商业银行的基本业务与管理培训课件

第七章、商业银行的基本业务与管理一、商业银行的定义及性质一、商业银行的经营原则三、商业银行的资本管理四、商业银行的经营管理理论五、商业银行的负债业务六、商业银行的资产业务商业银行的定义及性质能提供多种金融服务的金融企业。金融百货商店商业银行是通过购买或出售金融产品来创造利润，并实现银行市场价值的最大化。一、商业银行的资本管理商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。资本的含义：资本=资产总值－负债总额银行资本代表所有者对银行的所有权。只有拥有独立的财产，才能成为市场主体如果没有独立的财产，则企业（包括商业银行）就不可能成为真正的法人，不可能成为真正的市场主体。

因为市场活动是财产性的活动，市场交易是财产的交易或产权的交易，因此，只有拥有独立的财产，企业（包括商业银行）才能取得市场主体的法律资格，才有资格享受民事权利，才有基础承担民事义务，能对自己的决策和行为后果负完全责任，才能在法律上称为“法人”。事实上，从企业的起源来看，企业就是财产的集合（来自拉丁文，意即财产）。没有独立的财产，就不能成为市场主体没有独立的财产，就不可能（也不应该）真正地自主经营（否则就会出现“内部人控制”问题）没有独立的财产，也无法真正地自负盈亏，因而无法形成真正的自我激励和自我约束机制

没有独立的财产，也就无法获得因合理承担风险而应该得到的收益，因此，强调风险约束又必然走向缺乏激励(以审贷分离制度为例）对于商业银行来说，最重要的不是资产规模，也不是混业经营，而是良好的公司治理结构我国国有商业银行管理水平低下是因为没有人拥有国有商业银行的剩余索取权，因此，没有人有真正的内在激励去加强管理。我国商业银行制度创新的目标：通过产权改革以构筑一个有效的激励和约束机制，以使商业银行能充分利用自己所拥有的各种资源去更好地满足客户的各种（包括潜在的）金融服务需求，给客户带来最大的效用，并及时地应付各种可以发生的变化，从而最大限度地获得利润和降低风险。总之，只有实现产权结构的多元化，才能形成健全的法人治理结构，有效的内部激励和约束机制以及灵活自主的决策经营机制，从而激励银行将资金配置到最有效率、最有利可图的用途（项目、客户）上。一、商业银行的资本金（一）银行资本的构成银行资本股本资本盈余留存盈余一般准备金债务资本普通股和优先股股票发行的溢价收入部分和银行资产价值重估的增值部分以及捐赠盈余公积和未分配利润损失准备金也称附属资本原因银行的资本构成1、股本：普通股与优先股（1）普通股银行普通股是一种股权证书，是银行核心资本的组成部分，代表持有者对银行具有永久性的所有权。性质：是银行资本中最基本、最稳定的部分。（2）优先股定义：指在收益和剩余财产的分配上优先于普通股的股票。性质：是银行股东持有的股权证书，和普通股一样构成银行的核心资本。特点：持股人的股息收益是事先固定的，持股人不拥有对银行的表决权。（3）可转换优先股，可以在其持有人的选择下，根据预先固定的价格转换为普通股票。

银行的盈余（1）资本盈余：商业银行在发行股票时，发行价格超过面值的部分，即发行溢价收入和银行资产价值重估的增值部分以及捐赠。性质：是权益资本，由外源资本渠道形成。作用：是调节银行资本金，制定股息政策的重要依据：当银行决定增加注册资本时，可将资本盈余划转股本实现或部分实现；在银行不盈利或少盈利时，可动用资本盈余发放股息。银行的盈余（2）留存盈余定义：是尚未动用的银行累计税后利润。分类：以前年度累计留存，本年度留存。留存盈余对于增加资本金的意义：（1）只需将税后利润转入未分配利润帐上，即可使资本量增加；（2）由于不发行股票，银行节省了发行股票的中间费用，实际上增加了银行的收益；（3）一是将未分配利润保留在银行，其权益仍属于普通股股东，且不需缴个人所得税；

银行的债债务资本本构成（1）资资本票据据：是一一种以固固定利率率计息的的小面额额后期偿偿付债券券，期限限为7——15年年不等。。（2）债债券：包包括可转转换后期期偿付债债券、浮浮动利率率后期偿偿付债券券、选择择性利率率后期偿偿付债券券等。银行资本的功功能（一）经营性性功能银行资本是银银行经营的基基础和最初的的投入（二）保护性性功能银行资本补偿偿亏损额的唯唯一来源，资资本越大，银银行承受亏损损的能力越强强，越能有效效地保护存款款人和其他债债权人利益。。（三）管理性性功能银行创办时的的最低资本金金要求；核心资本比率率要求；贷款总规模以以及对单个客客户贷款规模模的资本实力力要求等。《巴塞尔协议议》关于银行行资本的规定定由资本金与总总资产规模的的比（数量标标准），到资资本与总资产产风险度的比比（资产质量量标准）。巴塞尔协议的的两个根本支支柱：银行资资本规定及其其与资产风险险的联系规定，资本与与风险资产的的比率不得低低于8%。巴塞尔协议的的目的：（1）促进各国国间的公平竞竞争；（2））增强国际金金融体系的安安全。资本充足率与与巴塞尔协议议年《关于统统一国际银行行的资本协议议和资本标准准的协议》2003年4月修订版商业银行的经经营原则1、流动性原原则流动性原则指指商业银行保保持资产的流流动性，以便便随时满足客客户提现、支支付及合理的的贷款需要。。（1）保持资资产流动性的的方法：一是通过资产产变现；二是通过负债债途径，或者者以增资的方方式、或者以以吸收存款或或借款的方式式筹措资金。。（2）衡量流流动性状况的的指标：资产类流动性性指标：现金金资产比率、、流动性资产产比率、贷款款占总资产的的比率等；负债类流动性性指标：股权权占总资产的的比率、存款款占总负债的的比率、预期期存款变动率率等；资产负债综合合类指标：贷贷款占存款的的比率、流动动性比率等。。商业银行的经经营原则2、安全性原原则指商业银行在在经营管理过过程中，不仅仅要保证银行行自身资产的的安全，而且且要保证客户户资产的安全全，使客户对对银行保持坚坚定的信任。。原因：（1）银行资资本金比率较较低；（2）银行是是国民经济的的命脉；商业银行的经经营原则3、盈利性原原则指银行在经营营过程中，要要力求实现利利润最大化的的目标。意义：一是有利于银银行充实资本本、增强实力力、巩固信用用、提高竞争争能力；二是实现股东东利益，稳定定核心资本；；三是保证银行行持续发展，，提高服务质质量的内在动动力。增强盈利的主主要措施：一、扩大大资产规模；；二、资产结构构合理化；三、减少贷款款和投资损失失；四、降低负债债成本和经营营费用；银行经营是一一门艺术流动性、安全全性及盈利性性是有矛盾的的，因此，银银行的经营目目标就是通过过不断调整资资产和负债的的规模，结构构及利率，从从而实现流动动性，盈利性性及安全性的的最佳组合。。商业银行的经经营战略在整合各种资资源的基础上上为客户提供供“超级市场场式”的一揽揽子金融服务务（除存货款款，保险，证证券，信托外外，还应包括括金融租赁，，投资组合，，商业代理，，项目融资，，风险管理，，产权交易及及基金管理，，金融衍生工工具等），，为客户提供供更多的选择择，以全面满满足客户的金金融需求，从从而最大限度度地占领市场场有效地组合各各项金融业务务，实现资产产组合的多元元化，通过实实现资产业务务的分散化或或资产组合的的多元化来最最大限度地降降低风险，提提高收益。在服务质量、、风险管理技技术，金融创创新手段、金金融衍生产品品交易方面提提高竞争力，，从而最大限限度地创造或或占领市场。。商业银行的经经营管理理论论早期认为银行行的负债是银银行无法控制制的，同时，，由于金融市市场不发达，，金融市场同同银行之间的的竞争不激烈烈，故商业银银行主要从资资产方面考虑虑如何实现流流动性，安全全性及盈利性性的最佳组合合。一、资产管理理理论1、真实票据据论或商业贷贷款理论强调短期贷款款，强调商业业性，贷款只只能用于解决决资金周转的的需要，放款款必须以真实实的商业票据据为凭证，以以买进未到期期的票据（即即贴现）发放放贷款。认为只有这样样才能实现流流动性，安全全性及盈利性性的最佳组合合。我国在传统计计划经济体制制时期只允许许国有银行发发放超定额的的流动资金贷贷款。商业银行的资资产管理理论论2、资产转让让论两点突破：（1）只要借借款人能提供供具有可转让让性的抵押资资产，商业银银行可以发放放长期贷款；；（2）只有金金融资产具有有流动性，在在市场上能够够转让，商业业银行也可以以进行证券投投资业务；贡献：使商业银行在在经济运行中中的作用大大大提高，同时时扩大了商业业银行的业务务范围，拓展展了商业银行行的盈利空间间。商业银行的资资产管理理论论3、预期收入入理论该理论认为商商业银行的资资产业务是否否能实现流动动性、安全性性及盈利性的的最佳组合，，关键看借款款人的预期收收入是否稳定定可靠，而不不是看该资产产的期限或性性质，这就提提出了一个新新的经营思路路。按照这一理论论，只要借款款人的预期收收入是稳定可可靠的，那么么无论什么样样的贷款都能能实现流动性性、安全性及及盈利性的最最佳组合。贡献：（1）使商业业银行的贷款款领域从生产产领域进入到到消费领域。。根据这一理理论，只在借借款人的预期期收入稳定可可靠，那么发发放用于消费费用途、购买买住宅的贷款款同样也带来来收益。这就就进一步扩展展了商业银行行的业务领域域。现在，西方商商业银行对个个人的贷款已已占其资产的的一半左右。。（2）实现分分期还款计划划。商业银行行可以根据借借款人的将来来预期收入制制订其还款计计划，以保证证银行的流动动性及盈利性性，并给借款款人带来效用用。商业银行的负负债管理理论论到了20世纪纪60年代以以后，由于金金融市场的迅迅速发展，金金融工具层出出不穷，其利利率不受Q条条例限制，故故导致大量资资金从商业银银行流向金融融市场，这就就给商业银行行提出了严重重的挑战。同同时，商业银银行之间的竞竞争也非常激激烈，这就迫迫使商业银行行不得不进行行金融工具的的创新（如发发行可转让存存单，回购协协议等），主主动地面向市市场寻找新的的资金来源，，通过积极地地增加负债，，加强负债管管理来实现流流动性、安全全性及盈利性性的最佳组合合。负债管理的两两种形式：（1）通过主主动在金融市市场上筹资增增加负债来满满足客户的提提款需求；（2）通过主主动在金融市市场上筹资增增加负债来满满足客户的借借款需求；贡献：使商业业银行的经营营思想由被动动等待客户来来存款，到主主动在金融市市场上去筹资资。问题：使商业业银行的经营营成本上升，，风险增加。。商业银行的资资产负债管理理理论基本思想：同同时管理商业业银行的资产产和负债，以以达到资产与与负债的规模模对称，期限限对称，利率率对称，从而而最终实现流流动性、安全全性及盈利性性的最佳组合合。（一）资金合合用方法20世纪30-40年代代。基本内容：把把存款和其他他来源的资金金作为一个概概念化的资金金集合库，然然后在资金集集合库中对资资金运用按优优先权排序进进行分配。优优先权的顺序序为：流动性性资产、贷款款、收益性投投资。一线准备金和和二线准备金金。缺点（1）在决定定资金分配顺顺序中，对每每一优先权应应占有的资金金数量缺乏具具体指导（2）在假定定每一单位资资金按比例地地投放在各优优先权上时，，没有分析各各种资金来源源的边际收益益率和流动性性的具体状况况。（二）资金分分配方法20世纪50年代主要内容：按按照负债的结结构和期限来来决定资产的的结构和期限限。该理论强强调资产与负负债的结构及及期限的对称称。优点：通过期期限对称原则则来确定各种种资金来源应应保持的流动动性的合理比比重，从而减减少银行对现现金资产和短短期证券的持持有，提高了了银行收益资资产比重。缺点：该方法法以周转率作作为判断资金金易变性的标标准，不可能能区别区分存存款的流通速速度与最低火火气存款的易易变性高。商业银行的资资产负债管理理理论三、缺口管理理理论由于利率市场场化，金融创创新的不断发发展，商业银银行的负债和和资产中都既既有利率固定定的，同时又又有利率浮动动的，这就使使商业银行的的资产负债表表出现“缺口口”现象。缺口=浮动利利率资产—浮浮动利率负债债正缺口=浮动动利率资产>浮动利率负负债负缺口=浮动动利率资产<浮动利率负负债缺口理论认为为，商业银行行可以根据利利率变化的趋趋势，及时调调节自己的资资产负债，以以实现利差的的最大化。（1）保守或或稳健的策略略：完全实现现资产与负债债的利率对称称，即无缺口口策略（浮动动利率资产=浮动利率负负债）（2）积极的的经营策略：：当利率趋于于上升时，实实行正缺口策策略；而当利利率趋于下降降时，则实行行负缺口策略略。优点：这个方方法对商业银银行增加收益益和降低成本本效果明显。。缺点：对利率率预测技术要要求很高。资金缺口管理理

正缺口负负缺口可变利率资产可变利率负债固定利率负债固定利率资产可变利率资产可变利率负债固定利率资产固定利率负债缺口管理理论论资产负负债债浮动利率浮浮动利利率固定利率固固定定利率—————————利率趋于上升升：浮浮动利率资产产大于浮动利利率负债有利利利率趋于下降降：浮浮动利率资产产小于浮动利利率负债有利利中外商业银行行的比较1、外资银行行资金来源渠渠道较宽，主主动到金融市市场上去筹资资；2、在资金运运用上，注重重市场定位，，先找项目，，后找资金；；3、贴近市场场，注重市场场信息；4、注重产品品包装5、形象建设设：好感，踏踏实6、综合化经经营，资产组组合多样化，，金融衍生产产品。二、商业银行行的负债业务务银行负债是银银行在经营活活动中尚未偿偿还的经济义义务。存款性负债种类借款负债意义：银行负债是银银行经营的基基础。美国花花旗银行总经经理说，负债债好比企业经经营中的原材材料，企业没没有原材料无无法进行加工工制作，银行行没有负债则则无法进行信信用活动。负债业务力求以最小的的成本最大限限度地扩大负负债规模西方商业银行行注重市场定定位，先找项项目，再找资资金西方商业银行行十分注重市市场信息及变变化，研究市市场规律，不不断开辟新市市场非价格竞争：：（一）不断进进行存款账户户的创新，即即不断创新出出新的金融产产品研究市场规律律和需求，不不断进行创新新性的产品设设计，动员各各种可能的新新思维来构思思新产品，，开辟新市场场金融产品的创创新包括：（（1）创造新新的单一产品品；（2）在在原有的金融融产品基础上上增加新的效效用或功能；；（3）推出出一系列配套套的新产品；；（4）由于于金融产品容容易被仿制，，因此，在推推出新的金融融产品时，应应相应推出自自己独特的经经营理念、服服务方式及售售后服务等，，并将这些融融入金融产品品之中，形成成寡头垄断开发新金融融产品必须须进行市场场细分：（1）按行行业细分市市场；（2）按社社会阶层（（职业、收收入、受教教育程度及及社会地位位等）细分分市场；（3）按人人的生命周周期细分市市场。负债业务（二）向客客户提供多多样化的服服务（美国国银行按月月给客户寄寄送账单的的经历）（三）尽量量满足客户户的需求（四）讲信信誉（五）公共共关系：好好感，踏实实（六）形象象建设、产产品包装、、广告宣传传商业银行的的活期存款款也称为支票票存款，或或交易帐户户存款，主主要是用于于居民和工工商企业在在交易活动动中可使用用支票便利利而办理的的存款。可办理活期期存款业务务的金融机机构：商业业银行，储储蓄机构。。活期存款在在总存款中中的比例：：30%左左右。支票存款：：即居民和和工商企业业在银行开开设的活期期存款帐户户，商业银行的的存款可转让支付付命令（帐帐户）：特点：一是不使用用支票的支支票帐户，，该支付命命令可用于于提款，背背书后可转转让；二是它不同同于一般的的支票帐户户，该帐户户要向客户户支付利息息。主要针对个个人和非盈盈利性机构构，产生于于1970年。1970年年美国马萨萨诸塞州的的一家储蓄蓄银行，向向该州金融融管理当局局提交了一一份申请书书，申请准准许银行的的存款人使使用可转让让支付凭证证，并替代代存折提取取存款。但但被拒绝。。1972年年该州法院院认可了这这一申请，，1973年美国国国会批准马马萨诸塞州州和新罕布布什尔州的的全部储蓄蓄银行、工工商银行、、储蓄与贷贷款协会以以及一些合合作银行开开设帐户。。并规定该该帐户最高高支付利率率为5%。。商业银行的的存款业务务自动转帐服服务帐户：：存户可同时时在开户银银行开设两两个帐户：：即储蓄帐帐户和支票票存款帐户户。只要支支票存款帐帐户始终保保持1美美元的余余额，客户户可以开出出超过1美美元的支票票。银行收到存存户开出的的支票需要要付款时，，可随时将将支付款项项从储蓄帐帐户上转到到活期存款款帐户上，，自动转帐帐，及时支支付票上的的款项。商业银行的的定期存款款1、定期存存款是客户户与银行预预先约定存存款期限的的存款。特点是期限限较长、存存期稳定，，流动性小小。主要种类：：可转让和和不可转让让存单、存存折；各种种类型的混混合大额可可转让定期期存单（））：如可变变利率的，，零息票，，基本收益益等；近年来，定定期存款在在存款中的的比重不断断上升商业银行定定期存款的的种类1、传统存存单式定期期存款（10万美元元以下），，存期确定定、利率确确定的定期期存单。到期提取者者，可提取取本金并获获得存单规规定的利息息；到期不提取取者，银行行对过期的的时间不支支付利息，，但可约定定转存；可作为抵押押品，但不不可以转让让。2、货币市市场存单，，期限为6个月月，利率为为浮动利率率。最低面面值为10000美元，，不可转让让。3、可转让让定期存单单，指按某某一固定期期限和利率率存入银行行的资金可可在市场上上买卖的票票证。可转让定期期存单的投投资对象：：公司、养养老基金、、政府机构构和个人商业银行的的存款业务务3、储蓄存存款（1）零续续定期储蓄蓄存款：多多次存入、、期限在半半年以上，，5年以以内的储蓄蓄存款。特点：对每次存入入没有金额额与固定日日期限制；；存款利率采采用定期利利率计算。。适应群体：：收入高但但不稳定的的客户，如如自由职业业者。（2）联立立定期储蓄蓄规定在一本本存折上可可存入多笔笔定期存款款，有最低低余额要求求（要求较较低）。每每到年末，，银行自动动将存满1年的的各笔存款款汇集成一一个大数，，不满1年的则则到第二年年再汇总。。特点：把整整存整取和和零存整取取的优点巧巧妙地结合合起来商业银行的的存款（3）指数数存款证定期储蓄存存款的利率率与物价上上涨指数挂挂钩的定期期储蓄存款款工具，即即名义利率率随物价指指数的升降降而变化的的一种定期期储蓄形式式，目的是是保证实际际利率不因因通货膨胀胀的影响而而下降。（4）特种种储蓄存款款针对客户某某种特殊需需要而设立立的存款工工具，种类类多，方式式灵活。如如养老金储储蓄、团体体储蓄、存存贷联合储储蓄等等。。（5）货币币市场存款款帐户银行为个人人与合伙企企业设立的的储蓄存款款帐户，其其利率按货货币市场工工具的平均均收益率确确定。该帐帐户一般有有最低存款款金额要求求（2500美元）），利率高高低与存款款金额挂钩钩。该帐户户可使用支支票，但有有严格限制制，支票付付款每月不不可超过3次；；客户可自由由地将此帐帐户的金额额与其他个个人存款帐帐户相互转转换，甚至至可与可转转让支付命命令帐户合合二为一；；10万美元元以下的存存款可以得得到美国联联邦存款保保险公司的的保险。商业银行的的借款1、向中央央银行借款款主要形式：：再贷款与与再贴现。。目的：用于银行调调剂头寸、、补充准备备金不足和和资产的应应急调整；；特点：是中中央银行向向商业银行行发放的短短期贷款。。一是短期调调节性贷款款。主要满满足突然性性提存和经经济环境变变化对商业业银行产生生的资金需需求；二是季节性性贷款。中中央银行为为帮助商业业银行应付付存贷款规规模的季节节性波动而而提供的贷贷款；三是紧急贷贷款。是商商业银行遇遇到偶然的的不可预测测的事件时时，中央银银行所提供供的贷款。。商业银行的的借款2、同业借借款金融机构之之间的短期期资金融通通，主要用用于调剂准准备金头寸寸。期限：1到到7个个营业日日；最长可可达3个个月。两种形式：：一是拆借双双方通过专专门的短期期资金公司司或经纪人人来安排；；二是银行之之间直接进进行交易。。一般利用通通讯网络系系统进行，，交易通过过中央银行行借记和贷贷记双方帐帐户来完成成。3、回购协协议指通过出售售金融资产产获得资金金的同时，，确定一个个在未来某某一时间，，按一定价价格购回该该资产的协协议。出售和回购购的对象一一般是国库库券。商业银行的的借款4、向国际际金融市场场借款，从从国际金融融市场借款款弥补资金金的短缺。。欧洲货币市市场：不受受任何国家家的政府管管制和纳税税限制，借借款条件灵灵活，不限限制用途；；存款利率相相对较高，，贷款利率率相对较低低；资金调度灵灵活，手续续简便，短短期借款一一般不签协协议，无需需担保，主主要凭信用用。三、商业银银行的资产产业务及其其管理（一）商业业银行的流流动性资产产（二）商业业银行的信信贷资产（三）商业业银行的证证券资产商业银行的的流动性资资产一、流动性性资产商业银行必必须保留一一部分流动动资产以维维持银行的的流动性需需求。中央央银行一般般加以确定定比率高低低。比如流流动资产对对流动负债债。包括维护银行的的一线流动动性。库存现金、、存放同业业资金、在中央银行行的存款和托收过程程中的资金金现金’D期限一年以以内的、具具有高度可销性证券券。供二线流动动性需求。。短期证券商业银行的的流动性资资产1、库存现现金指商业业银行为应应付每天的的现金收支支活动而保保存在银行行金库内的的纸币和硬硬币。库存存现金属于于非盈利性性资产，而而且需要的的防护和保保险费用较较高，一般般仅保持必必须的数额额。2、法定准准备金是按按照法定存存款准备金金率的规定定缴存中央央银行的部部分；3、超额准准备金商业业银行可自自主动用，，主要用于于转帐结算算、支付票票据的交换换差额、发发放贷款和和调剂库存存现金的余余额。4、同业存存款是指本本行存放在在其他银行行的资金，，主要便于于同业之间间的结算收收付和相互互代理业务务的开展。。银行可随随时支用。。5、在途资资金是指结结算过程中中本行须向向其他银行行收款的支支票，支票票所载金额额在未划入入本行收款款帐户前称称为在途资资金。总之，现金金资产是一一种非盈利利性资产，，银行应尽尽量降低其其在资产总总额所占的的比率。商业银行流流动性资产产的作用作用：一是保持清清偿力。商商业银行在在追求盈利利的过程中中，必须保保有一定数数量的可直直接用于应应付提现和和清偿债务务的资产，，而现金资资产是最符符合这个要要求的；二是保持流流动性。指指商业银行行保持随时时可以适当当的价格取取得可用资资金的能力力，以便随随时满足客客户提现与与合理的贷贷款要求，，满足银行行支付的需需要。商业银行的的信贷资产产信贷业务是是商业重要要的资产业业务，也是是银行利润润的主要来来源。商业业银行发展展至今，信信贷资产在在资产总额额中的比重重是最高的的。1、按贷款款期限划分分：活期贷贷款、定期期贷款、透透支（1）活期期贷款：指在贷款发发放时不确确定偿还期期限，可以以随时由银银行发出通通知收回的的贷款。特点：银行行可根据自自身资金情情况灵活主主动地决定定贷款的发发放与收回回。（2）定期期贷款：有固定偿还还期限的贷贷款。按偿还期限限的长短可可分为短期期贷款（1年以内））、中期贷贷款（1——5年）、、长期贷款款（5年以以上）。特点：还款款期限是即即定的，利利率较高，，但流动性性差，形式式呆板。按贷款保障障条件分类类的商业银银行信贷资资产（1）信用用贷款：指指银行完全全凭客户的的信誉而无无需提供抵抵押物或第第三者保证证而发放的的贷款。特点：风险险较大，银银行收取较较高的利息息，并严格格把握借款款人条件。。在总贷款款中的比重重：10%左右。（2）担保保贷款：指指以第三者者的信用和和财产作还还款保证而而发放的贷贷款。特点：风险险小，但信信贷工作量量大，银行行不仅要分分析借款人人的资信状状况，而且且要分析担担保人的资资信状况。。（3）抵押押贷款：按按规定的抵抵押方式以以借款人的的财产作为为抵押发放放的贷款。。质押贷款：：以财产的的所有权做做抵押，以以有效证书书为凭，如如房产证等等。抵押贷款：：以财产的的管理权为为证，如有有价证券、、存单等等。特点：风险险小，银行行回收贷款款有财产保保证；但手手续复杂。。按贷款用途途分类的商商业银行信信贷资产1、工商商企业贷贷款、2、农业业贷款、、3、科技技贷款、、4、不动动产抵押押贷款对土地开开发、住住宅公寓寓、厂房房建筑、、大型设设施购置置等项目目，以抵抵押担保保方式发发放的贷贷款。特点：贷贷款规模模大；贷贷款周期期长；收收益较高高；贷款款的抵押押性。5、消费费贷款以消费者者个人为为对象，，以个人人消费为为用途发发放的贷贷款。6、对金金融公司司的贷款款对各类金金融公司司发放的的无担保保短期贷贷款，其其贷款利利率以优优惠利率率为基础础。7、证券券购买和和周转贷贷款指商业银银行对证证券自营营商、经经纪人、、投资银银行和证证券公司司等发放放的短期期贷款。。（在新证证券的包包销和分分销过程程中，当当购入的的证券尚尚未全部部售出时时，需要要获取短短期贷款款来承替替这些待待销证券券存货））商业银行行的贷款款承诺和和循环贷贷款协议议（2）贷贷款承诺诺：是一一种正式式的、具具有法律律效力的的贷款协协议。银银行承诺诺在指定定期限以以及限额额内，向向企业提提供相应应的贷款款，企业业应向银银行支付付承诺费费。（3）循循环贷款款协议：：是一种种正式的的具有法法律效力力的贷款款协议。。商业银银行有义义务满足足企业在在最高限限额内的的贷款需需求，企企业需支支付承诺诺费。循环贷款款既满足足企业季季节性资资金需要要，也满满足企业业长期运运营资本本的需要要，期限限一般为为3—5年。商业银行行的贷款款方针银行经营营者要考考虑银行行所有可可得的贷贷款机会会并为其其排序1、贷款款目标2、贷款款行业或或范围产业选择择：（1）产产品的需需求收入入弹性大大；（2）联联系效应应大；（3）技技术进步步率快3、贷款款种类4、抵押押品规定定5、贷款款期限6、贷款款额度（（对单个个客户的的贷款规规模）7、贷款款授权（（如何授授权，按按级别高高低，风风险，客客户，行行业）8、贷款款的清偿偿规定贷款程序序商业银行行的贷款款是一个个经济过过程一、贷款款申请二、贷款款审查（（解决逆逆向选择择问题））西方是““审贷分分离”，，只有产产权明确确，权责责才能明明确，因因为权利利和责任任是由财财产派生生的。审查方面面:1、法人人代表2、对贷贷款项目目进行审审查（目目有，数数量，期期限，担担保，偿偿还计划划）3、对借借款企业业进行审审查（信信誉状况况，资本本金，企企业规模模，生产产范围，，主要产产品）4、财务务状况（（资产负负债状况况，现金金流量状状况）中国商业业银行信信用分析析中的问问题1、对法法人代表表的分析析少，尤尤其是对对其个人人财产，，人品分分析少，，国有企企业真正正的法人人代表也也不清楚楚；2、只注注重盈利利能力的的分析，，较不注注重考虑虑企业偿偿债能力力及偿债债意愿；；3、只注注重单个个项目的的分析，，较不注注重企业业整体状状况的分分析；4、较注注重企业业的利润润，较不不注重企企业的现现金流状状况；5、较注注重分析析企业的的资产规规模，而而对企业业的净资资产规模模较不注注重；6、较少少分析企企业的外外部经营营环境；；7、较少少分析企企业破产产的可能能性。信用分析析（一）六六C：(1)：：品德(2)：：才能(3)：：资本(4)：：抵押担担保品（（1价值值易于确确定且较较稳定；；2不易易损失；；3在市市场上易易于出售售）(5)：：经营环环境(6)：：事业的的连续性性五P原则则(1):个人因因素：品品德才能能(2)：：目的：：借款是是否能增增加企业业收益(3)：：偿还：：是否可可信(4)：：债权保保障是否否可靠(5)：：企业发发展前景景，是否否会破产产对企业的的经营风风格，价价值观，，企业文文化，经经营思想想进行分分析贷款程序序三贷贷款的的发放签订明确确界定双双方各自自合法权权利及义义务的借借贷合约约，任何何一方违违约，则则需支付付违约金金或承担担法律责责任。保证条款款（借款款人向银银行作出出的保证证）正向条款款（合约约中要求求借款人人必须做做到的条条款）负向条款款（合约约中规定定的借款款人不许许做的条条款）贷款程序序四贷贷款以后后的监督督管理（（解决道道德风险险问题））1、对资资金用途途进行监监督管理理2、对借借款企业业进行监监督管理理贴现指商业银银行按未未到期票票据的终终值，预预先扣除除自贴现现日起到到到期日日止的利利息买进进票据的的行为。。特点：一是还款款人不是是取得银银行资金金的客户户，而是是被贴现现票据的的债务人人；二是贴现现利息是是预先扣扣除的，，贴现率率是扣除除部分与与所买进进票据价价款之比比，实质质上是一一种贷款款利率。。贴现票据据种类：：承兑汇汇票、高高质量商商业票据据和其他他短期证证券。商业银行行贷款利利率的决决定(1)中中央银行行的再贴贴现率或或再贷款款利率;(2)存存款利率率及经营营成本;(3)期期限;(4)风风险;(5)客客户与银银行的往往来关系系;(6)竞竞争对手手发放同同类贷款款的利率率水平;(7)贷贷款规模模,规模模越大,利率相相应越低低(考虑虑到信用用评估成成本)商业银行行的证券券投资（1）目目的：一是在货货币市场场上投资资于短期期有价证证券，作作为银行行的二级级准备，，增强资资产的流流动性；；二是在资资本市场场上投资资于长期期有价证证券，增增加银行行的收益益。（2）功功能：一是形成成资产组组合的多多元化，，以分散散风险。。证券种类类的多样样性和证证券的可可流通性性，在发发达的金金融市场场上，银银行可随随时收回回资金，，而贷款款则有较较强的期期限约束束。二是为银银行提供供一种逆逆经济周周期的调调节手段段。银行可通通过证券券交易调调节贷款款需求扩扩张或萎萎缩引起起的资金金运作变变化，保保证其收收益的稳稳定性。。三是保持持流动性性需要。。短期证证券极好好的流动动性与收收益性，，为银行行提供了了最理想想的二级级准备。。商业银行行的证券券投资业业务（1）国国库券风险低、、流动性性高，收收益稳定定。在购进国国库券时时，不需需要过多多的审查查，管理理费用低低；是商商业银行行流动性性管理的的重要工工具。（2）中中长期国国债特点：期期限长、、收益高高，银行行可用此此满足较较长期的的流动性性需要。。（3）政政府机构构证券：：中央财财政部门门以外的的其他政政府机构构发行的的债券特点：信信用风险险小，交交易活跃跃，变现现快，收收益稳定定。以上三类类均属于于中央政政府债券券，通常常应在商商业银行行证券投投资中占占较大的的比重。。（4）市市政债券券或地方方政府债债券一般义务务债券：：本息偿偿还由地地方征税税能力作作保证收益债券券：本息息偿还以以所筹资资金投资资项目的的未来收收益作保保证特点：有有一定的的违约风风险，有有减免税税的优惠惠，实际际收益较较高。商业银行行的证券券投资业业务（5）公公司债券券特点：违违约风险险较大，，收益较较高；通常以法法律规定定银行只只能购买买信用等等级在投投资级别别以上的的公司债债券。商业银行行在购买买数量上上通常有有一定的的限制，，原因：：一是公司司债券的的安全性性较低，，发行人人一旦破破产，投投资者损损失惨重重；二是在扣扣除税赋赋后，其其实际收收益率较较低；三是公司司债券的的二级市市场相对对股票市市场而方方不发达达，交易易量较小小，存在在流动性性问题。。投资理论论1、选择择相关性性很小甚甚至为负负数的资资产组合合由于不同同国家金金融资产产之间的的收益相相关性低低于一国国国内金金融资产产的相关关性，因因此，在在全球范范围内分分散资产产组合更更能降低低风险。。2、资产产分散化化：发行行者分散散，行业业分散，，质量分分散，期期限分散散，种类类分散，，地区分分散，货货币种类类分散，，国家分分散。3、选择择潜在价价值高于于市场价价格的资资产而取取之；选择潜在在价值低低于市场场价格的的资产而而弃之；；商业银行行的表外外业务1、资信信调查2、设备备询价3、资产产评估4、投资资可行性性评估5、国际际商账追追收6、投资资代理7、工程程造价审审核8、财务务监理9、各类类咨询谢谢谢1月月-2300:35:1900:3500:351月月-231月月-2300:3500:3500:35:191月-231月-2300:35:192023/1/60:35:199、静夜夜四无无邻，，荒居居旧业业贫。。。1月-231月-23Friday,January6,202310、雨中黄叶叶树，灯下下白头人。。。00:35:2000:35:2000:351/6/202312:35:20AM11、以以我我独独沈沈久久，，愧愧君君相相见见频频。。。。1月月-2300:35:2000:35Jan-2306-Jan-2312、故人江江海别，，几度隔隔山川。。。00:35:2000:35:2000:35Friday,January6,202313、乍见翻疑疑梦，相悲悲各问年。。。1月-231月-2300:35:2000:35:20January6,202314、他乡生白发发，旧国见青青山。。06一月202312:35:20上午午00:35:201月-2315、比不不了得得就不不比，，得不不到的的就不不要。。。。一月23