一层级级物料品目的的毛需求量，，再通过第一一层级物料品品目计算出下下一层级物料料品目的毛需需求量，依次次一直往下展展开计算，直直到最低层级级原材料毛坯坯或采购件为为止。2.净需求量量计算。即根根据毛需求量量、可用库存存量、已分配配量等计算出出每种物料的的净需求量。。3.批量计算算。即由相关关计划人员对对物料生产作作出批量策略略决定，不管管采用何种批批量规则或不不采用批量规规则，净需求求量计算后都都应该表明有有否批量要求求。4.安全库存存量、废品率率和损耗率等等的计算。即即由相关计划划人员来规划划是否要对每每个物料的净净需求量作这这三项计算。。1/1/202317MRP运行行的四四项基基本数数据1、第第一项项数据据是主生产产计划划，它指指明在在某一一计划划时间间段内内应生生产出出的各各种产产品和和备件，它是是物料料需求求计划划制订订的一一个最最重要要的数数据来来源。。2、第第二项项数据据是物料清清单(BOM)，它它指明明了物物料之之间的的结构构关系系，以以及每每种物物料需需求的的数量量，它它是物物料需需求计计划系系统中中最为为基础础的数数据。。3、第第三项项数据据是库库存记记录，，它把把每个个物料料品目目的现现有库库存量量和计计划接接受量量的实实际状状态反反映出出来。。4、第第四项项数据据是提提前期期，决决定着着每种种物料料何时时开工工、何何时完完工。。1/1/2023185.下下达计计划订订单。。即指指通过过以上上计算算后，，根据据提前前期生生成计计划订订单。。物料料需求求计划划所生生成的的计划划订单单，要要通过过能力力资源源平衡衡确认认后，，才能能开始始正式式下达达计划划订单单。6.再再一次次计算算。物物料需需求计计划的的再次次生成成大致致有两两种方方式，，第一一种方方式会会对库库存信信息重重新计计算，，同时时覆盖盖原来来计算算的数数据，，生成成的是是全新新的物物料需需求计计划；；第二二种方方式则则只是是在制制定、、生成成物料料需求求计划划的条条件发发生变变化时时，才才相应应地更更新物物料需需求计计划有有关部部分的的记录录。这这两种种生成成方式式都有有实际际应用用的案案例，，至于于选择择哪一一种要要看企企业实实际的的条件件和状状况。。1/1/202319第三节供供应链链概述一、供应应链的含含义供应链（（Supplychain）是是指产品品生产和和流通过过程中所所涉及的的原材料料供应商商、生产产商、分分销商、、零售商商以及最最终消费费者等成成员通过过与上游游、下游游成员的的连接(linkage)组成成的网络络结构。。也即是是由物料料获取、、物料加加工、并并将成品品送到用用户手中中这一过过程所涉涉及的企企业和企企业部门门组成的的一个网网络。思考：食食物链是是什么样样的结构构？与供供应链的的关系如如何？1/1/202320供应链的的基本结结构一般来说说，构成成供应链链的基本本要素包包括：1、供应应商供应商指指给生产产厂家提提供原材材料或零零、部件件的企业业。2、厂家家厂家即产产品制造造业。产产品生产产的最重重要环节节，负责责产品生生产、开开发和售售后服务务等。3、分销销企业分销企业业为实现现将产品品送到经经营地理理范围每每一角落落而设的的产品流流通代理理企业。。4、零售售企业零售企业业将产品品销售给给消费者者的企业业。5、物流流企业物流企业业即上述述企业之之外专门门提供物物流服务务的企业业。其中中批发、零售、、物流业业也可以以统称为为流通业业。1/1/2023211/1/202322供应链的主要要活动根据供应链的的概念，它涵涵盖着从原材材料的供应商商开始，经过过工厂的开发发、加工、生生产至批发发、零售等过过程，最后到到达用户之间间有关最终产产品或服务的的形成和交付付的每一项业业务活动。因因此供应链的的内容也涵盖盖了生产理论论、物流理论论和营销理论论等三大理论论。供应链的的主要活动包包括：1、商品的开开发和制造商品的规划、、设计、商品品化；需求预测和生生产计划；商品生产和质质量管理。2、商品的配配送确保销售途径径；按时配送（JIT配送））；降低物流成本本。3、商品的销销售和售后服服务销售；品种齐全、及及时的商品补补充；销售数据和销销售额的管理理，了解问题题，确定活动动方针。1/1/202323第四章供供应链模块块子系统业业务处理实实训教学目标了解采购管管理模块功功能理解采购管管理与仓库库管理理解ERP系统中采采购管理模模块之采购购与应付业业务之间的的信息流程程掌握并完成成物资采购购入库单的的录入方法法掌握并完完成采购发发票生成方方法1/1/202324采购购系系统统概概述述采购购管管理理系系统统，，是是通通过过采采购购申申请请、、采采购购订订货货、、进进料料检检验验、、仓仓库库收收料料、、采采购购退退货货、、购购货货发发票票处处理理、、供供应应商商管管理理、、价价格格及及供供货货信信息息管管理理、、订订单单管管理理、、质质量量检检验验管管理理等等功功能能综综合合运运用用的的管管理理系系统统，，对对采采购购物物流流和和资资金金流流的的全全过过程程进进行行有有效效的的双双向向控控制制和和跟跟踪踪，，实实现现完完善善的的企企业业物物资资供供应应信信息息管管理理。。该系系统统可可以以独独立立执执行行采采购购操操作作；；与与供供应应链链其其他他子子系系统统、、应应付付款款管管理理系系统统等等其其他他系系统统结结合合运运用用，，将将能能提提供供更更完完整整、、全全面面的的企企业业物物流流业业务务流流程程管管理理和和财财务务管管理理信信息息。。1/1/202325采购子系统的的模块结构1/1/202326采购系统与其其他系统的关关系仓存管理分销管理采购管理\进进口管理销售管理\出出口管理质量管理1/1/202327采购流程(步步骤)1.制订采购计划划.根据公司整整体的经营战战略，销售计计划、生产计计划和库存计计划来确定。。是采购需求求确立的过程程。2.确定供应商（（分供方）。主要是确定定物料的供货货来源，进行行采购谈判。。3.签定采购合同同/采购订单单。4.供应商交货。进行物料质质量检验，办办理入库手续续。5.采购结算。6.采购评价。分为供应商商（外部）评评价和企业内内部评价。1/1/202328采购业务与与系统的对对应图供应商采购人员仓管人员会计答复报价等等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单单）开票（采购发票票）收货（外购入库库单）钩稽（发票、入入库单核对对）凭证制作付款（付款单））采购申请（采购申请请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知知单）采购价格控控制1/1/202329建立供应商商档案在质量模块块提供对供供应商考核核的管理规范的采购购价格管理理，严密的的限价预警警控制，提提供历史价价格对比分分析手段，，有效控制制采购成本本可由MRP直接生成成采购申请请单，也可可由配套查查询和缺料料查询生成成提供供应商商配额管理理，大宗原原材料按比比例采购可自定义多多种采购业业务流程合理配置业业务流程可可帮助企业业优化流程程，加快实实施进度采购订单可可由销售订订单或采购购申请单生生成。采购订单是是采购系统统的核心单单据，需重重点掌握采购订单可可下推成多多种业务单单据可在“系统统设置”中中配置采购购预警功能能由采购发票票直接生成成应付款，，准确及时时地进行应应收账款的的结算和分分析采购管理理——业业务整体体应用流流程计划订单采购合同供应商管理价格管理采购订单收料通知单外购入库单存货核算检验申请单发货检验单退料处理采购申请单钩稽分析报表采购发票核销凭证处理退款单其他应付单期末调汇期末结账总账系统付款单票据处理费用发票采购报价单供应商考核1/1/202330免检物料料采购流流程采购合同同采购申请请销售订单单采购计划划采购订单单收料单红字入库库单退料单直运采购购流程入库单1/1/202331非免检物料采采购流程采购合同采购申请销售订单采购计划采购订单采购检验申请请单入库单不合格退料单采购检验单合格采购检验1/1/202332采购结算生成暂估凭证证模式外购入库钩稽暂估入账入库核算发票到？发票到？生成凭证购货发票应付款YNNY分配核销1/1/202333业务处理采购申请单采购申请单是是各业务部门门或计划部门门根据主生产产计划、物料料需求计划、、库存管理需需要、销售订订货、或零星星需求等实际际情况，向采采购部门提请请购货申请、、并可批准采采购的业务单单据。采购申申请也可以由由采购部门统统一汇总输入入或系统自动动合并。采购申请单可可以手工录入入，也可以从从库存缺货查查询录入，或或物料配套查查询生成，或或根据计划自自动生成，或或根据销售订订单关联生成成单据据中中的的建建议议采采购购日日期期是是扣扣除除了了提提前前期期的的采采购购到到货货日日期期系统统提提供供采采购购申申请请单单合合并并功功能能，，合合并并时时可可以以直直接接合合并并和和按按需需求求日日期期合合并并采购购申申请请单单通通过过下下推推可可以以生生成成采采购购订订单单注意意：：1/1/202334采购购订订单单采购购订订单单是是企企业业采采购购部部门门根根据据各各种种采采购购申申请请单单制制定定，，并并交交给给供供应应商商资资料料作作为为订订货货依依据据的的单单据据。。采采购购订订单单是是采采购购订订货货业业务务工工作作中中非非常常重重要要的的一一个个管管理理方方式式，，通通过过采采购购订订单单可可以以直直接接向向供供应应商商资资料料订订货货并并可可查查询询采采购购订订单单的的收收料料情情况况和和订订单单执执行行状状况况。。此此单单据据用用户户可可以以不不填填制制，，单单据据生生成成后后要要审审核核。。采购购订订单单是是根根据据采采购购申申请请单单制制定定并并提提交交给给供供应应商商的的订订货货单单据据采购购订订单单可可以以手手工工录录入入，，或或通通过过关关联联采采购购申申请请单单、、采采购购合合同同以以及及销销售售订订单单生生成成订单单中中的的单单价价、、折折扣扣可可以以根根据据一一定定规规则则自自动动获获取取根据采采购申申请单单生成成采购购订单单时，，按照照供应应商供供货信信息中中的供供货比比例自自动进进行数数量分分配注意：：业务处处理1/1/202335收料通通知单单收料通通知单单是采采购部部门在在物料料到达达企业业后，，登记记由谁谁验收收、由由那个个仓库库入库库等情情况的的详细细单据据，便便于物物料的的跟踪踪与查查询企业中中存在在一些些受托托加工工物料料，这这些物物料的的暂时时处置置权虽虽然在在本企企业，，但所所有权权还在在委托托单位位。这这些物物料只只计算算数量量、不不需要要核算算成本本，称称为代代管物物料。。收料料通知知单和和退料料通知知单可可以帮帮助企企业处处理代代管物物料的的业务务。一般来来说，，收料料通知知单可可以通通过手手工录录入、、订单单确认认、采采购发发票关关联、、由销销售出出库单单自动动生成成等多多途径径生成成。注意：：业务处处理1/1/202336外购入入库单单外购入入库单单，又又称收收货单单、验验收入入库单单等，，是确确认货货物入入库的的书面面证明明，外外购入入库单单也是是财务务人员员据以以记账账、核核算成成本的的重要要原始始凭证证。。外购入入库单单，又又称收收货单单、验验收入入库单单等，，是确确认货货物入入库的的书面面证明明表体中中的单单价按按照相相应的的价格格规则则进行行携带带，但但当外外购入入库核核算完完成后后，系系统会会根据据采购购发票票、费费用发发票核核算出出相应应的单单位入入库成成本，，此入入库成成本会会反写写到入入库单单的单单价中中审核后后的外外购入入库单单可以以在存存货核核算系系统中中进行行入库库核算算，确确认采采购成成本如果是是采购购退货货，则则在外外购入入库单单据中中选择择红字字注意：：业务处处理1/1/202337采购发票票采购发票票是企业业采购物物料时供供应商开开据的发发票，是是财务上上非常重重要的一一种原始始单据。。采购发发票在形形式上分分为专用用和普通通两种，，它们的的区别在在于专用用发票涉涉及增值值税，而而普通发发票不涉涉及，具具体选择择可以按按用户实实际情况况选择。。不管是是专用发发票还是是普通发发票也分分两种，，即蓝字字、红字字发票，，它们的的生成方方式也有有所不同同。蓝字字发票是是真正的的采购发发票，而而红字采采购发票票则是指指退货发发票。普普通发票票在格式式上只比比专用发发票少了了几个与与增值税税有关的的项目其其他操作作相同。。费用发票票是运输输单位开开给购货货单位、、加工单单位开给给来料单单位等，，据以付付款、记记账、纳纳税的依依据多张入库库单可对对应一张张开票，，一张入入库单也也可拆单单对应多多张发票票如果是采采购退货货，则在在采购发发票单据据中选择择红字业务处理理1/1/202338钩稽钩稽即是是将入库库单的数数量与发发票进行行核对，，是核算算入库成成本的依依据。在企业的的采购业业务开展展过程中中，并不不是一张张发票严严格地对对应一张张入库单单，经常常可能是是一笔采采购业务务，企业业分多次次收货入入库，而而供应商商汇总开开出一张张发票，，为了正正确核算算出每一一次采购购的成本本，需要要将每次次的采购购发票和和外购入入库单进进行钩对对。或者者运输途途中发生生的运费费需要由由企业承承担，也也需要将将运费发发票和入入库单进进行钩对对。业务处理理1/1/202339钩稽采购发票票和外购购入库单单钩稽的的条件是是：1、两者者供应商商相同2、两者者单据状状态必须须是已审审核、尚尚未完全全钩稽（（即钩稽稽状态是是部分钩钩稽或未未钩稽））3、对于于受托入入库采购购方式的的单据钩钩稽时，，两者的的采购方方式必须须一致4、对于于委外加加工类型型的入库库单进行行钩稽时时，两者者的业务务类型必必须一致致5、两者者都必须须是以前前期间或或当期的的单据6、两者者的物料料、辅助助属性、、本次钩钩稽数量量必须一一致一张发票票可以与与多张入入库单钩钩稽，多多张发票票也可以以与一张张入库单单钩稽，，同样，，多张发发票可以以与多张张入库单单钩稽。。业务处理理1/1/202340回顾:普普通采购购业务流流程图采购申请请单采购订单单收料通知知单外购入库库单采购发票票其中中，，黄黄色色单单据据在在采采购购系系统统处处理理，，也也是是最最基基本本的的业业务务流流程程。。采采购购申申请请单单、、收收料料通通知知单单可可以以根根据据企企业业需需要要选选择择是是否否使使用用。。该流流程程体体现现的的实实际际业业务务是是：：货货先先到到，，发发票票后后到到，，最最后后付付款款，，同同时时入入库库单单和和发发票票都都在在同同一一个个期期间间入入账账，，处处理理相相对对简简单单。。需要要注注意意的的是是：：如如果果发发票票和和入入库库单单不不在在同同一一个个期期间间入入账账，，则则仓仓库库账账和和财财务务账账可可以以存存在在不不一一致致的的情情况况，，为为了了保保证证账账实实相相符符，，此此时时需需要要财财务务根根据据入入库库单单进进行行估估价价入入账账。。付款款单单1/1/202341采购业业务案案例介介绍----采采购价价格上海电电线电电缆厂厂对电电源订订货在在100个个以内内（含含100个个），，报价价为10元元，100个以以上，，报价价为9元。。为了控控制采采购成成本，，绿色色原野野公司司要求求电源源采购购的最最高价价格不不得超超过12元元。业务处处理1/1/2023421、5月5日拟拟采购购鼠标标、键键盘各各50个，，拟采采购单单价为为10元。。2、经经过几几轮询询价，，5月月10日和和苏州州电子子厂签签定协协议，，采购购鼠标标、键键盘各各50个，，采购购单价价为10元元，并并约定定12日到到货。。3、、通知知仓管管人员员准备备收货货。5月12日日收到到苏州州电子子厂送送来的的50个鼠鼠标及及键盘盘，当当日入入原料料仓。。5月月13日收收到苏苏州电电子厂厂开来来的增增值税税发票票，金金额1000元元，税税额170元。。同时时还有有代垫垫的运运费发发票200元。。各业务务主管管人员员负责责审核核所负负责业业务的的所有有单据据。采购业业务案案例介介绍----普普通采采购业业务业务处处理1/1/202343采购部崔小燕燕于2008-5-20日向石家庄庄电子厂购买买多媒体音箱箱100个，，单价50元元（不含税））；2008-5-25货到，当日日采购部门通通知仓库入库库，仓库管理理员何佳入原原料仓，发票票本月未到。。采购业务案例例介绍----暂估入库业务处理1/1/202344采购部崔小燕燕于2008-5-20日向广东电电力仪器制造造有限公司购购买主机100个，单价价200元（（不含税）；；2008-5-25日收到广东东电力仪器制制造有限公司司开出的增值值税发票，2008-5-30日货货到，当日采采购部门通知知仓库入库，，仓库管理员员何佳入原料料仓。案例分析：该该案例也是企企业中常见的的一种采购业业务。但其中中有一点要说说明：单到货货后到，一般般企业在货物物不到时是不不付款的，此此时企业可以以将该发票暂暂放，等货到到后一起处理理。采购业务案例例介绍----单先到货后到到业务处理1/1/202345仓库管管理员员何佳佳发现现5月月13日向向苏州州电子子厂购购买入入库的的键盘盘10个有有质量量问题题，采采购人人员决决定于于5月月13日从从材料料库退退货。。5月月14日苏苏州电电子厂厂开出出红字字增值值税发发票。。案例分分析：：该案案例也也是工工业企企业中中常见见的一一种业业务。。特点点是一一般先先退货货，然然后供供应商商再开开发票票。采购业业务案案例介介绍----退货业业务红字外外购入入库单单红字采采购发发票退款单单退料通通知单单原收料料通知知单业务处处理1/1/202346采购部部门业业务员员崔小小燕应应供应应商深深圳有有限公公司的的订单单要求求5月月10日向向深圳圳有限限公司司订购购内存存条50个个，不不含税税单价价为50，，不进进行入入库，，直接接发送送给客客户深深圳荣荣普公公司.采购购业业务务案案例例介介绍绍----直运运采采购购业业务务业务务处处理理1/1/2023472008-5-25日日收到广广东省电电力仪器器制造有有限公司司发来的的代管物物资CPU100片片，入代代管库。。案例分析析：该业业务类型型不核算算企业的的实际仓仓库，通通过虚仓仓进行管管理，只只核算数数量不核核算金额额。不进进行成本本计算。。采购业务务案例介介绍----代管物资资收料通知知单退料通知知单业务处理理1/1/202348采购业务务案例介介绍----受受托代销销收料通知知单外购入库库单采购发票票付款单销售出库库单销售发票票收款单退料通知知单1、2008-5-25日收收到受托托方北京京公司发发来的飞飞利浦显显示器200台台，单价价1000元。。2、2008-5-28日代代销给江江门电器器公司150台台，单价价1500元。。3、2008-5-30日把把未销售售完的显显示器50台退退回给受受托方北北京公司司。案例分析析：收到到代销商商品时，，先放入入代管仓仓。根据据实际销销售的数数量情况况，先做做同样数数量的采采购入库库，同时时再做销销售出库库，未销销售完成成的商品品退回给给受托方方。业务处理理1/1/202349采购业务务案例介介绍----委委外加工工该流程体体现的实实际业务务是：委委托伙伴伴代为加加工商品品，提供供加工商商品的原原材料，，并支付付一定的的加工费费用。委外加工工生产任任务单委外加工工发出采购发票票(加工工费)付款单委外加工工入库费用发票票(运费费等)一款新式式的框架架外壳NEW由由镀锌钢钢板加工工而成，，2008-5-5日日何佳从从原料仓仓领料镀镀锌钢板板100克，发发送到杭杭州电子子厂采用用新工艺艺进行加加工。2008-5-15日日将加工工好的物物料框架架外壳NEW90个送送回半成成品仓。。同日加加工单位位开来加加工发票票金额1800元，以以及发生生运费400元元（可抵抵扣税金金40元元）业务处理理1/1/202350采购管理理小结采购系统统各业务务处理流流程暂估业务务的处理理了解系统统参数的的设置代管仓业业务的处处理流程程1/1/202351自测练习自测题目：1/1/202352销售系统概述述销售管理系统统，是通过销销售计划、模模拟报价、销销售报价、销销售订货、仓仓库发货、销销售退货、销销售发票处理理、价格及折折扣管理、订订单管理、信信用管理等功功能综合运用用的管理系统统，对销售全全过程进行有有效控制和跟跟踪，实现完完善的企业销销售信息管理理。该系统统可以独立执执行销售操作作；与采购管管理系统、仓仓存管理系统统、应收款管管理系统、存存货核算管理理系统等其他他系统结合运运用，将能提提供更完整、、全面的企业业物流业务流流程管理和财财务管理信息息。1/1/202353销售售系系统统与与其其他他系系统统的的关关系系商机机管管理理仓存存管管理理分销销管管理理服务务管管理理采购购管管理理\进进口口管管理理销售售管管理理\出出口口管管理理质量量管管理理1/1/202354强大的信信用控制制，可以以自定义义信用控控制时点点、控制制对象、、控制指指标、控控制范围围和控制制强度，，自定义义信用公公式完善的价价格政策策管理，，提供多多维度折折扣管理理，多种种折扣方方案特价价，自定定义应用用场景、、控制强强度、限限价控制制时点等等完整的订订单管理理流程和和强大的的管理功功能，包包括订单单批次追追踪、订订单锁库库预留功功能、订订单缺货货预警功功能、订订单按比比例出库库、订单单成本分分析、可可签约量量分析等等多种业务务流程自自定义，，用户可可选择发发货通知知、直接接出货、、出货检检验等多多种流程程丰富的销销售分析析报表，，如销售售汇总表表、明细细表、账账龄分析析表等多种结算算方式，，包括整整单结算算、按产产品明细细结算、、自动结结算等，，并提供供自动对对账功能能销售业务务循环模拟报价单销售合同客户管理信用管理价格管理销售订单发货通知单销售出库单销售发票核销凭证处理计划管理采购管理存货核算退款单其他应收单期末调汇期末结账总账系统收款单票据处理费用发票检验申请单发货检验单退货处理分析报表钩稽销售报价价单1/1/202355销售业务流流程销售报价销售合同销售订单发货单销售出库单单红字出库单单销售退回直接出库流流程产品预测购销类销售售流程模拟报价单单1/1/202356销售订单发货单调拨单退货单调拨退回回采购订单转换调拨销售订单发货单其它出库单单退货单出库退回采购订单转换其它出库单单其它入库单单其它入库单单调拨类销售售流程销售业务流流程1/1/202357销售售业业务务与与系系统统的的对对应应关关系系客户户销售售人人员员仓管管人人员员会计计咨询询产产品品、、价价格格销售售处处理理发出出商商品品财务务处处理理业务务流流程程收款款出纳纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统统实实现现流流程程订购购签定定合合同同（销销售售订订单单））开票票（销销售售发发票票））发货货（销销售售出出库库单单））钩稽稽（发发票票、、出出库库单单核核对对））凭证证制制作作收款款（收收款款单单））报价价（报报价价单单））出库库核核算算通知知仓仓库库发发货货（发发货货通通知知单单））1/1/202358业务处理销售业务案例例介绍----信用管理理案例：华北电子公司司的信用等级级是A级，信信用额度是人人民币100000元元；同时也进进行信用数量量、信用期限限的管理。1/1/202359销售业务案例例介绍----普通销售售业务案例：成都电器有限限公司于5月月8日向销售售部销售人员员万明订购绿绿色牌中端电电脑10台，，销售价6000元（不不含税）；5月10日销销售部万明通通知仓库发货货，同日仓库库发货，仓库管理员何何佳5月10日根据销售售部通知，进进行仓库发货货。会计满军5月月10日开出出增值税发票票。各业务主管人人员负责审核核所负责业务务的所有单据据。业务处理1/1/202360销售业务案例例介绍----先开票后后发货案例：重庆家电有限限公司于5月月5向销售部部销售人员路路元订购绿叶叶电脑10台台，销售价4000元（（不含税）；；7月6日销销售部开具销销售发票，5月10日销销售部通知仓仓库发货，同同日仓库发货货。该流程体现的的实际业务是是：先开发票票后发货，最最后收款。该该种情况下，，财务的监控控一般比较严严格，仓库商商品的出库必必须是财务人人员已经开具具了销售发票票才可。该流流程还能方便便财务人员进进行应收账款款的控制，避避免销售人员员为了完成业业绩指标而带带来的负面效效果。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票收款单业务处理1/1/202361销售业务案例例介绍----分期发货货销售案例：5月10日西西安中兴公司司向销售员路路元购买绿叶叶电脑30台台，销售价4000元（（不含税），，货物分别在在5月10日日发出10个个、5月20日发出20个。月末开开出销售发票票。该流程体现的的实际业务是是：先分次发发货，再统一一开发票，最最后收款。一一般适用于客客户要货比较较急，而企业业存货不足，，需要分批发发送的情况。。销售售报报价价单单销售售订订单单发货货通通知知单单销售售出出库库单单1销售售发发票票收款款单单销售售出出库库单单2。。。。。。。。。业务务处处理理1/1/202362销售售业业务务案案例例介介绍绍----退退货货案例例：：重庆庆家家电电有有限限公公司司购购买买的的绿绿叶叶电电脑脑，，其其中中1台台，，销销售售价价4000元元（（不不含含税税）），，因因有有质质量量原原因因于于7月月13日日退退货货，，同同日日仓仓库库将将退退回回货货物物入入库库。。销销售售部部于于5月月13日日开开出出红红字字发发票票。。红字字销销售售出出库库单单红字字销销售售发发票票退款款单单退货货通通知知单单原发发货货通通知知单单业务务处处理理1/1/202363销售业务案例例介绍----分期收款款销售案例：5月12日销销售人员路元元以分期收款款方式向西安安华夏公司销销售绿色牌电电脑(中端)30台，销销售价6000元（不含含税）；约定定5月30日日向西安华夏夏公司收取第第一期电脑10台的货款款，并开具相相应的销售发发票。该流程体现的的实际业务是是：先发货，，再分期开票票、收款。该该种方式下，，销售出库时时，先由产成成品转入分期期收款发出商商品。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单（分期收款方方式）销售发票（分期收款方方式）收款单。。。。。业务处理1/1/202364销售业务案例例介绍----直运销售售该流程体现的的实际业务是是：直接下销销售订单生成成，由销售订订单生成销售售发票。销售订单销售发票案例：采购部门业务务员崔小燕5月10日向向深圳有限公公司订购内存存条50个，，不含税单价价为50，不不进行入库，，直接销售给给客户深圳荣荣普公司业务处理1/1/202365模拟拟报报价价单单对于于按按订订单单进进行行生生产产的的企企业业，，客客户户会会提提供供图图纸纸或或其其他他相相关关信信息息，，要要求求报报价价；；企企业业需需要要根根据据产产品品的的构构成成，，进进行行料料、、工工、、费费的的模模拟拟计计算算，，再再加加上上合合理理利利润润给给客客户户进进行行报报价价。。在在按按库库存存生生产产的的企企业业，，在在进进行行新新产产品品研研制制时时，，也也需需要要预预先先进进行行成成本本模模拟拟，，以以确确定定目目标标成成本本，，以以便便进进行行准准确确的的市市场场定定位位。。模拟拟报报价价过过程程采采用用向向导导方方式式，，分分为为三三步步：：1、、选选择择报报价价物物料料及及BOM；；2、、设设置置料料、、工工、、费费信信息息；；3、、生生成成模模拟拟报报价价单单。。注意意：：模拟拟报报价价前前需需要要维维护护工工序序资资料料和和BOM业务务处处理理1/1/202366销售售报报价价单单销售报报价单单是销销售部部门根根据企企业销销售政政策、、价格格资料料等，，向客客户提提出的的产品品标准准价格格，销销售报报价单单是与与客户户签定定销售售合同同的基基准。。报价单单可以以手工工录入入，也也可以以从价价格资资料查查询录录入，，也可可以商商机生生成单据中中的单单价指指当前前产品品向当当前客客户的的不含含税报报价。。销售报报价单单通过过下推推式可可以关关联生生成销销售订订单。。注意：：业务处处理1/1/202367销售订订单销售订订单是是客户户资料料根据据销售售报价价单制制定并并提交交给销销售部部门的的订货货单。。销售订订单是是客户户根据据销售售报价价单制制定并并提交交给销销售部部门的的订货货单据据销售订订单可可以通通过手手工录录入、、合同同确认认、销销售报报价单单关联联、购购货分分支机机构的的采购购订单单或内内部订订单转转换（（集团团分销销业务务）等等多途途径生生成。。订单中中的交交货日日期是是客户户要求求的到到货日日期。。系统统会自自动根根据交交货日日期-运输输提前前期计计算出出商品品的发发货日日期（（即建建议交交货日日期））系统还还提供供销售售订单单缺货货预警警功能能。首首先在在〖系系统设设置〗〗→〖〖系统统设置置〗→→〖销销售管管理〗〗→〖〖系统统设置置〗→→〖销销售系系统选选项〗〗中设设置““启用用缺货货预警警”选选项和和“缺缺货预预警参参数设设置””选项项，则则系统统在销销售订订单保保存时时会比比较可可供出出库数数量（（即销销售可可用量量）和和当前前订单单数量量以判判断是是否缺缺货、、并提提供预预警功功能注意：：业务处处理1/1/202368发货通知知单发货通知知单是销销售部门门在确定定销售订订货成立立、向仓仓库部门门发出的的发货通通知，从从而方便便物料的的跟踪与与查询发货通知知单是销销售订单单的重要要执行单单据，其其不仅要要处理与与销售订订单直接接关联的的执行情情况，还还要处理理销售出出库单与与销售订订单间接接关联的的执行情情况，起起到承上上启下的的业务管管理作用用发货通知知单可以以通过手手工录入入、订单单确认和和销售发发票关联联等多途途径生成成。注意：业务处理理1/1/202369销售出库库单销售出库库单，又又称发货货库单，，是确认认产品出出库的书书面证明明，是处处理包括括日常销销售、委委托代销销、分期期收款等等各种形形式的销销售出库库业务的的单据。。销售出库库单，又又称发货货库单，，是确认认产品出出库的书书面证明明，是处处理包括括日常销销售、委委托代销销、分期期收款等等各种形形式的销销售出库库业务的的单据销售出库库单可以以根据销销售订单单或发货货通知单单关联生生成表体中的的单价指指的是产产品的销销售成本本，而不不是销售售价。系系统自动动计算存存货的出出库成本本，因此此用户不不需录入入销售出出库单中中的单价价和金额额审核后的的销售出出库单可可以在存存货核算算系统中中进行出出库核算算，确认认销售成成本如果是销销售退货货，则在在销售出出库单单单据中选选择红字字可以关联联到服务务管理中中生成服服务请求求注意：业务处理理1/1/202370销售发票票发票是企企业出货货时开给给客户的的出货证证明，上上面记载载货物名名称、单单价、数数量、总总价、税税额等资资料。销售发票是企企业销售产品品时开具的发发票，是财务务上非常重要要的一种原始始单据，销售售发票是供需需链的重要信信息中心之一一，是联系财财务、业务系系统的重要桥桥梁专用发票是指指增值税专用用发票，专用用发票上记载载所收取的销销项税额抵扣扣采购增值税税专用发票上上记载的购入入货物已支付付的税额，普普通发票是指指除了专用发发票之外的发发票或其它收收购价凭证多张出库单可可汇总开票，，一张出库单单也可拆单生生成多张发票票如果是销售退退货，则在销销售发票单据据中选择红字字销售发票可以以根据销售订订单或销售出出库单关联生生成折扣信息及价价格资料也能能在销售订单单里自动带出出传递到应收款款子系统中的的发票，不能能在应收款系系统中生成凭凭证，只能在在存货核算系系统中做销售发票审核核实际上是销销售发票和销销售出库单的的核对注意：业务处理1/1/202371钩稽在企业的销售售业务开展过过程中，并不不是一张发票票严格地对应应一张出库单单，经常可能能是一笔销售售业务，由于于货源紧张，，企业分多次次出库，而汇汇总开出一张张销售发票；；或者是由于于老客户要求求分期付款的的要求，仓库库一次出库，，而财务人员员分次开出销销售发票。为了正确核算算出每一次销销售的毛利，，需要将每次次的销售发票票和销售出库库单进行钩对对。钩稽即是是将出库单与与销售发票的的数量进行核核对，主要作作用是进行收收入和成本的的匹配确认，，据以进行销销售利润分析析。业务处理1/1/202372钩稽时时需注注意：：销售发发票可可以进进行钩钩稽的的条件件有：：1、当当期或或以前前期间间的销销售发发票；；2、发发票必必须为为已业业务审审核、、未完完全钩钩稽的的发票票；3、钩钩稽人人必须须具有有销售售发票票的钩钩稽权权限。。一张销销售发发票可可以与与多张张销售售出库库单钩钩稽，，多张张发票票也可可以与与一张张销售售出库库单钩钩稽，，同样样，多多张销销售发发票可可以与与多张张销售售出库库单钩钩稽。。两者钩稽的的判断条件件包括：1、客户必必须一致；；2、销售方方式的判断断：分期收收款销售、、委托代销销、受托代代销、零售售的发票必必须和相同同销售方式式的出库单单钩稽，现现销和赊销销两种方式式之间可以以混合钩稽稽；3、单据状状态必须是是已审核且且未完全钩钩稽（即钩钩稽状态是是未钩稽或或者是部分分钩稽）；；4、两者单单据日期必必须为以前前期间或当当期；5、两者的的物料、辅辅助属性以以及钩稽数数量必须一一致。业务处理1/1/202373销售系统小小结销售报价单单销售订单发货通知单单销售出库单单销售发票收款单其中，黄色色单据在销销售系统处处理，也是是最基本的的业务流程程。模拟报报价单、销销售报价单单、发货通通知单可以以根据企业业需要选择择是否使用用。该流程体现现的实际业业务是：先先发货后开开发票，最最后收款。。一般适用用于有长期期业务关系系的赊销客客户的销售售，通常由由销售部门门先通知仓仓库发货，，然后再由由财务部门门开具销售售发票。普通销售流流程回顾模拟销售报报价单1/1/202374销售系统小小结销售系统与与其他系统统的联系销售与其他他模块之间间的接口系统参数的的设置销售系统各各业务处理理流程1/1/202375仓存管理系系统概述仓存管理系系统，通过过入库业务务（包括外外购入库、、产品入库库、委外加加工入库、、其他入库库）、出库库业务（包包括销售出出库、领料料单、委外外加工出库库、其他出出库、受托托加工领料料）、仓存存调拨、库库存调整（（包括盘盈盈入库、盘盘亏毁损））、虚仓单单据（包括括虚仓入库库、虚仓出出库、虚仓仓调拨、受受托加工产产品入库））等功能，，结合批次次管理、物物料对应、、库存盘点点、质检管管理、即时时库存管理理等功能综综合运用的的管理系统统，对仓存存业务的物物流和成本本管理全过过程进行有有效控制和和跟踪，实实现完善的的企业仓储储信息管理理。该系统统可以独立立执行库存存操作；与与采购管理理系统、销销售管理系系统、存货货核算系统统、成本管管理系统的的单据和凭凭证等结合合使用，将将能提供更更完整、全全面的企业业物流业务务流程管理理和财务管管理信息。。1/1/202376仓存系统与与其他系统统的联系仓存管理分销管理采购管理\进口管理理存货核算销售管理\出口管理理质量管理1/1/202377仓存管管理功功能介介绍外购入库单产品入库单委外入库单其他入库单实仓盘点作作业仓存调调整出库销售出库单生产领料单委外发出单其他出库单仓库调调拨入库虚仓调拨单虚仓入库受托加工

材料入库单虚仓入库单采购检验申请收料通知单出库虚仓出库单受托加工

领料单外购入库单其他入库单批号管理序列号管理保质期管理组装作作业批次调调整存量管管理多计量量单位位辅助属属性条形码码管理理1/1/202378出入库库应用用流程程图销售报报价单单销售合合同客户管管理信用管管理价格管管理销售订订单发货通通知单单销售出出库单单销售发发票核销凭证处处理计划管管理采购管管理存货核核算退款单单其他应应收单单期末调调汇期末结结账总账系系统收款单单票据处处理费用发发票检验申申请单单发货检检验单单退货处处理分析报报表钩稽销售出出库单单销售出出库1/1/202379库存管理-仓位管理理在仓库中增增加仓位属属性，同时时仓位定义义到行上，，进行仓位位管理，以以丰富库存存信息、全全面提高库库存管理质质量。可以通过仓仓位管理来来进行物料料的定位管管理基础设置仓位及仓位位组仓库属性默认仓位初始数据日常业务报表和即时时查询仓位仓位是仓库库的附属属属性，可以以定义为仓仓库结构的的详细描述述。1/1/202380库存管理－－辅助属性性辅助属性为为物料属性性的进一步步说明，能能有效减少少企业的物物料编码量量；比如同同款服装通通过一个物物料代码加加尺码与颜颜色进行描描述。辅助属性设设置单据录入辅辅助属性辅助属性报报表1/1/202381库存存管管理理－－批批次次管管理理通过过批批次次管管理理，