UV产品培训之总账

U8V11.0产品培训—总账用友软件股份有限公司U8财务开发部讲师：邱美霞2012年10月27日课程提纲1.多币种核算2.辅助核算3.现金流量4.出纳管理5.自定义转账6.其他1.外币核算_启用多币种核算企业存在外币业务，且同一科目不想因为币种不同而区分。可以选则启用多币种核算。例如1002科目，同时有人民币存款，又有港币存款。却不想单独设置人民币和港币的科目即可使用启用多币种核算。外贸企业拓展业务，时常增加币种，选择启用多币种核算可避免由于币种增加而同步增加科目的工作。1、启用后支持一个会计科目核算所有币种2、升级用户或中间启用用户建议年初启用，年结后手工将原有会计科目余额录入到新会计科目下，以免造成数据错误选择币种核算，下拉可选择默认带出币种1.外币核算_启用多币种核算录入多币种期初科目设置外币核算外币账簿查询及打印启用多币种核算录入凭证时录入外币和汇率1.外币核算_启用多币种核算录入按照币种核算的会计科目，带出默认币种信息，可下拉修改币种此处下拉选择需要使用的具体币种，下拉显示为所有币种信息可下拉选择具体币种默认显示所有币种数据多辅助核算明细账以及多辅助核算汇总表可将币种设置为显示项按照定义好的币种显示方式显示币种数据，支持显示在表体、多栏表头或表头条件项1.外币核算_启用多币种核算启用多币种后报表有以下几点改动支持表头项批量输出。历史版本总账不支持批量输出，现在支持。支持定位功能支持栏目设置，可以新增需要的栏目。报表直接支持跨年查询，跨年查询的权限需要单独设置数据权限控制到所有报表，不再只支持明细账。是否启用控制依旧由原有选项控制。如果企业没有外币业务，但是也想使用新的报表功能也可以选择启用外币核算选项。1.外币核算_启用多币种核算新增综合账表，支持在综合报表中查询所有报表，支持另存为某一报表在综合报表中直接调用查询。支持发布为新节点。综合账表中点击保存按钮后会将保存的报表格式同步到账表下相对应的报表中，下次调用的时候直接调用修改后的格式，例如以前的“客户三栏余额表”的科目与客户是表头显示项，在综合账表的“客户三栏余额表”中可以将客户设置为表体多栏显示项，保存后会将格式同步到账表的“客户三栏余额表”中，再次进入账表的“客户三栏余额表”的时候客户将在表体多栏进行显示。我客户按照定义的显示模式显示在表体多栏中我在综合账表中点击保存按钮后，修改后的格式直接同步到账表相对应报表中，同时在账表下的报表设置栏目同时影响综合报表下的显示1.外币核算_启用多币种核算特殊应用支持，“应收账款”下有明细“应收账款”和“暂估应收款”两个科目，同时都按照客户核算，用户想同时查询所有客户的应收款余额，应收余额应该包含应收账款以及暂估账款，以前的报表基于科目查询数据，无法将应收账款与暂估账款合为一条记录。现在的综合报表下的“客户科目余额表”可以仅将客户设置为显示项，不显示科目，如此操作即可查询客户对应的应收款余额。2.辅助核算专题_认识辅助核算辅助核算是对账务处理的一种补充，即实现更广泛的账务处理，以适应企业管理和决策的需要。辅助核算是会计科目的一种延伸，设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按辅助核算进行更为明细的核算。但辅助核算于一般的明细科目，它具有更加灵活方便的特性，一个辅助核算可以在多个科目下挂接，例如应收账款同时设置客户往来和部门核算。目前提供辅助核算包括：部门、个人、客户往来、供应商往来、项目核算、自定义项2.辅助核算专题_手工核算与辅助核算比较【举例】如果一个的单位想对管理费用下的招待费进行分部门核算，同时又想考核一些专项的使用状况。手工账科目体系设置：电算化后科目体系设置级次编码名称16602管理费用2660201招待费366020101办公室46602010101专项A46602010102专项B366020102销售部46602010201专项A46602010202专项B。。。。。。部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部项目编码项目名称01专项A02专项B级次编码名称辅助核算16602管理费用部门+项目660201招待费部门+项目设置简便核算精细可扩性强【举例例】对应应付付职职工工薪薪酬酬进进行行部门门核算算；；管理理费费用用—招待待费费进进行行部门门+项目目核算算；；级次次科科目目编编码码科科目目名名称称辅辅助助核核算算12211应付付职职工工薪薪酬酬部部门门16602管理理费费用用部部门门项项目目2660201招待待费费部部门门项项目目提醒醒：：客户户往往来来不不能能和和供供应应商商组组合合；；部门门核核算算不不能能和和个个人人往往来来组组合合；；2.辅助助核核算算专专题题_具体体设设置置2.辅助助核核算算专专题题_自定定义义项项如果果系系统统提提供供的的个个人人、、部部门门、、项项目目、、供供应应商商、、客客户户等等辅辅助助核核算算项项不不够够时时，，可可将将某某些些自自定定义义项项设设置置为为辅辅助助核核算算；；系统统中中约约束束部部门门和和人人员员不不能能同同时时使使用用，，但但企企业业管管理理需需要要将将部部门门和和人人员员同同时时核核算算；；2.辅助助核核算算专专题题_自定定义义项项【举例例】主营营业业务务收收入入需需要要按按部部门门核核算算，，方方便便统统计计各各部部门门业业绩绩的的完完成成情情况况;主营营业业务务收收入入需需要要按按业业务务员员核核算算，，方方便便计计算算业业务务员员的的业业绩绩提提成成;科目选择自定义项核算自定义项设置选择中选择自定义项核算填制凭证账簿查询在此将某些自定义项设置为辅助核算，可对设置为辅助核算的自定义项录入期初、期末结转、多辅助账查询，其余没有设置为辅助项的自定义项，如果在科目表中选中了，那么只在凭证中作为备注项录入，查询多辅助账时只能作为栏目项显示，不提供小计。2.辅助助核核算算专专题题_多辅辅助助核核算算查查询询针对对多多辅辅助助核核算算查查询询应应用用较较多多是是【多辅辅助助核核算算明明细细账账】和【多辅辅助助核核算算汇汇总总表表】，以以【多辅辅助助核核算算明明细细账账】为例例，，演演示示制制作作过过程程。。例例如如客客户户三三栏栏明明细细账账不不再再保保留留表表头头客客户户项项，，现现可可使使用用多多辅辅助助核核算算报报表表代代替替即即可可查查询询3.现金金流流量量专专题题_认识识现现金金流流量量现金金流流量量是是指指企企业业在在一一定定会会计计期期间间按按照照现现金金收收付付实实现现制制，，通通过过一一定定经经济济活活动动(包括括经经营营活活动动、、投投资资活活动动、、筹筹资资活活动动和和非非经经常常性性项项目目)而产产生生的的现现金金流流入入、、现现金金流流出出及及其其总总量量情情况况的的总总称称。。即即：：企企业业一一定定时时期期的的现现金金和和现现金金等等价价物物的的流流入入和和流流出出的的数数量量。现金金及及现现金金等等价价物物，，即即企企业业持持有有的的期期限限短短、、流流动动性性强强、、容容易易转转换换为为已已知知金金额额现现金金、、价价值值变变动动风风险险很很小小的的投投资资等等3.现金金流流量量专专题题_操作作流流程程现金流量期初录入年中启用需要录入现金流量科目指定填制凭证维护流量现金流量凭证查询支持补录现金流量项目现金流量查询现金流量项目维护3.现金金流流量量专专题题_相关关选选项项控制制存存在在流流入入流流出出现现金金流流量量凭凭证证是是否否必必录录现现金金流流量量项项目目控制制现现金金流流量量维维护护界界面面可可参参照照的的科科目目是是参参照照现现金金流流量量科科目目还还是是对对方方科科目目。。3.现金金流流量量专专题题_对方方科科目目指指定定流流量量【举例例】收到到销销售售收收入入货货款款。。借：：银银行行存存款款117000贷：：应应收收账账款款117000银行存款款科目的的对方科科目主营营业务收收入表明明现金流流量流入入方式；；支持针对对对方科科目登记记现金流流量模式式，并存存储为模模板。填制凭证证时根据据取数模模板自动动登记现现金流量量。凭证保存后自动带出现金流量在录入现金流量的同时，可以存储取数关系根据取数关系重新生成现金流量3.现金流量量专题_流量科目目指定流流量【举例】收到业务务员交回回现金。。借：现金金1000贷：主营营业务收收入800贷：赠品品收入200会计习惯惯针对收收到的现现金1000元进行分分解，例例如分解解为销售售商品收收到800，收到其其他与经经营相关关200。优点：不不易遗漏漏出错。。缺点：繁繁琐。取数关系不定义4.出纳专题题在手工记记账时，，银行出出纳员通通常建立立有支票票领用登登记薄，，它用来来登记支支票领用用情况，，详细登登记支票票领用人人、领用用日期、、支票用用途、是是否报销销等情况况。支票管理理；票据领用用；票据报销销；资金收付付；登记现金金日记账账；登记银行行日记账账；资金收付付票据管理理4.资金收付付资金收付出纳签字现金\银行科目指定现金日记账银行日记账4.出纳专题题在手工记记账时，，银行出出纳员通通常建立立有支票票领用登登记薄，，它用来来登记支支票领用用情况，，详细登登记支票票领用人人、领用用日期、、支票用用途、是是否报销销等情况况。支票管理理；票据领用用；票据报销销；资金收付付；登记现金金日记账账；登记银行行日记账账；资金收付付票据管理理4.票据管理理银行结算算有关票票据由财财务部门门出纳负负责，按按有关规规定登记记、领购购、填制制、保管管、回收收,建立支票票领用登登记本。。对填写错错误的银银行支票票，必须须加盖"作废"戳记与存存根一并并保存并并按银行行有关规规定缴销销。涉及范围围只有在““会计科科目”中中设置银银行账的的科目才能使用用支票登登记簿。。只有在“结算方式式”中选择上上票据管管理的结算方式式才需要使使用支票票登记簿簿。领购当有人领领用支票票时，银银行出纳纳员须进进入【支票登记记簿】功能点击击〖增加〗按钮登记记支票领领用日期期、领用用部门、、领用人人、支票票号、备备注等。。报销当支票支支出后，，经办人人持原始始单据(发票)到财务部部门报销销，会计计人员据据此填制制记账凭凭证，当当在系统统中录入入该凭证证时，系系统要求求录入该该支票的的结算方方式和支支票号，，在系统统填制完完成该凭凭证后，，系统自自动在支支票登记记簿中将将该号支支票写上上报销日日期，该该号支票票即为已已报销。。套打可以调用用票据通通使用支支票套打打功能。。支票报销支票领用支票打印结算方式选择票据管理总账_选项支票控制4.票据管理理4.票据管理理填制报销销支票凭凭证时,如果支票票尚未登登记,支持补录录登记。。5.自定义转转账专题题_期间损益益期末时，，应将各各损益类类科目的的余额转转入“本本年利润润”科目目，可以以反映集集团企业业在一个个会计期期间内实实现的利利润或亏亏损总额额。本系统提提供的结结转损益益功能，，就是将将所有损损益类科科目的本本期余额额全部自自动转入入本年利利润科目目，并生生成一张张结转损损益记账账凭证。。结转各项项收入：：借：主营营业务收收入借：其他他业务收收入借：投资资收益借：补贴贴收入借：营业业外收入入贷：本年年利润结转各项项成本费费用：借：本年年利润贷：主营营业务成成本贷：主营营业务税税金及附附加贷：其他他业务支支出贷：：营营业业费费用用贷：：管管理理费费用用贷：：财财务务费费用用贷：：营营业业外外支支出出贷：：所所得得税税5.自定定义义转转账账专专题题_期间间损损益益5.自定定义义转转账账专专题题_期间间损损益益提醒醒：：损益益科科目目结结转转表表中中将将列列出出所所有有的的损损益益科科目目。。如如果果您您希希望望某某损损益益科科目目参参与与期期间间损损益益的的结结转转，，则则应应填填写写相相应应的的本本年年利利润润科科目目。。损益益科科目目结结转转表表的的每每一一行行中中的的损损益益科科目目的的期期末末余余额额将将转转到到该该行行的的本本年年利利润润科科目目中中去去。。损益益科科目目结结转转表表中中的的本本年年利利润润科科目目必必须须为为末末级级科科目目，，且且为为本本年年利利润润入入账账科科目目的的下下级级科科目目。。为了保证数据据正确，建议议先将本月的的所有未记账账凭证先记账账。5.自定义转账专专题_自定义结转自定义转账功功能可以完成成的转账业务务主要有：1、“