支票业务操作培训课件

支票业务包分行运营服务部陈玉娜相关知识解析一、讲解依据

二、支票定义三、基本规定

1、我行支票业务操作依据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》

《中国现代化支付系统运行管理办法（试行）》、《大额支付系统业务处理办法（试行）》、《包商银行人民币支票业务管理办法》之规定。

2、建议有针对性的学习《制度库》、《包商银行会计业务操作规程》、《包商银行前台业务系统操作手册》。一、讲解依据

支票：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票和普通支票三种。二、支票定义1、现金支票只能用于支取现金；转账支票只能用于转账。普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。2、普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能用于转账，不能支取现金；普通支票未划线的，可以支取现金，也可以办理转账。3、支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支票付款的条件。银行与出票人约定使用支付密码的，银行仍需核验出票人预留银行签章。

4、签发支票应使用墨汁或碳素墨水填写，当地人民银行另有规定的除外。三、基本规定5、支票日期、大小写金额和收款人名称不得更改，更改的支票无效。其他内容如有更改，必须由原记载人在更改处签章证明。6、支票的持票人应当自出票之日起10日内提示付款，但中国人民银行另有规定的除外。支票的到期日如遇法定节假日可顺延至第一个工作日。超过提示付款期限提示付款的支票，持票人开户行不予受理，付款人不予付款。7、支票的出票人，为在经中国人民银行当地分支行批准办理支票业务的银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人。8、支票必须记载下列事项：表明“支票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章；支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效9、出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款；持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其签发支票。10、持票人持转账支票可以委托开户银行收款或直接向付款人提示付款。持票人持转账支票委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载“委托收款”字样、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，将支票和填制的进账单一并送交开户银行。持票人持用于转账的支票向付款人提示付款时，应在支票背面背书人签章栏签章，并将支票和填制的进账单交送出票人开户银行。收款人持用于支取现金的支票向付款人提示付款时，应在支票背面“收款人签章”处签章，持票人为个人的，还需交验本人身份证件，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关。核心系统内支票相关业务处理一、支票签发

二、支票取款

三、支票转帐

四、支票回收1、业务描述：

本业务操作依据《包商银行人民币支票管理办法》的规定。

基本户和一般户可以选择两种结算凭证，一种是结算存折，一种是支票。两种不可同时拥有。不向一般户出售现金支票。

2、前期准备：

①复写完全一式两联的《空白凭证领用单》加盖预留印鉴。

②企业在一式两联通用凭证的第二联加盖企业的预留印鉴。

③对企业加盖的预留印鉴核验。

一、支票签发现金31301510转帐313015203、系统操作：

操作路径：票据业务——支票业务——支票业务输入——支票签发-输入现金支支票输输69转帐支支票输输70打印项项目：：手续续费（（两联联通用用凭证证）4、传传票处处理：：A.手手续续费单单：a、第第一联联盖““转讫讫”，，客户户回单单。b、第第二联联盖““转讫讫”““经办办人名名章””“复复核人人名章章”，，写会会计分分录：：借2011（企企业））贷605105、60210101依据分分录的的借方方和科科目日日结单单匹配配。B.《《空白白凭证证领用用单》》a、第第一联联盖““经办办人名名章””“复复核人人名章章”，，“附附件””（（做备备忘付付出的的附件件）。。b、第第二联联盖““经办办人名名章””“复复核人人名章章”，，“附附件””（做做手续续费单单第二二联的的附件件）。。C、备备忘付付出：自制备备忘付付出凭凭证，，盖““转讫讫”““经办办人名名章””，跟跟82010502的的日结结单匹匹配。。5、相相关登登记：：《凭证证签收收簿》》（柜柜员与与客户户交接接支票票）、、《重重要空空白凭凭证、、有价价单证证、代代保管管品保保管使使用登登记簿簿》（（使用用支票票）。。6.图例二、支支票取取款1、业业务描描述：：本业务务操作作依据据《包包商银银行人人民币币支票票管理理办法法》与与《包包商银银行现现金出出纳管管理制制度》》之规规定。。此交易用用于支票票户的现现金取款款。2、前期期准备：：a、支票是否否是统一一规定印印制的凭凭证，支支票是否否真实，，提示付付款期限限是否超超过（付付款期限限自出票票之日起起十天））。b、支票填明明的收款款人名称称是否为为该收款款人，收收款人是是否在支支票背面面“收款款人签章章”处签签章，其其签章是是否与收收款人名名称一致致（要求求一字不不差）c、出票人的的签章是是否清晰晰完整，，并核验验预留印印鉴。d、出票日期期、出票票金额、、收款人人名称不不得更改改e、用途是否否符合国国家现金金管理的的规定：：收收款人为为个人的的，用途途仅限于于劳务费费、、还借款款、差旅旅费、稿稿费、发发明费等等专利著著作酬劳劳费用。。收款人人为企业业的，用用途一般般为工资资、奖金金、差旅旅费、备备用金，，作为以以农副产产品为原原料的企企业，用用途亦可可为收购购农副产产品。用用途为差差旅费的的，需提提供加盖盖企业公公章的说说明出差差去向的的介绍信信，此介介绍信做做支票的的附件。。f、收款人为为个人的的，需提提供身份份证原件件以供审审查，并并在支票票背面注注明身份份证名称称、号码码、发证证机关。。g、收款人为为企业的的，应提提供经办办人的身身份证原原件以供供审查，，并在支支票背面面注明身身份证名名称、号号码、发发证机关关，经办办人需在在支票背背面签名名。h、支票的大大小写金金额是否否一致、、规范、、大写顶顶格、小小写前有有人民币币封闭符符号i、现金支票票的出票票日期必必须使用用大写中中文，为为防止票票据的变变造。j、持票人用用于支取取现金的的支票仅仅限于收收款人向向付款人人提示付付款，用用于支取取现金的的支票不不得背书书转让。。k、现金支票票实行审审批机制制，具体体执行标标准由各各分支机机构根据据实际情情况自行行制定。。l、付出现金金应根据据客户填填写的要要素齐全全规范的的付款凭凭证办理理。坚持持先记账账，并在在凭证上上加盖现现金讫章章及个人人名章，，后按金金额、券券别配付付款项，，问清金金额。3、系统统操作：：操作路径径：票据据业务———支票票业务———支票票业务输输入———支票取取款-输输入打印项目目：无4、传票票处理：：现金支票票：盖““现金讫讫”“券券别章””（背面面）“经经办人名名章”““复核人人名章””，写会会计分录录，借2011贷贷100101依据借方方科目与与科目日日结单匹匹配。5、相关关登记：：《单位大大额现金金支取登登记备案案台账》》（支取取二十万万元以上上）。6.图图例三、支票票转帐相关知识识链接在办理转转账支票票业务时时，会涉涉及正存存支票和和倒存支支票的概概念，介介绍如下下：支票倒存存是指由付付款单位位或者个个人，根根据需要要开具转转账支票票，在自自己的开开户银行行以填写写进账单单的形式式将支票票款项划划拨到收收款人账账户的一一种支付付方式。。倒存的的支票，，不需要要收款人人在支票票上进行行背书。。支票正存存是指由付付款单位位或者个个人，根根据需要要开具转转账支票票，并将将支票交交给收款款人，收收款人在在收款人人的开户户银行以以填写进进账单的的形式，，连同转转账支票票一并交交予收款款人的开开户银行行，进行行委托收收款。收收款人开开户银行行通过同同城票据据交换的的方式，，将此支支票交予予出票人人的开户户银行，，出票人人的开户户银行在在对支票票审核无无误后，，将支票票款项划划拨至收收款人账账户。正正存的支支票，收收款人必必须在支支票上进进行背书书签章（（企业为为企业财财务章及及法人章章，个人人为人名名章）。。同时，，收款人人开户银银行需在在支票背背面加盖盖“****银银行委托托收款””字样样。经办办柜员审审核进账账单无误误后，进进账单第第一联加加盖“收收妥抵用用”章，，做客户户回单，，进账单单第二、、三联连连同支票票加盖““收妥抵抵用”章章通过同同城票据据交换的的方式，，将此支支票交予予出票人人的开户户银行。。相关业务务操作1、前期准准备：支票是否否为统一一规定印印制的凭凭证，支支票是否否真实，，提示付付款期限限是否超超过；支票填明明的持票票人是否否在本行行开户，，持票人人的名称称是否为为该持票票人，与与进账单单上的名名称是否否一致；；出票人账账户是否否有足够够支付的的款项；；出票人的的签章是是否符合合规定，，与银行行预留的的印鉴是是否一致致，使用用支付密密码的，，其密码码是否正正确；支票的大大小写金金额是否否一致，，与进账账单的金金额是否否相符；；支票必须须记载的的事项是是否齐全全，出票票金额、、出票日日期、收收款人名名称是否否更改，，其他记记载事项项的更改改是否由由原记载载人签章章证明；；背书转让让的支票票是否按按规定的的范围转转让，其其背书是是否连续续，签章章是否符符合规定定，背书书使用粘粘单的是是否按规规定在粘粘接处签签章；持票人是是否在支支票的背背面作委委托收款款背书。。转账支票票的出票票日期必必须使用用大写中中文，为为防止票票据的变变造。转账支票票实行审审批机制制，具体体执行标标准由各各分支机机构根据据实际情情况自行行制定。。审核一式式三联的的进账单单是否复复写清晰晰、日期期为当天天、岀票票人与收收款人相相关信息息正确、、大写顶顶格且书书写规范范、小写写前有人人民币符符号、大大小写一一致。2、系统操操作A、收付款款人同为为包商银银行帐户户（同城城）a、收付款款人均为为包商银银行同一一网点账账户时，，需通过过票据业务务进行账务务处理。。操作路径径：票据据业务——支票业务务——支票业务务输入——支票转账账-输入1输70传票处理理：转账支票票：盖“转讫讫”“经经办人名名章”““复核人人名章””，写会会计分录录：借2011（企业））贷20110801（存折））/20110901(卡）/2011(企业)支票依据据借方科科目和科科目日结结单匹配配。进账单：：a、第一联联：盖““转讫””，客户户回单。。b、第二联联：盖““转讫””“经办办人名章章”“复复核人名名章”，，写会计计分录，，分录和和转账支支票的分分录相同同，依据据贷方科科目和科科目日结结单匹配配；当收收款人是是个人客客户时，，系统会会打印出出存款凭凭条，存存款凭条条盖“转转讫”““经办人人名章””“复核核人名章章”，会会计分录录与转账账支票相相同，依依据贷方方科目和和科目日日结单匹匹配，此此时，进进账单需需再加盖盖“附件件”（做做存款凭凭条附件件）。c、第三联联：盖““转讫””“附件件”（做做转账支支票的附附件）。。相关登记记：无。。b、收款人人开户银银行为包包商银行行非本网网点账户户，需通通过系统内转转账进行业务务处理操作路径径：系统统内转——输入——建立传票处理理转账支票票：需加盖““印鉴相相符”、、“转讫讫”、““经办人人名章””、“复复核人名名章”，，写会计计分录，，借相关关单位存存款科目目，贷方方科目300301；进账单：：a、第一联联加盖““转讫””做客户户回单。。b、第二联联加盖““转讫””、““经办人人名章””、“复复核人名名章”，，写会计计分录，，做300301贷方传票票，机打打“系统统内转账账复核凭凭证”加加盖“转转讫”、、“经办办人名章章”、““复核人人名章””、“附附件”，，做进账账单第二二联附件件。B、收款人人为同城城非包商商银行帐帐户a、拥有同同城交换换系统的的地区，，使用同城往账账进行业务务处理。。收款人填填写一式式两联进进账单办办理此项项业务。。操作路径径：前置置系统——客户服务务——结算业务务——同城来往往账业务务——同城往账账业务录录入在系统界面面中，支付付类型选择择26（其他），，凭证种类类选择17（本行支票票），出票票日期按照照支票实际际出票日期期录入。注：普通柜柜员权限为为二十万，，综合柜员员权限为五五十万，超超过限额的的需会计主主管授权方方能复核通通过。传票处理：：转账支票需加盖“印印鉴相符””、“转讫讫”、“经经办人名章章”、“复复核人名章章”，写会会计分录，，借相关单单位存款科科目，贷方方科目为300114（同城往账账挂账资金金）。进账单a、第一联加加盖“转讫讫”做客户户回单。b、第二联加加盖“转讫讫”、““经办人名名章”、““复核人名名章”，写写会计分录录，做300304贷方传票附附件，300304贷方传票需需自制转账账贷方传票票。b、不支持同同城交换系系统的地区区，使用大额支付系系统进行业务处处理。操作路径：：前置系统统——客户服务——结算业务——大额支付业业务——大额支付往往来账业务务——往账业务录录入传票处理：转账支票：：盖“转讫””“经办人人名章”““复核人名名章”，写写会计分录录：借2011贷300110支票依据借借方科目和和科目日结结单匹配。。进账单：a、第一联：：盖“转讫讫”，客户户回单。b、第二联：：盖“转讫讫”“经办办人名章””“复核人人名章”，，写会计分分录，借300110贷300305依据贷方科科目和科目目日结单匹匹配；当收收款人是个个人客户时时，系统会会打印出存存款凭条，，存款凭条条盖“转讫讫”“经办办人名章””“复核人人名章”，，会计分录录与转账支支票相同，，依据贷方方科目和科科目日结单单匹配，此此时，进账账单需再加加盖“附件件”（做存存款凭条附附件）。c、第三联：：盖“转讫讫”“附件件”（做转转账支票的的附件）。。相关登记：：无。图例四、支票回回收1、业务描描述：当对公户在在开户网点点进行销户户时，需交交回未使用用完的支票票，如存在在未使用但但无法交回回支票时，，需在《单单位结算账账户销户证证明》列明明未使用但但无法交回回的支票，，并承担该该部分支票票产生的一一切责任。。2、前期准准备：①审核交交回的支票票是否为统统一规定印印制的凭证证，支票是是否真实。。②审核《《单位结算算账户销户户证明》是是否真实、、完整、合合规。3、系统操操作：操作路径：：

票据业业务——支支票业务———支票业业务输入———支票回回收-输入入4、传票处处理：凭证消耗（（现金支票票、转账支支票）：盖盖“转讫””“经办人人名章”，，跟82010501（现金金支票），，82010502（转账支支票）的日日结单匹配配。客户交回的的现金支票票和转账支支票：剪角角，盖“作作废”“附附件”（跟跟82010501（现金支支票），82010502（（转账支票票））的凭凭证消耗。。5、相关登登记：无。谢谢谢！谢谢1月-2316:38:4316:3816:381月-231月-2316:3816:3816:38:431月月-231月月-2316:38:432023/1/616:38:439、静静夜夜四四无无邻邻，，荒荒居居旧旧业业贫贫。。。。1月月-231月月-23Friday,January6,202310、雨雨中中黄黄叶叶树树，，灯灯下下白白头头人人。。。。16:38:4416:38:4416:381/6/20234:38:44PM11、以我独沈久久，愧君相见见频。。1月-2316:38:4416:38Jan-2306-Jan-2312、故人江海海别，几度度隔山川。。。16:38:4416:38:4416:38Friday,January6,202313、乍见翻疑梦梦，相悲各问问年。。1月-231月-2316:38:4416:38:44January6,202314、他乡生白白发，旧国国见青山。。。06一月月20234:38:44下下午16:38:441月-2315、比不了得就就不比，得不不到的就不要要。。。一月234:38下下午1月-2316:38January6,202316、行行动动出出成成果果，，工工作作出出财财富富。。。。2023/1/616:38:4416:38:4406January202317、做前前，能能够环环视四四周；；做时时，你你只能能或者者最好好沿着着以脚脚为起起点的的射线线向前前。。。4:38:44下下午4:38下下午午16:38:441月-239、没有失失败，只只有暂时时停止成成功！。。1月-231月-23Friday,January6,202310、很多事情努努力了未必有有结果，但是是不努力却什什么改变也没没有。。16:38:4416:38:4416:381/6/20234:38:44PM11、成功功就是是日复复一日日那一一点点点小小小努力力的积积累。。。1月-2316:38:4416:38Jan-2306-Jan-2312、世间成成事，不不求其绝绝对圆满满，留一一份不足足，可得得无限完完美。。。16:38:4416:38:4416:38Friday,January6,202313、不知香香积寺，，数里入入云峰。。。1月-231月-2316:38:4416:38:44January6,202314、意志坚强强的人能把把世界放在在手中像泥泥块一样任任意揉捏。。06一月月20234:38:44下下午16:38:441月-2315、楚塞三湘接接，荆门九派派通。。。一月234:38下下午1月-2316:38J