Oraclei总帐管理系统

总帐管理系统主要内容第一单元：帐套第二单元：日记帐第三单元：预算第四单元：高级帐户结构和控制第五单元：报表和分析工具第六单元：外币和多币种会计第七单元：多公司会计与合并

ORACLE财务总体架构总帐应付采购销售应收资产库存现金1234567891011121314151:采购订单 2：发票、付款3：应计负债4：资产发票 5：采购入库、退货6：资产的事务处理7：库存事务 8：总帐模块中有关银行的分录9：库存、销售退货10：发票、收款、杂项11：银行收款 12：销售订单13：银行付款14：销售订单 15：采购订单Oracle应收Oracle现金管理Oracle总帐Oracle项目Oracle定单应收帐款模块与其他模块的集成Oracle应付Oracle

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总账Oracle现金管理Oracle固定资产Oracle项目Oracle人力资源应付帐款模块与其他模块的集成日记帐分录电子表格预算信息Oracle总账Oracle应付发票行Oracle项目CIP资产Oracle采购供应商信息OracleAssetsOracle人力资源职员Oracle 库存计量单位项目信息资产管理模块与其他模块的集成Oracle现金管理Oracle

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采购现金管理模块与其他模块的集成

总帐模块概述主要功能和特点Oracle总帐管理系统是一个综合的财务管理解决方案，它简化了下面这些任务的执行：财务控制数据收集信息访问财务报表和分析使用Oracle总帐管理理系统：：概概览分析处理记录复核Oracle总帐管理理系统与子分类类帐的集集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐帐GL接口以汇总或或明细方方式转移移自动或人人工日记帐导导入过帐GL平衡表使用开放放接口可使用已已发布的的开放接接口与外外部系统统进行集集成。可撰写导导入程序序从外部部系统或或以前的的会计系系统中导导入数据据。可在导入入过程中中进行完完整的帐帐户验证证处理。。与子分类类帐共享享信息Oracle子分类帐帐可以共共享：Oracle总帐管理理系统帐帐套，该该帐套由由日历、、币种和和科目表表组成Oracle总帐管理理系统汇汇率，包包括折换换率类型型、每日日汇率、、期间汇汇率和历历史汇率率Oracle总帐管理理系统的的日记帐帐分录来来源和类类别，用用于记录录事务处处理的来来源和目目的信息息第一单元元：帐套套第一单元元的内容容简介创建科目目表创建帐套套描述您在在建立自自己的基基本科目目表结构构时所考考虑到的的因素完成创建建一本帐帐套所必必需的三三项任务务。帐套所需需的要素素定义科目表定义会计日历定义币种科目表结构您需要使用Oracle总帐管理系统统来：定义用于日记记帐分录和预预算的帐户组组合定义用于报表表和分析的帐帐户分层结构构会计日历您需需要要创创建建一一个个日日历历来来定定义义会会计计年年度度和和它它所所包包含含的的期期间间。。多币币种种支支持持可启启用用多多币币种种以以输输入入多多币币种种事事务务处处理理。。美元法郎日元英镑创建建科科目目表表科目目表表结结构构定义义弹弹性性科科目目表表结结构构：：创建建多多达达30个段段，，每每段段最最多多可可有有25个字字符符。。定义义各各字字段段名名称称及及其其出出现现顺顺序序。。在每每个个字字段段后后附附加加一一个个有有效效值值的的列列表表。。弹性性帐帐户户分分层层结结构构可使使用用Oracle总帐帐管管理理系系统统创创建建多多种种不不同同的的弹弹性性父父子子帐帐户户分分层层结结构构，，以以适适应应不不同同的的组组织织需需求求。。SmartComputers,Inc.纽约约巴黎黎芝加加哥哥SmartComputers,Inc.CPU硬盘盘打印印机机分配配父父值值和和子子值值定义义父父/子子关关系系以以便便于于生生成成报报表表和和进进行行分分析析。。西部部地地区区内华华达达俄勒勒冈冈父父/子子子加利利福福尼尼亚亚东东东西西西定义义弹弹性性域域安安全全性性规规则则使用用弹弹性性域域安安全全性性规规则则将将数数据据输输入入和和联联机机查查询询限限定定为为特特定定的的值值。。帐户户0000至至9999帐户户1000至至3999帐户户段段包含含：：排除除：：定义义交交叉叉验验证证规规则则使用用交交叉叉验验证证规规则则禁禁止止创创建建无无效效的的帐帐户户组组合合。。结合合使使用用交交叉叉验验证证规规则则与与动动态态插插入入。。在输输入入科科目目表表之之前前定定义义交交叉叉验验证证规规则则。。创建建帐帐套套多公司的多帐帐套每个公司可包包含多个帐套套。每个帐套可包包含多个公司司和/或部门门。公司帐套公司部门定义会计日历历创建日历以定定义会计年度度及其包含的的期间。每次设置一个个年度，并指指定会计期类类型。根据需要定义义多个日历，，并为每个帐帐套指定不同同的日历。链接帐套与责责任使用Oracle系统管理员身身份将帐套链链接到总帐责责任。在开始Oracle总帐管理系统统会话时，选选择一个责任任，以在同该该责任相关联联的帐套中输输入和检索会会计信息。注意事项创建帐套创建至少一个个帐套后才可可开始使用Oracle总帐管理系统统。所需步骤包括括：定义会计弹性性域，包括定定义值集、段段和段值定义日历期间间和日历期间间类型定义币种定义帐套并将将其分配给责责任会计弹性域注注意事项确定业务需求求创建垂垂直结结构使用独独立段段和从从属段段设计大大小和和段编编号方方案对段进进行排排序使用动动态插插入使用安安全性性规则则确定业业务需需求把每个个项类类型指指定为为单独独的段段。避免为为一个个段使使用多多个含含义。。公司XXX地区XX产品和和项目目XXXX创建垂垂直结结构避免在在会计计弹性性域中中嵌入入诸如如公司司-部部门-地地区区-办办公室室-客客户这这样的的水平平结构构。相相反，，设置置如下下例所所示的的垂直直会计计弹性性域：：部门地区公司办公公室室帐户户父部部门门父地地区区过帐帐层层对段段进进行行排排序序在决决定定如如何何对对帐帐户户弹弹性性域域段段进进行行排排序序时时，，需需考考虑虑数数据据输输入入的的效效率率和和用用户户的的逻逻辑辑顺顺序序。。将带有默默认值的的段放在在帐户弹弹性域的的开始或或最后。。使用安全性规规则交叉验证规则则：确保帐户户组合始终和和真正的帐户户分配相对应应。弹性域安全性性规则：根据据责任限制对对帐户弹性域域段值的访问问。第一单元小结结本单元讲述了了下列内容：：通过下列方方式创建帐帐套：定义科目表表定义会计日日历定义币种定义会计科科目弹性结结构定义值集定义会计日日历定义币种和和汇率第二单元：：日记帐第二单元目目标输入、过帐帐和复核日日记帐分录录和批冲销日记帐帐分录定义和生成成经常性日日记帐和成成批分配日日记帐从子分类帐帐中导入日日记帐分录录定义分层审审批以在过过帐前对日日记帐分录录进行审批批会计期间在输入日记记帐分录之之前，首先先必须维护护日历流。。每个会计计期都有下下列五种状状态之一。。未结期间关闭期间永久关闭期期间从未打开未来可输入入日记帐分录录类型基本日记帐

分录冲销日记帐分录经常性分录成批分配日记帐创建建方法人工输入冲销经常性成批分配日记帐导入入日记帐向导导日记帐组件件日记帐信息息存储在三三种Oracle总帐管理系系统表中。。输入日记帐帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES导入日记帐帐分录GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL_INTERFACE在汇总或明明细间转帐帐自动或人工工日记帐导入入过帐GL_BALANCES创建基本日日记帐分录录目标创建日记帐帐分录批创建人工日日记帐分录录复核和更正正日记帐分分录立即对日记记帐分录进进行过帐，，或安排以以后进行过过帐将日记帐组组合成批可以把具有有共同属性性的日记帐帐分录组织织成批。共共同属性组组合的实例例有：日记帐类型型日记帐日期期人工日记帐帐人工日记帐帐分录是您您直接输入入Oracle总帐管理系系统的日记记帐分录。。人工日记记帐分录有有下列内容容：本位币分录录外币分录统计分录公司间分录录人工输入日记帐组件件：日记帐批信信息GL_JE_BATCHES日记帐分录录信息GL_JE_HEADERS日记帐分录录行信息GL_JE_LINES冲销日记帐帐分录可以使用冲冲销日记帐帐分录来冲冲销暂估、、错误，或或临时调整整。第一个期间间：添加金额。。下一期间：：减去金额。。创建冲销日日记帐生成任意日日记帐分录录的冲销帐帐。Dr. 租金.10,000本位币Cr. 现金10,000本位币创建冲销帐帐Dr. 现金10,000本位币Cr. 租金10,000本位币过帐日记帐帐通过对日记记帐进行过过帐以更新新余额。过帐日记帐帐输入日记帐过帐前$500日记帐25过帐后$525帐户余额日记记帐帐追追溯溯细细查查通过过执执行行帐帐户户查查询询可可以以对对导导入入的的日日记记帐帐追追溯溯到到最最初初在在子子模模块块中中输输入入的的事事务务处处理理信信息息。。帐户户查查询询子模模块块事事务务处处理理追溯溯创建建经经常常性性日日记记帐帐和和日日记记帐帐公公式式目标标定义义经经常常性性日日记记帐帐公公式式生成成经经常常性性日日记记帐帐定义义成成批批分分配配日日记记帐帐公公式式生成成成成批批分分配配日日记记帐帐经常常性性日日记记帐帐：：概概述述右三三种种主主要要的的经经常常性性日日记记帐帐类类型型。。基本本标准准公式式Dr. 临时劳务支出<无金额>Cr. 应付薪金<无金额>Dr. 租车费用<固定金额>Cr. 应付帐户<固定金额>Dr.租用用费费<变变化化金金额额>Cr.应付付租租金金<变变化化金金额额>成批批分分配配：：概概述述成批批分分配配：：单单一一日日记记帐帐分分录录格格式式，，在在一一组组成成本本中中心心、、部部门门、、分分支支机机构构等等之之间间分分配配收收入入和和费费用用。。芝加哥租租用费总租用费费巴黎租用用费东京租用用费1/31/31/3日记帐导导入目标从源系统统中导入入日记帐帐分录复核日记记帐导入入数据更正和删删除日记记帐导入入数据导入日记记帐分录录：概述述GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐帐GL_INTERFACE汇总或明明细自动或人人工日记帐导入过帐GL_BALANCES在源系统统中创建建日记帐帐，并使使用日记记帐导入入将其加加载到Oracle总帐管理理系统中中。导入日记记帐流程程使用导入日记记帐窗口口选择希望望导入的的日记帐帐源查看日记帐导导入执行行报告中中的日记记帐导入入执行报报告错误误键部分分以复核日日记帐导导入数据据使用更正日记记帐导入入数据窗窗口以更正日日记帐导导入数据据使用删除日记记帐数据据窗口以删除日日记帐导导入数据据审批日记记帐分录录目标描述日记记帐审批批的工作作原理描述日记记帐审批批处理如如何为人人工日记记帐批获获取必要要的管理理审批概述日记帐审审批允许许公司在在过帐日日记帐之之前要求求一个额额外的控控制层。。这样可可以确保保某些类类型的日日记帐在在余额受受影响前前已经获获得了有有充分授授权的人人员的审审批。日记帐审批流流程在帐套中启用用日记帐审批批定义要获得审审批的日记帐帐来源创建审批分层层和定义权限限输入人工日记记帐分录发送日记帐批批以进行审批批响应日记帐通通知第二单元总结结第二单元总结结本单元为您介介绍了下列内内容：输入和过帐日日记帐分录和和批生成冲销日记记帐定义和生成经经常性日记帐帐和成批分配配日记帐从源系统导入入日记帐分录录在Oracle总帐帐管理系统内内使用日记帐帐查询功能过帐前审批日日记帐分录第三单元：预预算第三单元目标标创建预算定义预算组织织使用不同的规规则和方法输输入预算金额额使用预算向导导在电子表格格中输入预算算金额将预算加载到到Oracle总帐帐管理系统中中执行预算查询询冻结预算以防防止对其进行行其它修改第三单元概述述预算估计了指指定范围内的的期间的帐户户余额。然后后将估计的金金额与实际余余额进行比较较来确定差额额。1998年年12月月成本中心100实际预算差额工资14,00015,0001,000供给4,0003,500(500)旅行1,5001,700200总计19,50020,200700预算会计周期期第1步：：定义预算和和预算组织。。第2步：：输入预算金金额。第3步：：复核和更正正预算。第4步：：冻结预算。。第5步：：做预算报表表。创建预算目标创建预算定义预算组织织分配帐户组合合范围至预算算组织创建预算分层层结构预算结构剖析析：概述完整的预算由由期间、帐户户和金额构成成。ORACLE通过定定义预算来确确定预算的期期间。通过定定义预算组织织确定预算的的科目。名称：：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994年年1月月至至1994年年12月月期间帐户金额预算分分层结结构使用总总-明明细预预算来来实施施预算算分层层结构构。公司预算总：无市场预算总：公司销售预算总：公司西部预算总：销售东部预算总：销售公关预算总：市场商品展览预算总：市场定义义预预算算组组织织通过过定定义义预预算算组组织织指指定定预预算算帐帐户户。。工程程CC#300维护护CC#100行政政CC#200输入入预预算算金金额额预算算输输入入方方法法Oracle总总帐帐管管理理系系统统根根据据您您特特定定的的组组织织需需求求，，提提供供了了输输入入预预算算数数据据的的多多种种方方法法：：输入入预预算算金金额额输入入预预算算日日记记帐帐使用用桌桌面面集集成成器器预预算算向向导导加载载预预算算创建建预预算算公公式式创建建成成批批预预算算日日记记帐帐转帐帐预预算算金金额额输入入预预算算金金额额预算算规规则则是是一一些些预预定定义义的的方方法法，，用用于于计计算算金金额额并并将将金金额额分分配配给给帐帐户户的的所所有有期期间间。。使使用用预预算算规规则则，，输输入入预预算算既既快快捷捷，，又又轻轻松松。。年度广告预算

预算规则：平均分配1,200,000一月100,000二月100,000三月100,000四月100,000五月100,000六月100,000七月100,000八月100,000九月100,000十月100,000十一月100,000十二月100,000预算日记记帐处理理第1步步：输输入预算日记记帐。第2步步：运行日记帐导导入。第3步步：过过帐预算日记记帐。创建预算算公式在其它预预算金额额或实际际结果基基础上计计算经常常性预算算金额。。人数预算算(HC)=1,000个个职员工资预算算总计=40,000,000(1000X40,000)每人工资资预算=每人人40,000定义成批批预算日日记帐定义单个个公式，，便可以以在一组组平衡段段值、部部门等之之间分配配预算金金额。维护预算算总额运输部门门维护预预算算工程部门门维护预预算算采购部门门维护预预算算转帐预算算金额在同一预预算内的的帐户组组合间转转移固定定金额或或一定比比例的预预算余额额。97财财政年度度计划工资收收益益cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$750$90097财财政年度度计划工资收收益cc300cc200cc100$2500$2000$2500$1500$750$900在CC100中中，转出$500薪水水作为收益益。97财财政年度度计划工资收收益益cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$750$90097财政政年度计划划工资收收益cc300cc200cc100$3000$1800$2700$1000$750$900从cc200的的薪水中转出10%到到cc300的薪水水中。复核和更新新预算概述通过三个步步骤来确保保预算的准准确性。第1步步：复核预算信信息。第3步步：冻结预算。。第2步步：更正预算信信息。复核预算您可以查看看汇总金额额和明细金金额以进行行总预算查查询。汇总余额明细余额运行报表或或执行联机机查询以确确保预算的的准确性。。联机

复核

更正预算通过使用适适当的调整整窗口对预预算进行人人工更新。。有预算日记记帐分录？？使用输入预算日日记帐或输入日记帐帐窗口。无预算日记记帐分录？？使用输入预算金金额窗口。。第三单元总总结总结本单元为您您介绍了下下列内容：：创建预算定义预算组组织执行预算数数据分录执行预算查查询冻结结预预算算第四四单单元元：：高高级级帐帐户户结结构构和和控控制制第四四单单元元目目标标定义义暂暂记记帐帐户户和和公公司司间间平平衡衡帐帐户户以以确确保保帐帐套套保保持持平平衡衡创建建累累计计组组和和汇汇总总帐帐户户模模板板以以增增强强联联机机查查询询和和报报表表的的功功能能将余余额额从从一一个个帐帐户户转转移移并并合合并并到到另另一一个个帐帐户户中中定义义财财务务控控制制以以最最大大程程度度地地提提高高系系统统效效率率第四四单单元元概概述述平衡衡帐帐户户汇总总帐帐户户财务务控控制制使用用平平衡衡帐帐户户目标标定义义暂暂记记帐帐户户定义公司间帐帐户概述由于多公司日日记帐分录或或无效帐户组组合的缘故，，有时，那些些不是在每个个平衡段内都都平衡的日记记帐分录也可可以过帐。然然而，您可以以使用特殊的的平衡帐户来来确保帐套始终保持平衡衡。3+2=4普通帐户+1平衡帐户定义暂记帐户户如果您允许对对帐套进行暂暂记过帐，Oracle总帐管理理系统就会使使用暂记帐户户来平衡特定定来源和类别别的日记帐。。示例下面的日记帐帐分录可以过过帐：借方租借费用10,000美元（本本位币）贷方现金8,000美元元（本位币））因为借项与贷贷项不平衡，，所以过帐程程序会创建如如下日记帐分分录行以将差差额过帐到暂暂记帐户。贷方暂记帐户户2,000美元（（本位币）定义公司间帐帐户如果选择对帐帐套的公司间间往来日记帐帐进行平衡，，您便可以定定义特定来源源和类别的公公司间帐户。。示例第一家公司将将资产转移至至第二家公司司。借方第二家公司资产帐户10,000美元（本位币）

贷方第一家公司资产帐户10,000美元（本位币）借方第一家公司的公司间应收款10,000美元（本位币）贷方第二家公司的公司间应付款10,000美元（本位币）过帐程序创建建日记帐分录录行，对照适适当的公司间间帐户来平衡衡每个平衡段值值的日记帐金金额。创建汇总帐户户目标为创建汇总帐帐户定义累计计组为累计组指定定父值通过使用特定定的公式确定定由模板创建建的汇总帐户户数输入汇总帐户户模板以创建建汇总帐户维护汇总帐户户概述汇总帐户存储储明细帐户组组的余额总和和。汇总收入帐户户15,000明细收入帐户户A.10,000明细收入帐户户B.3,000明细收入帐户户C.2,000}定义汇总帐户户汇总帐户能够够对帐户组进进行快速的联联机查询。以以下列出了常常用的段以及及可以在每个个段内对信息息进行汇总的的方法示例：：公司成本中心/部部门帐户产品父值和累计组组在创建汇总帐帐户之前为累累计组分配相相关的父值。。内华达299俄勒冈399东部101西部102东部201西部202东部301西部302区域累计组洲/省累计组加利福尼亚199明细段西部地区999财务控制目标定义速记别名名定义日记帐来来源和类别定义统计计量量单位概述您可以定义财财务控制以自自定义Oracle总帐管理系统统，从而满足足组织的需求求。您可以：：自定义日记帐帐分录优化性能定义速记别名名速记别名指用用以代表部分分或完整帐户户组合的简单单代码。使用用速记别名可可以减少输入入帐户时的击击键次数，从从而最大限度度地提高生产产力和准确性性。=速记别名帐户组合Cash01NYSalesComputerMonitorsNYMonitorSales01-110-000-1110-000-0000-320----01--420-4110------310-01-320-420-4110-310-0000定义日记帐来来源日记帐分录来来源确定日记记帐分录的来来源。使用预定义的的日记帐来源源。定义自己的日日记帐来源。。冻结从源系统统中导入的日日记帐。定义日记帐类类别日记帐类别可可以帮助您按按用途或类型型对日记帐分分录进行区分分，如应计、、付款或收款款。在输入日日记帐时，须须定义类别。。使用预定义的的日记帐类别别。定义自己的日日记帐类别。。定义计量单位位可以使用统计计计量单位将将统计金额与与币种金额相相关联。这样样，您便可以以在单个日记记帐行中同时时输入币种金金额和统计金金额。纽约咨询收入入的金额和时时间借方04.420.430.4310.000.000：....$10,00050小时第四四单单元元总总结结第四四单单元元总总结结本单单元元为为您您介介绍绍了了下下列列内内容容：：定义义暂暂记记帐帐户户和和公公司司间间平平衡衡帐帐户户使用用帐帐户户分分层层结结构构编编辑辑器器创建建累累计计组组和和汇汇总总帐帐户户模模板板定义义财财务务控控制制以以最最大大限限度度地地提提高高系系统统效效率率第五五单单元元：：报报表表和和分分析析工工具具第五五单单元元概概述述Oracle总总帐帐管管理理系系统统提提供供了了多多种种进进行行报报表表生生成成、、合合并并和和分分析析的的强强大大功功能能。。标准准报报表表和和列列表表财务务报报表表生生成成器器(FSG)ADIOracle财财务务分分析析器器不同同类类型型的的报报表表标准准报报表表和和列表表会在在您您等等待待生生成成和和打印印报表时请请求联机机报表而而无须占占用终端端。将报表组组合为报报表集。。安排报表表按固定的时间间间隔运行行。财务报表表生成器(FSG)报报表为商业单单位、利利润中心心和成本本中心创创建复杂杂的财务务报表。。创建合并并报表、、现金流流动报表表和含有有统计信信息的报报表。生成已折折算金额额和外币币金额的的报表。。ADI产产品在电子表表格环境境中将FSG强大大的报表表创建、、提交、、发布和和分析功功能组合合在一起起分析向导导细查帐户户余额报表向导导定义和提提交FSG报报表请求中心心提交和发发布报表表并监控控任何并并发程序序Oracle财财务分分析器对Oracle总总帐管理理系统维维护的实实际数据据和预算算数据进进行深入分析。。第五单元总总结第五单元总总结本单元介绍绍了下列内内容：运行标准报报表使用FSG工具具创建财务务报表使用ADI创建并发发布财务报报表与Oracle财财务分析析器集成第六单元：：外币和多多币种会计计第六单元目目标定义外币币币种输入外币日日记帐重估外币余余额折算外币余余额创建多报表表币种(MRC)帐套并并描述MRC如如何影响总总帐管理器器活动必须了解的的概念多帐套MRC帐帐套事务处理必必须在每一一帐套中分分别输入、、重估和折折算。在主帐套中中输入事务务处理在主帐套中中输入的事事务处理自自动转换成成各个报表表帐套。报表帐套有关外币的的几个概念念在Oracle总总帐管理理系统中有有三个与外外币有关的的基本概念念:折换重估折算折换Oracle总帐帐管理系统统根据所提提供的每日日汇率自动动把外币日日记帐中的的数额折换换成等值本本位币。本位币外币示例5月17日，，某机构向向一外国公公司提供了了咨询服务务，并收取取费用10,000元（（外币单位位）。付款款当时的兑兑换率为0.8元元本位位币兑换1元（（外币单位位）。借项 应收帐款 10,000元（外币单位）贷项 收入 10,000元（外币单位）借项 应收帐款 8,000元（本位币单位）贷项 收入 8,000元（本位币单位）输入日记帐分录行自动折换后的日记帐分录行重估处理重估是指这这样的处理理过程：复复核外币事事务处理并并根据重估估汇率将其其换算成本本位币，然然后建立一一日记帐分分录把本位位币余额调调节到换算算金额。本位币外币外币事务处处理发生时时的折换本位币外币会计期间终终止时所作作的重估重估示例5月31日，，先前（（5月17日日）已折换换的咨询服服务应收帐帐款尚未收收到，而此此机构希望望能将这笔笔应收帐款款反映在其其财务状况况报表上。。兑换汇率已已升至0.81。。应收帐款仍仍然是10,000元（（外币单位位），但目目前已价值值8,100元元（本位币币）。折算外币折算是是一种把本本位币帐户户余额以报报表币种重重新描述的的处理过程程。外币本位币事务处理与子分类帐帐集成许多以外币币为主的事事务处理最最初被输入入到Oracle应付款款管理系统统和Oracle应收款款管理系统统这样的源源系统中，，然后在该该源系统中中结算。外币债务记记录在Oracle应应付款管理理系统中。。应付款日记记帐分录记记录在Oracle总帐帐管理系统统中。外币折换和和重估，并并记录未实实现损益。。外币债务在在Oracle应应付款款管理系统统中结清。。计算外币已已实现损益益应付款日记记帐分录记记录在Oracle总帐帐管理系统统中。定义外币和和折换率目标定义和启用用新币种非ISO币种输入所有类类型币种的的期间汇率率定义每日折折换率类型型输入每日汇汇率概述在可以输入入外币事务务处理之前前，必须完完成一系列列步骤。1. 定义义新币种。。2. 启用用币种。3. 定义义帐套。4. 输入入期间汇率率。5.定定义义每每日日折折换换率率类类型型。。6.输输入入每日日汇率率。创建外外币日日记帐帐目标用任意意币种种输入入日记记帐过帐外外币日日记帐帐用输入入币种种和折折换币币种复复核外外币日日记帐帐金额额和帐帐户余余额用任意意币种种运行行报表表输入外外币日日记帐帐Oracle总帐管管理系系统使使用每每日折折换率率把用用外币币输入入的日日记帐帐金额额折换换为等等值本本位币币金额额。日元外币本位币币美元折换用多报报表币币种输输入日日记帐帐主帐套美元用主币种输入例行日记帐过帐日记帐余额报表法郎欧元多报表帐套事务处理在两个帐套中同时进行维护。日记帐被折换为每个报表币种。比利时法郎过帐日记帐余额报表重估外外币余余额目标定义重重估汇汇率进行重重估并并记录录未实实现的的损益益冲销重重估日日记帐帐概述重估帐帐户余余额，，以反反映在在事务务处理理输入入的日日期和和报表表日期期间外外币汇汇率的的变化化。重重估处处理把把已折折换余余额中中的变变化过过帐到到未实实现的的损益益帐户户中。。原始美美国应应收款款1000法国法法郎550美元芝加哥哥巴黎重估后后的美美国应应收款款1000法国法法郎600美元未实现现的美美元收收益50美元继续重重估周周期重估外外币余余额。。冲销重重估日日记帐帐。是否外外币应应收款款尚未支支付？？尚未支支付过帐到到未实现现损益帐帐户已经支支付收取外外币应应收款款。过帐到到实现的的损益帐户户折算外币币余额目标定义历史史汇率将帐户余余额折算算为任何何币种描述多报报表币种种(MRC)的折折算方法法概述Oracle总帐管理理系统允允许将实实际或预预算余额额从本位位币折算算成任何何报表币币种。Oracle总帐管理理系统将将本位币币帐户余余额与您您定义的的平均汇汇率、期期间汇率率或历史史汇率相相乘。运行折算算不会为为任何本本位币帐帐户余额额创建日日记帐。。运行折算算在GL_BALANCES表中添加加行以使使用期望望的币种种存储余余额，使使您能够够用任意意外币查查看帐户户余额和和生成报报表。折算余额额Oracle总帐管理理系统使使用您定定义的汇汇率将用用本位币币输入的的余额折折算为外外币金额额。折算的实实际金额额折算的预预算金额额外币实际余额额预算余额额本位币美元欧元汇率=1.25选择标准准折算或或多报表表币种标准折算算金额在帐户户余额层进进行折算用于一年一一度的合并并使用期间汇汇率或历史史汇率折算算余额MRC折算金额在事务务处理层即即自动完成成折算用于每月的的外币报表表使用当日汇汇率折算金金额允许从子分分类帐中直直接对查询询报表币种种进行查询询和币种使用MRC的原原因所在国的币币种不稳定定，因而需需要用更稳稳定的币种种来管理业业务，而仍仍用不稳定定的本地币币种报告事事务处理和和帐户余额额。您所在的公公司为跨国国公司，需需要用一种种通用的本本位币，而而不是事务务交易币种种或所在国国的主本位位币来进行行财务信息息报表。两种帐套：：主帐套和和报表帐套套主帐套事务处理过过程报表和查询询美元法国法郎欧元比利时法郎郎MRC折换报表帐套第六单元总总结第六单元总总结本单元讲述述了下列内内容：定义所有币币种类型的的币种、期期间汇率和和折换汇率率输入外币日日记帐进行重估折算外币余余额创建MRC帐套，并了了解MRC如何影响外外币处理和和其它总帐帐管理系统统活动第七单元：：多公司会计计与合并第七单元目目标设置和使用用CENTRA（集中事务务处理审批批）以在多多帐套之间间输入公司司间事务处处理设置全局合合并系统(GCS)通过将余额额转帐到父父帐套、创创建抵销分分录，以及及报告合并并余额，对对子公司的的帐套进行行合并第七单元概概述使用Oracle总帐管理系系统，可以以将任意数数量的子帐帐套合并到到带有不同同帐套的父