管理部金融知识综合竞赛题库

1、内部审计定义为（CA、是建立在财务、会计和其他经营活动基础上的独立评价活D并应当包括（DB、审计项目的意C、内部审计机构的意D3、商业银行内部审计可以从风险（（（）和（）四个主要阶段，审核督风险控制措施的情况（A）A、识别，计量，监测，控制B、计量，监测，控制，纠正C、监督，计量，控制，纠正D4（DAB5（C）A、内部审计机构B、内部审计项C、组织管理 D、外部审计6、内部审计人员在审计项目完成后，应及时对（C）进行分类整理，按相关法A、审计工作底 B、审C、审计文档资 D、审计建7、银行业金融机构内部审计工作应当独立于经营管理，以（D）为导向，确保A、短期利 B、中期利 C、长期利 D、风8、中国内部审计准则制定的依据是（DB《关于内部审计工作的规定C《中民会计法9、中国内部审计准则适用于（DBCDC，是联系审计证A、审计建 B、审计发 C、工作记 D、审计结11、内部审计人员对内部控制做出评价时，应选择适当的（DA、控制标 B、评比标 C、审计标 D、评价标A、半 B、一 C、一年 D、两13、内部审计师与外部审计师之间的协作往往会（AD列何种方式方属遵循准则关于知识与技能方面的规定？（A）AC、AB均是D、AB15、以下哪项活动不会削弱内部审计师的独立性？（A、只有 B、只有C、只有 D、①和（BD项行为将会违背应有的职业审慎性原则（C）A、辨明错误可能存在的方式并将其列作审计的内BC、不对潜在的错误陈述进试，因为审计项目已经经过审计管理层的批（A）A、1月15日7月15 B、1月10日7月10C、7月15日1月15 D、7月10日1月10A、 B、 C、 D、20、审计部对全行信息科技进行定期审计和不定期审计。定期审计是（）年至少进行1次的全面审计（）年至少1次的专项审计不定期审计是指在部（C）A、 B、 C、3，1D、21、问责事项立项后须核实，核实时不得少于（B）人。 22、内控评价包括过程评价与结果评价，其中，过程评价的权重为（C，结果评价的权重为（（）A、30%，70%B、35%，65%C、70%，30%D、23、内控评价频率为每（D）A、 B、 C、半 D、24、内部控制系统的结构划分为（）和（，两者相互交叉，相互依赖，相互C、纵向结构，横向结 D、立体结构，平面结25、根据我行要求，审计工作保管期限为（DA、5 B、10 C、15 D、永26、下列哪些根据综合评价总分确定的管控措施是错误的（BA90（含）佳理由？（A）AD、为改善性计划提供建（A）A、金库保险门和由不同人员保BCD、业务部老总本人经办29、内部审计师以下行为中哪一项可能与独立性标准有？（BBD到底属于谁的职责？（A）AD二、多选1、商业银行不得向关系人信用“关系人”是指（ABD）D2、银行业金融机构内部审计的目标是（ABCA、保证国家有关经济金融、方针政策、部门规章的执D（ABCD）A、业务性 B、复杂程C、风险状 D、管理水4（ABCDAD5、商业银行内部控制的目标是（A、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的执B、确保商业银行发展和经营目标的全面实施和充分实CD6、商业银行内部控制应当哪些原则（ABCDA、全 B、审 C、有 D、独7（ABCDAD8（ABCDA、组织风 B、审计活C、管理需 D、审计资9、商业银行如何进行风险控制与安全防范（ABCDEA、树立风险管理新理 、构建有效的风险控制体 E加强安全防范工作10、下列说法正确的有（其主要内容包括（ABC）C、对例外的情况是否进行，做出的处理是否恰D12、审计人员收集证明材料时应当注意（ABCDA、时，审计人员不得少于两B、对需要取证的问题，要取得足够CD有经营及业务行为进行（ABCD）的动态活动和机制。A、事前防 B、事中控 C、事后监 D、纠化的内控体系。在实现内部控制目标时应确保（ABCDE）B、发展和经营目标得到全面实施和充分实E、各项授信责任得到全面，相关责任人员在范围内履行其职16、内部控制主要包括以下哪些要素（ABCDE） 17、审计人员实施现场审计时应遵循以下规定（BCDB18、审 的建立实行审计组负责制。归属审 的文件材料有（ABCDA、立项性文件材 B、证明性文件材C、结论性文件材 D、其他被查文件材19、审计报告主要包括以下内容（C（ABCD）A、事前防 B、事中控 C、事后监 D、纠21、内部控制“三道防线”应为以下哪几项（ABDA、自控防 B、互控防 C、重控防 D、防22、委派审计员应当具备以下哪些任职条件（C、具有本科（含）2（含）D23、稽核审计形式主要有（ABCDEA、常规审 B、专项审 C、离任审D、突击审 E、临时审A、时 B、会议室 C、参加 D、主要内（ABD）由被评价单位填写的问卷年度内的、等其他来源三、判断（错）意，可以在空白合同上加盖业务（错），（错）（错）5（错6（错（错）（对）（错）7