ICBC国内贸易融资产品体系讲义

ICBC国内贸易融资产品体系总行信贷管理部李新彬2009年4月目录二、国内贸易融资现行的主要产品介绍一、国内贸易融资产品特点与研发思路（一）国内贸易融资产品的适用范围说明：贸易融资产品适用于所有办理融资的客户与业务，包括普通的双边贸易关系和贸易模式。同时，也适用于产业链的客户融资。供应链客户因获得核心客户的商业信用支持，在适用贸易融资具体产品时，可适当降低业务的准入标准（如信用等级、担保、要求、授信核定）。贸易融资产品处于快速研发阶段。原来纳入流动资金产品体系之中，逐渐形成了特有的产品管理模式和产品体系。（十）贸易融资产品的基本特点传统流动资金贷款产品贸易融资产品1.背景：基于企业生产经营周转具有真实的贸易背景：针对具体交易2.偿债：关注企业的综合偿债能力自偿性：交易对应的物流、资金流3.用途：资金进入企业体内循环，难以跟踪监控融资用途明确、可控4.期限：融资伴随企业生产经营周期，易铺底占用，导致短贷长用。融资期限短、周转快，流动性高、一笔一清5.监控：注重贷前准入注重操作控制和过程管理6.收益：产品功能和收益来源单一产品功能丰富，带动结算、资金、理财等中间业务，综合回报较高（二）基于企业内部生产经营环节的产品需求

采购

到货

付款

生产

销售

收款采购端销售端信用证结算

国内信用证汇款结算

订单融资

未来货权项下商品融资信用证结算

买方融资非证结算

订单融资商品融资信用证结算

卖方融资汇款结算

国内发票融资

国内保理

发票池融资

池保理汇款结算

订单融资

商品融资

信用证结算

打包贷款

汇款结算

商品融资偿还银行融资企业的生产经营活动是一个持续的活动过程，包括采购、运输、存储、加工制造、配售、销售与收款等一系列环节，贸易融资产品就是紧扣这些环节中的实际需求提供融资。（三）基于产业链的贸易融资产品组合设计上游：供应商终端客户核心企业下游：经销商物流针对向上游采购的产品国内信用证信用证项下买方融资商品融资针对向下游销售的产品信用证项下打包贷款信用证项下卖方融资国内保理国内发票融资商品融资资金流物流资金流物流资金流

交付货物前的产品国内信用证项下打包贷款基于应收账款的产品国内信用证项下卖方融资国内保理国内发票融资基于储备、存货和交易应收商品的产品

商品融资

国内信用证国内信用证项下买方融资商品融资（四）我行国内贸易融资产品设计的基本框架国内贸易融资信用证结算非信用证结算买方融资打包贷款卖方融资保理融资商品融资国内发票融资订单融资池保理普通保理应收租赁款保理发票池融资普通融资现货融资未来货权项下商品融资注：发票池融资、池保理、订单融资和未来货权融资计划上半年实施。

租赁款保理是针对金融租赁公司和外商投资融资租赁公司经营产生的租赁款开展保理业务。（五）我行贸易融资产品研发的逻辑体系完善基础产品：拓展非信用证结算方式下购货端的产品，研发订单融资、预付款融资，基本覆盖企业生产经营环节的融资需求。

研发子产品：如在保理方式下制定应收租赁款保理、工程保理等子产品适应特定交易模式的需要；针对大、中、小型客户制定不同的订单融资产品。制定行业解决方案：大型零售百货业、消费电子制造业、医疗医药行业、电信设备供应与运营商交易等特定行业客户的贸易融资解决方案。（六）基于交易链的贸易融资产品组合设计贸易融资产品与其他产品组合提高竞争力：国内贸易融资产品和国际贸易融资产品紧密结合，形成完整的交易链，交易链的每一个环节都可能产生融资需求。贸易融资与理财、结算等产品紧密结合，提高供应链金融服务的附加值；贸易融资与物流监管企业、租赁公司、保险公司等第三方开展业务合作拓展业务领域。（七）建立总行与分行联动创新的模式分行总行挥发贴近市场、了解客户需求的优势，结合区域、行业情况设计创新产品或方案，报总行审定后先期试点。研发基础产品和子产品；在试点应用的基础上推广应用创新产品；制定特定行业供应链的融资模式；组建产品专家队伍。（八））贸易易融资资产品品的复复合性性风险险分布布信用风风险操作风风险市场市场风风险政策风风险交易价格风风险法律风风险国家/区域风风险代理行行/监管公公司风风险（九））贸易易融资资产品品风险险与经经济占占用举例产品风险系系数是计算算客户授信信额度和经经济资本计计量的一个个重要指标标。不同的产品品有不同的的风险系数数。产品1产品2产品3产品4产品5产品6……风险系数00.10.20.30.40.50.60.70.80.91回购型保理营运资金贷款回购型保理买断型保理发票融资目录一、国内贸贸易融资产产品特点与与研发思路路二、国内贸贸易融资现现行的主要要产品介绍绍（一）国内内信用证.1概念功能办理条件信用证类型型、期限和和权限开证行依照照申请人（（购货方））的申请开开出的，凭凭符合信用用证条款的的单据向受受益人（销销货方）支支付的付款款承诺。给予买方银银行信用，，促成贸易易往来减少买方资资金占用，，优化财务务报表依托单据控控制物权，，降低卖方方风险信用证与交交易合同相相互独立，，银行处理信用证不不受交易合合同约束贸易背景真真实、合法法不可撤销、、不可转让让、跟单信信用证客户信用等等级在BBB-级（含）以以上（低风风险担保和和核定授信信额度的核核心企业供供应商不受受限制）占用客户授授信额度即期和延期期、议付和和非议付有效期最长长6个月，延期期信用证的的付款期限限最长不超超过６个月月。小企业三类类行（含））以上可以以办理融资主体：：贸易往来中的买方（一）国内信用证证.2主要风险点点：没有真实的的交易背景景；商品价格变变化导致开开证申请人人违约；开证申请人人不能付款款赎单，银银行垫付资资金；单证风险。。控制措施：调查核实交交易真实性性（交易合合同、交易易记录、开开证申请书书）；严格控制价价格波动大大的热炒商商品；审查开证申申请人资信信及履约记记录；收取一定比比例保证金金和担保；；严格审单标标准，确保保单单一致致、单证一一致。1签订购销合合同2申请开证8来单通知9付款赎单3开立信用证证7寄单索偿10付款4来证通知6交单并委托托收款11付款开证申请人人（购货方方）受益人（销货方））受益人开户户行开证行5发货国内信用证证（即期））业务流程程1签订购销合合同2申请开证9来单通知10到期付款3开立信用证证7寄单提示付付款11付款4来证通知6交单并委托托收款12付款开证申请人人（购货方方）受益人（销货方））受益人开户户行开证行5发货国内信用证证（延期付付款）业务务流程8到期付款确确认书（一）国内信用证证.3国内信用证银行承兑汇票开证条件开立方式金额付款日记载信息手续费修改授信核定占用授信转让实物风险付款条件融资方式低高银行电开或或信开实实物票票据签章允许一定溢溢短装比例例，定定额，，一次付款款可分次来单单、付款即期付款或或延期付款款 指定定到期日付付款，最长长不得超过过6个月无限制受受制制于票面容容量0.05%—0.15%(不低于100元)0.05%经卖方同意意可增额、、展期或不不可其他条款的修改较易较较难0.80.9不可转让可可多次转让让低高高单据相符才才需付款开开出就相当当于付款可办理打包包贷款、卖卖方融资贴现（二）信用用证项下打打包贷款.1概念功能办理条件融资金额、、期限、利利率和权限限我行应卖方方申请，以以其收到的的信用证项项下的预期期销货款作作为还款来来源，为解解决卖方在在货物发运运前，因支支付采购款款、组织生生产、货物物运输等资资金需要而而向其发放放的短期贷贷款。给予卖方资资金融通，，促成履约约依托开证行行有条件的的付款承诺诺，还款风险较较小资金用途明明确，适合合封闭管理理贸易背景真真实、合法法收到不可撤撤销不可转转让、跟单单信用证客户信用等等级在BBB+级（含）以以上（核心企业业供应商不不受本条限限制）占用客户授授信开证行为我我行分支机机构或签署合作协协议的境内内他行不超过信用用证金额的的70%即期信用证证打包贷款款最长6个半月，延延期信用证证打包贷款款最长不超超过1年在同期限档档次贷款利利率基础上上确定小企业三类类行（含））以上可以以办理不符合要求求的须落实实担保融资主体：：贸易往来中的卖方（二）信用证项下下打包贷款款.2主要风险点点：贸易背景是是否真实销货方挪用用打包贷款款项下资金金；销货方不能能按期组织织生产并在在信用证有有效期内交交单；销售回款未未及时归还还贷款。控制措施：对贷款资金金支付进行行监督；跟踪企业履履行与打包包贷款义务务相关的采采购、生产产、备货、、发运过程，，确保其按按期履约交交货并及时时向我行交交单；信用证项下下销售回款款或办理的的卖方融资资必须用于于归还打包包贷款。2申请打包贷贷款3发放打包贷贷款5交单并委托托收款6寄单索偿9付款8付款赎单7来单通知借款人（销货方、、受益人））开证申请人人（购货方方）受益人开户户行4生产\备货\装运10扣划融资本本息开证行打包贷款业业务流程1来证通知（三）信用用证项下卖卖方融资概念功能办理条件件办理方式式、期限限、利率率和权限限卖方发货货后，我我行基于于其收到到的延期期付款信信用证项项下的应应收账款款为其提提供的短短期融资资。帮助卖方方提前回回笼资金金，加快快资金周周转解决卖方方因赊销销造成的的临时性性资金短短缺可办理买买断型和和非买断断型借款人履履约记录录良好，，购销关关系稳定定延期付款款跟单信信用证，，条款明明确合理理信用证项项下应收收款无瑕瑕疵，未未设定其他优先先权利开证行为为我行分分支机构构或中、、建、交三大银银行办理方式式期限利率权限融资主体体：贸易往来来中的卖方方办理方式式议付付：：指我行在在单证一一致、单单单一致致的条件件下，扣扣除议付付利息和和手续费费后有追索权权地向受受益人给给付对价价的行为为。非议付：：指在信用用证及其其项下单单据存在在不符点点或不能能确认单单证一致致的情况况下，在收到开开证行（（保兑行行，下同同）的到到期付款款确认书书后，对对国内信信用证项下应收收账款进进行的融融资（可可放弃追追索权））。办理期限限根据付款款期限合合理确定定，最长长不超过过6个月。不不得办理理展期和和再融资资。利率预付利息息后后收利利息议付付贷贷款利率率/贴现利率率——非议付贷贷款利率率/贴现利率率贷贷款款利率手续费：：按单据金金额的0.1%在融资发发放时一一次性收收取权限：小企业四四类行（（含）以以上可办办理此项项业务2交单并申申请议付付3审单议付付6到期付款款4寄单索偿偿7付款5来单通知知受益人开证行受益人开户户行融资申请人人（销货方、、受益人））开证申请人人（购货方））1发货8扣划融资款款项后入账账卖方融资（（议付）业业务流程3发放融资4寄单提示付付款6到期付款确确认书8付款融资申请人人（销货方、、受益人））开证申请人人（购货方））受益人开户户行开证行1发货2交单并申请请卖方融资资5来单通知7到期付款9扣划融资本本息后入账账卖方融资（（非议付））业务流程程（四）信用用证项下买买方融资.1概念功能办理条件融资期限、、利率和权权限是指我行应应开证申请请人要求，，与其达成成国内信用用证项下单单据及货物物所有权归归我行所有有的协议后后，我行以以信托收据的方式向其其释放单据据并先行对对外付款的的行为。给予买方银银行信用，，先期采购购货物银行融通资资金代买方方付款赎单单银行依托信信托收据明明确物权客户信用等等级在BBB+-级（含）以以上（低风风险担保和和核定授信信额度的核核心企业供供应商不受受限制）信用证项下下货物为客客户主要原原材料或主主营商品客户产品质质量较好，，履约记录录好占用借款人人授信额度度融资期限不不超过3个月，可展展期一次利率在同期期限档次人人民币利率率基础上合合理确定小企业三类类行（含））以上可以以办理维持开证时时落实的担担保融资主体：：贸易往来中的买方（四）信用证项下下买方融资资.2主要风险点点：购货方不能能按期实现现销售；挪用销货回回笼款；购货方财务务状况发生生变化，到到期不能偿偿还贷款。。控制措施：审查申请人人资信；根据销售周周期合理确确定融资期期限；跟踪监控购购货方的生生产、销售售进度，控控制销售回回笼账户；；融资款相须须用于该笔笔信用证项项下的对外外付款。5发放融资并并放单3寄单托收6付款2交单并委托托收款7付款借款人（购货方、、开证申请请人）受益人（销货方））受益人开户户行开证行1发货4申请买方融融资8到期归还融融资买方融资业业务流程（四）信用证项下下融资产品品对比信用证结算算买方融资打包贷款卖方融资融资主体：开证申请人（购货方）信用证受益人（销货方）信用证受益人（销货方）融资目的：付款赎单获得货物

履行信用证项下供货义务

信用证项下义务履行完毕，通过经营偿还银行债务

应收账款尚未形成

应收账款已形成并让渡给银行（五）国内内保理.1概念功能能办理理条条件件融资资期期限限、、利利率率和和权权限限指境境内内销销货货方方（（债债权权人人））将将其其因因向向境境内内购购货货方方（（债债务务人人））销销售售商商品品、、提提供供服服务务或或其其他他原原因因所所产产生生的的应应收收账账款款转转让让给给我我行行，，由由我我行行为为销销货货方方提提供供应应收收账账款款融融资资及及商商业业资资信信调调查查、、应应收收账账款款管管理理的的综综合合性性金金融融服服务务。。帮助助卖卖方方提提前前回回笼笼资资金金，，加加速速周周转转改善善卖卖方方现现金金流流，，优优化化财财务务报报表表帮助助卖卖方方扩扩大大赊赊销销规规模模，，加加快快市市场场拓拓展展应收收账账款款条条件件客户户准准入入条条件件授信信占占用用方方式式业务务类类型型：：有有/无追追索索权权，，公开开/隐蔽蔽，，单单/双保保理理融资资期期限限：：不不得得晚晚于于应应收收账账款款到到期期日日后后3个月月，，不不得得办办理理展展期期和和再再融融资资融资资成成本本小企企业业四四类类行行可可办办理理此此项项业业务务。。融资资主主体体：：贸易易往往来来中的的卖卖方方应收收账账款款条条件件准入入范范围围：：向向企企业业、、学学校校、、医医院院等等事事业业法法人人销销售售商商品品和和提提供供服服务务以以及及地地市市级级以以上上政府府和和军军级级以以上上军军队队采采购购形形成成的的应应收收账账款款。。准入入条条件件：：应应收收账账款款权权属属清清楚楚，，未未设设定定其其他他优优先先权权利利；；还还款款期期限限一一般般在在1年以以内内，，最长长不不超超过过2年，，购购货货方方AA级及及以以上上且且分分期期付付款款的的可可延延至至3年禁止止范范围围：：到到期期应应收收账账款款；；个个人人或或家家庭庭消消费费形形成成的的应应收收账账款款；；特特许许经经营营、、专专利利、、商标标、、知知识识产产权权等等交交易易形形成成的的应应收收账账款款；；未未来来应应收收账账款款。。授信信占占用用有追追索索权权单单保保理理：：扣扣减减销销货货方方授授信信额额度度有追追索索权权双双保保理理：：扣扣减减销销货货方方授授信信额额度度无追追索索权权单单保保理理：：扣扣减减购购货货方方授授信信额额度度无追追索索权权双双保保理理：：比比照照风风险险系系数数为为0的低低风风险险业业务务办办理理，，购购货货方方开开户户行行须须扣扣减减购货货方方授授信信额额度度利率率预付付利利息息后后收收利利息息无追追索索权权贷贷款款利利率率/贴现现利利率率———有追追索索权权贷贷款款利利率率/贴现现利利率率贷贷款款利利率率手续续费费：：有追追索索权权按按发发票票金金额额的的0.1%-1%收取取无追追索索权权按按发发票票金金额额的的0.2%-2%收取取保理理费费：：双保保理理业业务务中中，，销销货货方方开开户户行行向向购购货货方方开开户户行行按按保保理理金金额额的的0.1%支付1销售商品购货方销货方（保理申请人人）销货方开户行行（保理行））2申请办理保理理5书面通知（公公开保理）7到期付款4发放融资8扣收融资本息息国内单保理业业务流程3调查双方资信信及交易情况况6提示付款4资信调查3保理约请书销货方购货方购货方开户行行销货方开户行行（（保保理行）5保理额度确认认书1销售商品7书面通知（公公开保理）3资信调查2申请办理保理10到期付款11扣收融资本息息销货方（保理申请人人）国内双保理业业务流程6发放融资8保理授权书9提示付款（五）国内保理.2主要风险点：交易背景真实实性；应收账款已被被转让或设定定质押；应收账款不能能按期回收。。回款资金被挪挪用控制措施：审查购货方资资信、交易双双方合作历史史、付款记录录、应收账款款质量；查询应收账款款是否存在转转让、质押或或异议登记等等情形；开立保理专户户，密切监控控销货方账户户资金变动。。概念办理条件与审审定程序出租人与承租租人形成融资资租赁关系的的前提下，出出租人将融资资租赁合同项项下未到期应应收租赁款债债权转让给银银行，由银行行作为租赁款款债权受让人人收取租金，，并向出租人人提供融资及及商业资信调调查、应收租租赁款管理的的综合性金融融服务。应收租赁款条条件客户准入条件件租赁物准入条条件授信占用期限在3年（含）以上上的无追索权权保理业务，，须追加租赁赁物作抵押融资金额融资成本融资期限（六）应收租租赁款保理功能融资金额、成成本和期限加快租赁公司司资金周转基于银行网络络，降低租赁赁公司风险结合金融租赁赁公司功能，，为客户提供供多样化的融资资解决方案融资主体：租赁公司应收租赁款条条件准入条件：应收租赁款权权属清晰，未未被转让和质质押；租赁双双方未约定不得转让让；还款期限限一般在10年以内。禁止情形：已到期的应收收租赁款；涉涉及软件、技技术等市场不不易定价的无形资产产租赁交易而而形成的应收收租赁款租赁物准入条条件符合国家产业业、环保政策策和我行行业业信贷政策，，符合国家质质量标准且已已验收合格；所有权权、经营权、、收益权和处处置权清晰；；不存在任何何抵押、质押押、留置等担保权益；若若租赁物涉及及投资项目的的，投资项目目须符合国家家相关政策法法规和我行信贷政策准入入标准，需国国家有关部门门审批或核准准的项目，须须经相关部门门批复同意或出具项目核核准文件；按按照我行要求求办妥必要的的保险；其他他。授信占用对有追索权保保理业务，优优先占用出租租人的授信额额度，在出租租人授信额度度不足的情况下，，须全部占用用承租人的授授信额度；对对无追索权保保理业务，须须扣减承租人的授信额额度。（六）应收租租赁款保理.2（七）国内发发票融资.1概念功能办理条件融资期限、利利率和权限境内销货方（（借款人）在在不让渡应收收账款债权情情况下，以其其在国内商品品交易中所产产生的发票为为凭证，并以以发票所对应应的应收账款款为第一还款款来源，由我我行为其提供供的短期贷款款。帮助卖方提前前回笼资金，，加速周转改善卖方现金金流帮助卖方扩大大赊销规模，，加快市场拓拓展客户准入条件件发票条件应收账款条件件授信占用借款款人授信额度度担保：以发票票对应的应收收账款做质押押，贷款行可可要求额外提提供担保融资期限：不不得晚于应收收账款到期日日后1个月，不得办办理展期和再再融资融资利率在同同期限档次贷贷款利率基础础上合理确定定。小企业四类行行可办理此项项业务。融资主体：贸易往来中的卖方客户准入条件件销货方：BBB级（含）以上上；具有6个月以上良好好稳定的购销销关系（AA-级及以上可不受受期限限制））购货方：A+级（含）以上上；管理规范范，偿债能力力较强；无不不良信用记录录和重大债务纠纷纷。发票条件发票范围：向向企业销售商商品开具的增增值税发票；；向学校、医医院等事业法法人销售商品开具的发发票；地市级级（含）以上上政府和军级级（含）以上上军队采购形成的发票票。发票条件：发发票真实、合合法、有效；；票面要素与与交易合同相相一致；发票票所列商品为销货方主主营产品。应收账款条件件应收账款条件件：权属清楚楚；未被转让让或设定质押押等；还款期期一般不超过过6个月，最长不超过9个月。应收账款禁止止情形：应收收账款已到期期；因服务或或交易特许经经营、专利、、商标、知识产权等商商品形成的应应收账款；个个人或家庭消消费形成的应收账款；未未来应收账款款。（七）国内发发票融资.2主要风险点：交易背景真实实性；应收账款已被被转让或设定定质押；货款不能及时时回笼；购货方未按指指定路径支付付货款，销售售资金被挪用用；销货方重复融融资。控制措施：核实交易真实实性；审查购购销双方资信信、履约付款款记录；限定应收账款款账龄；查询询应收账款是是否存在转让让、质押或异异议登记等情情形；约定专门的销销售回款账户户；控制销货货发票；保留留对销货方的的追索权。国内发票融资资（购货方在在本地）贷款行3发放融资4转寄发票6扣收融资本息息借款人（销货方）购货方1销售商品2申请发票融资资提示付款路径径5到期付款入专专户4资信调查3委托调查销货方购货方购货方开户行行借款人（销货方）贷款行5出具调查报告告1销售商品7转寄发票、提提示付款路径径6发放融资2申请发票融资资9扣收融资本息息国内发票融资资（购货方在在异地）8到期付款入专专户（八）商品融融资.1概念功能办理条件与审审定程序融资模模式、、期限限和利利率基于我我行委委托第第三方方监管管人对对借款款人合合法拥拥有的的储备备物、、存货货或交交易应应收的的商品品进行行监管管，以以商品品价值值作为为首要要还款款保障障而进进行的的结构构性短短期融融资业业务（（不包包括期期交所所标准准仓单单质押押融资资）。。基于商商品信信用提提供融融资突破依依赖客客户资资信办办理融融资的的瓶颈颈使用客客户范范围比比较广广泛客户准准入条条件商品准准入条条件物流公公司准准入条条件占用借借款人人综合合授信信额度度担保：：以大大宗商商品做做质押押资格认认定程程序融资模模式：：静态态质押押和动动态质质押融资期期限：：一般般不超超过6个月，，最长长不超超过12个月。。融资利利率在在同期期限档档次贷贷款利利率基基础上上合理理确定定。融资主主体：：贸易往往来中的卖卖方办理条条件1.不受信信用等等级限限制；；2.以商品品为主主要原原材料料或主主营货货物；；3.对商品品享有有合法法、完完整的的所有有权；；4.具有有偿偿付付融融资资本本息息的的能能力力；；5.在我我行行无无不不良良贷贷款款或或欠欠息息。。商品品准准入入条条件件1.具有有大大宗宗商商品品的的基基本本属属性性：：通通用用性性好好，，流流通通性性强强，，价价格格稳稳定定，，不不易易变变质质等等2.列入入总总行行商商品品融融资资名名录录物流流公公司司准准入入条条件件1.净资资产产在在5000万以以上上，，资资产产负负债债率率不不高高于于70%，以以物物流流为为主主营营业业务务且且从从事事时间间不不少少于于3年，，自自有有仓仓储储面面积积不不小小于于3万平平米米，，经经营营管管理理规规范范，，制制度度健健全全2.合作作资资格格已已经经总总行行审审定定。。资格格认认定定程程序序1.分支支机机构构资资格格由由一一级级（（直直属属））分分行行按按照照要要求求自自行行认认定定2.合作作的的物物流流监监管管企企业业及及对对应应的的商商品品名名录录由由总总行行审审定定（1）跨跨一一级级分分行行辖辖区区的的物物流流企企业业和和对对应应的的商商品品名名录录由由总总行行营营业业部部或物物流流企企业业所所在在地地分分行行推推荐荐；；一一级级分分行行辖辖内内的的物物流流企企业业和和对对应应的的商商品品名名录由由分分行行公公司司业业务务部部门门商商信信贷贷管管理理部部、、授授信信审审批批部部，，经经信信贷贷审审查查委委员员会会审议议后后报报总总行行审审定定。。（2）总总行行营营业业部部会会同同信信贷贷管管理理、、授授信信业业务务和和公公司司业业务务等等部部门门对对物物流企企业业和和对对应应的的商商品品名名录录进进行行审审查查，，报报行行领领导导审审定定。。融资资模模式式1.静态态质质押押：：是是指指在在质质押押期期间间质质物物处处于于封封存存