施工现场材料管理实施细则

PAGEPAGE28施工现场材料管理实施细则目录第一章总则第二章职责与权限第三章计划与采购第四章材料的进场验收第五章材料的保管与发放第六章材料的使用与退库第七章周转工具管理第八章内业台帐与报表第九章材料成本管理第十章附则第一章总则1.1为了推进公司施工现场材料管理的标准化、规范化和精细化，提高材料管理人员的业务素质和管理水平，特制定本实施细则。1.2本实施细则依据公司贯标文件、《材料管理办法》、《周转工具管理办法》、《专业分包、采购招标管理办法》等相关文件编制。1.3本实施细则适用于公司所属各施工现场的材料管理。第二章

职责与权限2.1项目经理：负责各期材料计划的审批，组织项目的材料采购招标、材料成本分析及材料管理过程抽查等工作。2.2施工工长：负责材料进场前的场地布置、临时设施的搭建；材料需用量计划的编制；施工任务书的签发与结算；材料的合理使用及现场的文明施工。2.3项目工程师：参与材料采购招标和成本分析工作；安排相关人员对进场材料的检验和质量验收；对应用的新材料及时向材料管理人员介绍相关知识。2.4材料组长：负责材料采购计划的编制、项目材料的采购招标工作、材料使用过程的检查监督、材料成本的分析等全面材料管理工作。健全材料管理台帐，做好相关记录。定期组织施工现场材料管理检查。2.5材料采购员：了解和掌握市场物资信息并及时传递给相关人员；严格按照采购计划进行材料采购；做好进场材料入库手续，及时报帐。2.6材料保管员：做好进场材料的验收、保管、发放、使用和回收等工作，核实采购计划的执行情况，做好主材的追溯和材料统计等工作，及时通知试验员做好材料复检工作。2.7现场材料（周转工具管理）员：负责做好材料进场后的材料布置码放，验收登记，质量检验，使用发放和监督检查等工作，并做好相关记录。对现场材料的使用过程进行监控，有权提出整改要求和改进意见。2.8现场门卫：严格执行门卫管理制度，负责进出场材料的登记检查。第三章

计划与采购3.1计划的编制、审批与报送3.1.1工料大分析的报送项目预（核）算员在工程开工一周内，将基础部分工料大分析报送项目材料组一份作为材料采购控制的依据，开工30天内把整个工程的工料大分析送交分公司材料科和项目材料组各一份。3.1.2材料需用量计划施工工长依据工程进度计划、安全技术措施、工程量、预算定额按月编制材料需用量计划，经项目经理批准后送交材料组一份。3.1.3材料需用计划的调整在遇到工程进度、设计变更等情况时，施工工长应根据实际情况及时调整和追加材料需用量计划，并把经过调整和追加的材料需用计划经项目经理批准后及时送交材料组一份。3.1.4材料采购计划（1）材料组长根据上月实际库存和当月需用计划进行综合平衡后编制材料采购计划，由项目预（核）算员审核，经项目经理批准后送交材料采购员进行实施，并由材料保管员监督落实。（2）对于合同之内约定的甲供材料严格执行合同之规定，非合同之内的应依据公司“材料采购招标管理办法”和相关规定办理。3.2材料供应商的预审材料供应商预审时必须执行公司《物资及设备采购控制程序》3.2.1预审供方时，要求供应商提供：营业执照、产品生产许可证、产品合格证、产品检验证明、使用说明书等相关资料。经销商提供的复印件要加盖经销商公章。3.2.2填写《供方预审表》并附相关资料（一式三份）报工程监控中心审核，经审核合格后（工程监控中心留存一份，分公司留存一份，项目工地留存一份）列入《合格供方名册》。3.3材料采购3.3.1材料采购坚持“三比一算”（即比质量、比价格、比运距，进行成本核算）原则，主要材料应在《合格供方名册》中选择供应商，其他材料根据市场情况则可直接进行采购。3.3.2材料采购招标（1）贯彻执行公司采购招标的规章制度；（2）及时做好采购招标前价格信息的收集、供应商的选择、招标信息的发布、招标方式的确定等各项准备工作,配合项目工地起草招标文件、招标公告及发布招标公告；（3）收集整理供应商相关资料，招标时的评审资料，做好招标文件的发放、开标、评标及定标等组织实施工作并做好相关记录；（4）做好中标后合同签订的准备工作，如不在《合格供方名册》中应先进行预审；（5）负责招标计划、招标申请的上报；（6）负责开标、评标会议记录及招标工作的文件管理；（7）负责公布中标结果及下发中标通知书。3.3.3劳保用品采购：采购人员在采购安全防护和劳动保护用品时，必须向供方索取产品生产许可证、产品合格证、安鉴证、使用说明书等相关技术资料。应查验劳动保护用品的生产厂家的相关资质，供应商的经营资格，验明商品合格证明和商品标识，并索要法定检验机构出具的检验报告或供货商签字盖章的检验报告复印件，以确保采购劳动保护用品的质量符合安全要求，不能提供检验报告或检验报告复印件的劳动保护用品不得采购。3.4合格供方的抽验和评定3.4.1对确定后的供应商所供应的材料要进行随机抽验，应填写“合格供方抽验审核表”，（其后应附材料进场“试验通知单”和“复检报告”），并有材料员、技术员、实验员和施工员参加。在抽验中对不能满足施工需求和质量要求的供方，要及时终止对其进行采购活动。同时对新预审的供应商及时上报分公司和工程监控中心，以便及时从《合格供方名册》中删除和更改。3.4.2对合作的供应商每年年终进行一次评定，应填写“合格供方评定表”，并做好评定记录。第四章材料的进场验收4.1在材料进场前，对露天存放的材料，应做好苫垫准备，确保材料进场验收后便于保管与使用，避免损坏、锈蚀和变质。4.2材料验收人员对所有进场的材料必须认真进行检查、验收，核对凭证，经核对确认无误后方能办理验收手续，填写“材料验收记录”和“收料小票”。4.3质量验收，对进场材料必须认真检验质量，确保验收后的材料符合质量要求，凡不符合质量要求的材料不得验收。4.4对劳保用品的验收，保管员应同安全管理人员一起参与劳动保护用品的验收工作。依据国家劳动保护用品的标准和相关要求，查验劳动保护用品的“三证一标志”（即：产品合格证、生产许可证、安全鉴定书和安全标志），对手续齐全、产品合格的给予签字验收入库。4.5材料的验收入库4.5.1材料验收时应以“材料采购计划”所列材料名称、数量进行验收入库，并对入库的材料质量进行检查。4.5.2材料的验收入库应当在材料进场时当场验收，并开具“收料小票”，填写“材料验收记录”。4.5.3所有材料进场，必须严格验收，在保证其质量合格的基础上实测数量，根据不同材料物件的特性，采取点数、丈量、过磅、量方等方法进行量的验收，禁止估算。4.5.4对大宗材料、高档材料、特殊材料，要及时索要“三证”(产品合格证、质量检验证明、出厂检测报告)，产品质量检验报告须加盖红章。对不合格的材料拒绝进场。4.5.5材料验收单（验收小票）一式三联。第一联（黑联）由保管人员留存备查并记数量帐；第二联（红联）交于材料组长并同材料的发票和入库单一起作为材料款的报销凭证；第三联（蓝联）交于供应商，用于核对供货数量，并作为结算依据。4.5.6对于大型材料的验收：钢材、商砼、周转材料、木材、水泥、砂石等的进场必须有两人验收并签字。对需要进行复检的材料应及时填写“试验通知单”送交试验员。4.6材料验收入库后，材料保管员应根据验收单及时登记台帐（即材料数量帐），每月进行一次汇总，并以此为依据每月提交给材料组长进行入库登记材料三级帐（有数量和金额明细）并上报分公司。第五章材料的保管与发放5.1材料保管5.1.1露天存放的材料（1）对露天存放的材料，应做好苫垫、围护，堆放场地应硬化，坚实平整，易排水，并悬挂物资标识牌。（2）对钢材、型材等黑色金属物资要做好苫垫，分规格分层存放，便于清点和使用，做到防雨、防潮、防锈蚀。（3）对于砖、砂、石等地材，要做到砂石成方，砖成丁，便于清点和使用。砖及砌块，堆放时应避免倒塌。随时进行清理，保持场地清洁。（4）粉尘状、颗粒物资露天保管应采取必要的防扬尘措施（如覆盖、装袋、围挡、淋湿等）。5.1.2库房材料（1）仓库保管员要熟练掌握“二知、三会、四懂”(二知：知所管物资数量，知存放地点；三会：会换算，会使用消防器材，会识别常用标记符号；四懂：懂名称，懂规格，懂性能用途，懂保管常识)，搞好收、发、管、养，做到面向生产，实现文明仓库。（2）做好仓库的安全防范工作；仓库内要有消防安全制度；消防器具要配备齐全；做好防雨、防潮措施。（3）物资摆放实行科学管理，做到“四号定位”(即以库-架-层-位来确定货位)；做到五五摆放（以五为组，下四上一，五十成行）。（4）库存物资采用悬挂标签进行标识，对分割的物资要进行标识移植和确认。（5）劳动保护用品必须妥善、正确的保管，建立劳保用品管理台帐，严格发放标准和要求，用完后及时收回；收回后的劳保用品应及时检查，对不合格的劳保用品进行报废处理和登记。（6）仓库保管员每月都要进行盘点，对仓库物资的数量、质量、储存期限、积压、盈亏、维护保养、摆放等情况进行盘查，并填写“材料盘点表”和“月末收支存表”，于每月28日前报各分公司。（7）保管员对库存物资要进行日常性的检查和维护保养并做好记录，做到“十不”（不锈、不潮、不冻、不腐、不霉、不坏、不丢、不混、不漏、不爆）。5.1.3水泥库（1）水泥库的搭建应严防漏雨、受潮，周围应设排水沟。（2）库内水泥的码放应离墙30cm，库内地面应有防潮措施，十袋一垛整齐码放。（3）库内水泥要挂牌标识，按照规格、进场时间先后码放和发放。（4）库内应设置磅秤一台，随时对进场的水泥数量进行抽袋检查。（5）要及时清扫落地灰，防止水泥浪费。5.1.4易燃易爆品对有毒、易燃易爆品应设专库保管，隔离存放，并有防范措施。5.2材料的发放5.2.1材料的发放必须遵循先进先出的原则。5.2.2材料发放必须按照公司“材料管理办法”相关规定，全面实行限额领料。5.2.3材料发放时领料人员应出具“施工任务书”进行领料，保管员分批进行发放并开具相应的“领料小票”，由双方签字。5.2.4化学、易燃易爆、有毒有害等危险物资在领用、发放时，保管员要向领用人做口头说明。5.3钢材的发放5.3.1钢材在发放时，使用人必须先出具“施工任务书”才能进行领料使用。5.3.2在钢材使用过程中，施工工长和材料员应随时对钢材进行抽查盘点，包括对钢筋半成品进行盘点。第六章材料的使用和退库6.1材料的使用施工班组凭“施工任务书”领料，对造成材料浪费的，依据现场管理规定进行经济处罚。6.1.1钢材领用（1）保管员在发料前对施工班组进行库存数量交底并双方签字认可。（2）使用过程中应严格按照配料单合理下料，避免长料短用，大材小用。（3）施工班组超限用料应及时追加任务单。（4）剩余料头应及时清理堆放在指定地点，由材料组统一进行处理，处理后应填写节约台帐。（5）月末对剩余原材料和未形成报量的钢筋半成品进行盘点，经相关人员签字认可。6.1.2多层复合板（竹面胶合板）、木材的使用：根据工程结构情况，对竹面模板的配套、排料和木材的使用合理规划，严禁长料短用、大料小用。6.1.3水泥、砂石的使用（1）要整袋整拆，杜绝用金属利器直接开膛破肚，空袋要进行回收利用或统一处理。（2）要监管施工班组严禁水泥整袋硬化或遗弃剩余的水泥。（3）要监管施工班组“活完料净场地清”，对剩余的水泥砂浆和砂石要及时回收，二次利用。6.2材料的退库6.2.1在分项工程结束时应对现场材料进行清点，并督促施工班组及时办理退库手续。6.2.2材料在办理退库时应详细列出剩余材料的名称和数量，并及时结清手续。第七章周转工具管理7.1三钢工具的采购与租赁7.1.1三钢周转工具的采购和产权属于公司，租赁权在公司所属各单位。三钢附件由分公司或项目部统一采购管理。7.1.2在采购和租赁前，应先对供应商和出租方进行预审和评价，并收集相应的证明资料，保存评价记录。7.1.3对供应商和租赁方的评价内容包括以下几个方面：（1）经营资质和信誉；（2）产品和服务的质量；（3）供货能力；（4）各种风险因素。7.1.4应与供应方签订租赁合同，并明确三钢工具的质量及服务要求。7.2周转工具的管理7.2.1周转材料要建立台帐，由专人管理，定期核对帐目。7.2.2周转工具在使用前要考虑其质量及性能。钢架板、钢架管和扣件数量要配套，减少库存数量，不能切割和挪作它用。若采用木脚手板时，其两端100-300mm处要用12#铁丝（Φ2.8㎜）进行捆扎。7.2.3对周转材料（三钢工具）进场要严格把关验收，不符合质量和安全标准要求的杜绝进场；进场的周转材料（三钢工具）按平面布置图分规格整齐码放，木制品、铁器要垫起，避免受潮、变形、腐烂和锈蚀。保证施工现场文明整洁。7.2.4项目工地应同劳务队签订三钢工具使用协议，加强使用过程中的管理，合理使用，加快周转，定期保养与维修，提高使用效率。防止割据、电焊、穿孔、垫道、高空抛掷、土埋、丢失等，并加强防盗工作。7.2.5周转工具使用后要及时回收，按品种、规格码放，集中保管；附件及小型物件要成箱成袋成捆进行包装，防止丢失、损坏，便于运输退还。7.2.6公司内部的三钢工具不能满足需求时，项目工地应向分公司（项目部）提出外租申请报告，经机具租赁分公司核实，报工程监控中心批准后方可外租，租赁价格不得高出当地市场价格。7.3常用工具管理7.3.1常用工具在库内应设专区按品种规格存放，妥善保管。7.3.2常用工具实行领（借）退制，要针对管理人员和施工队（班组）分别建立台帐，及时登记领（借）退情况。7.3.3常用工具性能不能满足使用要求，需再次领用时，一律实行交旧领新。7.3.4员工调出所在项目时，所用工具必须全部交回。7.3.5劳务班组在退场时，必须全部交回所领工具，否则将按原价进行扣款。第八章内业台帐8.1材料组长应建立的台帐8.1.1制度管理台帐：（1）管理办法（2）职责（3）收发文登记簿8.1.2项目材料数量金额明细帐（三级帐）：要反应材料数量和金额。8.1.3材料需用量计划台帐：内容反映：物资名称、规格、计量单位、需用量、提供日期以及项目经理审批和制表人的签字；需用计划每月按序装订成册，确保完整，妥善保管，避免丢失；主材需用量计划每月应报分公司材料科一份。8.1.4采购招标台帐：（1）招标资料（2）采购合同（3）租赁合同8.1.5材料成本分析台帐：（1）工程材料费成本盈亏分析表（2）主要材料耗用节超情况表（3）主要材料采购成本盈亏情况表（4）月度成本分析资料8.1.6顾客提供产品台帐：反映甲供材料的名称、规格、单位、数量和金额。8.1.7材料耗用台帐：（1）盘点表：①检查核实各种材料数量是否与帐面数量相符；②盘点反映物资名称、规格、数量、时间、类别、计量单位以及盘点人签字。（2）半成品盘点表：由材料员和钢筋工长共同对未形成报量的半成品（绑扎或未绑扎的半成品钢筋）进行盘点，并有双方签字，以保证钢筋下料和使用的准确性。（3）领料小票：有保管员和领用人共同签字。（4）材料耗用汇总表：①依据每月的限额领料单和出料小票，分类做出材料耗用并汇总；②如实反映各分部分项工程每月的真实耗料情况（金额、数量）；③报表数据反映小计、合计；④报表内容填写清楚、完整（如编制项目、制表时间以及审批、审核、制表的签字），每月28日前报分公司材料科两份。8.1.8供方台帐（1）合格供方名册：由公司工程监控中心根据每年年末各分公司上报的“供方评定表”和本年度新发生的“供方预审表”编制下一年的“合格供方名册”，然后下发给各分公司和项目部；项目工地在进行材料采购时优先选用“合格供方名册”中的供应商，否则就应在采购前进行预审，在年末进行评定。（2）供方预审表：主要材料及劳保材料采购前必须对供应商进行预审，预审时需附有足以证明产品质量合格的营业执照、生产许可证、合格证、材质书、复检报告等相关资料，并上报公司工程监控中心进行批准备案。（3）供方评定表：项目材料组在每年年末应对本年度供应商的供货情况进行全面评定，评定时要有足以证明其供应物资质量合格的材质书和复检报告，并上报公司工程监控中心批准备案。（4）供方资料：将所有入库材料的合格证、试验报告（主要指大宗材料、劳保材料及机械配件和租赁工具等，以及涉及到人身安全方面的材料）按序编号、登记入册、妥善保管，以作备查。8.1.9月末收支存：由材料组长每月末填写，01-05类材料在填写时既要反映数量还要反映金额，其余各类只反映金额即可，每月28日前上报分公司材料科一份。8.1.10物资紧急放行申请表：在材料进场后，未知复检是否合格的情况下，根据工程紧急需要，由施工工长提出申请，经项目经理批准核实和材料管理人员同意后，对需用材料进行紧急发放。8.2采购员应建立的台帐8.2.1材料采购计划台帐：包括物资名称、规格、计量单位、数量、金额以及项目经理审批、预（核）算员的审核、制表人的签字；采购计划每月按序装订成册，确保完整，妥善保管，避免丢失。8.2.2物资价格信息台帐：根据每月市场物资询价情况，及时填写物资价格信息表，填写内容包括物资名称、规格、数量、产地、计量单位、价格、询价时间、制表人等。8.2.3收料（产品）单（即：入库单）：熟悉采购合同内容；依据发票内容填写入库单；入库单填写要求有类别准确、价格真实、编号有序，并留有存根，每月装订成册。8.2.4内部物资调拨单：主要用于公司内部所属各工地之间材料相互调拨，也是项目登记材料三级帐的依据。8.3保管员应建立的内业台帐8.3.1材料验收台帐（1）库房材料验收记录：①核对凭证，检查材料入库前的数量、质量及技术证明文件（合格证）；②记录反映进库日期、材料名称、规格、数量、来源以及对已做入库或未做入库材料的明显标记。（2）钢材验收记录：①核对凭证，验收钢材数量、质量、规格及出厂合格证（材质书）；②记录入库日期、名称、规格、数量、计量单位、物资来源、验收方法、合格证编号、复检报告编号、月结累计数量、入库与未入库的明显标记，以及验收人员的签字；③验收单据妥善保管，按月装订，确保单据数量与记录数量相符。（3）水泥（外加剂）验收记录：：①核对凭证，验收水泥数量、质量、规格及合格证；②记录入库日期、名称、规格、数量、单位、物资来源、出厂合格证、复检单编号、月结累计数量以及验收人员的签字。（4）地材验收记录：①核对出厂合格证，验收砂石外观是否干净、有无杂质，砌块和砖是否缺棱掉角、有麻面、龟裂等；②记录物资名称、规格、数量、单位、物资来源、收料日期以及验收人员的签字。8.3.2材料数量帐：①帐页要按类别、规格、型号、顺序排列；②帐页上要写清材料名称、规格、数量和计量单位；③记帐时凭证号要填写齐全（帐页中的年、月、日要填写记帐时间）；④摘要要填清来源去向，汉字要书写整齐，数字要书写规整；⑤不准用铅笔和圆珠笔记帐，不允许乱涂、乱改；⑥登帐及时，日清月结，确保帐、物、卡“三相符”；⑦记载内容应反映月结累计；⑧登帐凭证齐全，如入库单、调拨单、领料单、验收单等均要按月装订，妥善保存。8.3.3主材追溯台帐：（钢材、水泥、砂石、砖及砌块、安装水电器材）（1）施工任务书：是材料耗用的依据，以签发和结算的领料单（任务书第二联）作为主材使用部位的追溯凭据。（2）主材追溯记录：①依据施工任务书及时填写主材在施工中的实际用量；②内容反映：物资名称、规格、产地、质量状态、出厂合格证编号、复检报告编号、入库日期、使用部位等并附在相应任务书的后面。8.3.4劳保用品管理台帐：对劳保用品的使用情况进行详细记载，防止劳保用品无故流失。8.3.5节约台帐：对工地废弃物的处理情况、包装品和余料的回收利用情况进行详细记载。8.3.6丢失损坏记录：主要是对常用工具、小型工具的丢失和损坏情况进行记载。8.4周转工具管理员8.4.1周转工具需用量计划：施工工长根据施工方案编制需用量计划，内容反映物资名称、规格、数量、时间以及审批签字手续。8.4.2周转工具台帐：①帐面要按名称、规格、顺序排列；②帐页上的年月日（记帐时间）和租赁单号要填写齐全；③摘要填清来源去向，汉字整齐、数字规整；④收入、调出、结存平衡，并反映分布情况及库存总量；⑤登帐及时，日清月结，并反映月结累计；⑥调料、退料凭证妥善保管，按月装订，以防丢失。8.4.3周转工具调拨单：主要用于公司所属各工地之间、工地与机具租赁分公司之间进行周转工具调拨的一种单据。8.4.4周转工具使用协议：是项目工地管理者与劳务层管理者双方之间对周转工具使用的一种相互约定。8.4.5周转工具租赁结算单：⑴熟悉租赁合同；⑵核实每月租赁费与租赁工具的数量、日期是否准确同步；⑶记录及时并反映月结累计；（4）外租费用及明细每月向分公司按时上报。第九章材料成本管理9.1项目开工前，应先建立材料成本管理制度，明确管理人员与施工班组的责任，细化落实检查考核与奖惩兑现，在确保工程质量的同时降低材料成本。9.2材料成本管理就是对材料计划、采购、验收、保管、发放、使用、回收和处置等各环节在实施过程中的控制管理。9.3在项目经理每月组织的成本分析会上，材料组长要对本期材料数量的耗用、采购的价格和金额、期末的盘点数量在成本会上做对比分析报告。9.4周转工具的摊销：9.4.1多层复合板的摊销应结合施工产值按建筑面积的比例平均逐次摊销，待结构施工完时全部摊销完。9.4.2木方子按每月施工建筑面积平均进行摊销，待结构施工完，摊销投入使用原值的70%。9.4.3当月的周转工具租赁费应进入本期成本。9.5材料成本：9.5.1材料成本划分：⑴工程材料费按成本可划分为计划成本（施工预算成本）和实际成本。⑵计划成本是由预算部门根据施工图预算，结合单位工程的施工组织设计和技术组织措施计划来确定的；⑶实际成本是由项目在完成建筑工程应计入工程成本各项材料费用的总额（材料耗用费、周转租赁费、机配件加工费以及材料运费、材料试验费等）。9.5.2材料成本核算：⑴材料核算可分为两种：一是核算材料定额消耗量与生产过程中材料实际消耗量之间的“量差”（即通过限额领料与实际耗料的对比，从中找出量差），二是核算地区材料预算规定的材料价格与实际采购供应材料价格之间的“价差”；⑵材料采购核算：①材料采购成本降低（超耗）额=材料采购预算成本－材料采购实际成本；②材料采购成本降低（超耗）率%=材料采购成本降低（超耗）额／材料采购预算成本×100%；⑶材料消耗量核算：①检查材料消耗用量（用材料的实际消耗量与定额消耗量进行对比）；②核算工程某种材料的定额与实际消耗情况：a.某种材料节约（超耗）量=某种材料定额耗用量－该项材料实际耗用量；b.某中材料节约（超耗）率%=某种材料节约（超耗）量／该种材料定额耗用量×100%。9.5.3材料成本分析：⑴通过对材料使用节约（超耗）量和采购成本降低（超耗）额的核算，对比分析出预算成本与实际成本的用量差（即量差）和预算价格与实际采购价格的价格差（即价差）；⑵结合工程报量，做出实际材料费成本，与预算材料费成本相对比，反映成本降低或超耗的水平和程度（节超量、节超百分率%）；⑶针对每月的成本盈亏情况，找出存在问题和影响因素，写出书面报告，对造成亏损的原因及时进行分析整改并制定出相应的控制措施。9.6统计报表9.6.1工程材料费成本盈亏分析表：⑴工程材料费实际成本主要由材料耗用、周转工具租赁费、施工用水电费、材料运输费、材料用工费、材料试验费等多项费用组成，汇总本月发生的各项实际费用，填入表中实际成本；⑵由生产科提供本月报量，并由预算科依据本月报量提供预算成本；⑶将预算成本填入表中与实际成本对比，反映工程材料费节超量与节超率的盈亏情况；⑷此表既可以反映每一项目材料费的成本分析情况，又可综合分析所有工程项目材料费成本的效益情况；⑸编制要求：①工程报量、预算成本、实际成本要同步；②表中“累计”一栏数据要和“本月”一栏数据衔接准确；③做好报表中数据的合计和审批、审核、制表的签字（项目经理、核算员、材料员）。9.6.2主要材料耗用节超情况表：⑴整理汇总当月材料耗用汇总表中各种主要材料的耗用数量；⑵依据本月工程报量，由预算部门提供各种主要材料的预算用量；⑶将各种主材的实际用量和预算用量填入表中，进行节超率和节超金额的对比，反映材料节约或浪费情况；⑷此表编制主要是用于反映材料在使用量上的盈利与亏损；⑸编制要求：①做好表中节超金额的合计；②“自年初累计”一栏里的数字要和“本月”一栏里的消耗数字衔接准确；③健全报表中的审核审批与制表（项目经理、核算员、材料员）。9.6.3主要材料采购成本盈亏情况表：根据基价、运杂费、采保费等内容计算出实际价，再用实际价与合同价或地方指导价进行对比，做出盈亏分析，并反映月结累计盈亏金额。⑴整理汇总本月采购成本核算台帐（或收、支、存台帐）中各种主要材料的数量和采购总额；⑵将汇总后各种材料的总量或总额分规格、名称填入表中，并用采购总额除以采购总量，得出单价填入表中的平均价格；⑶用表中采购的数量乘以该工程的材料合同价或地方指导价，得出预算材料总额，再用预算材料总额和实际采购总额进行对比，反映材料采购成本盈亏情况；⑷此表主要是以材料采购预算成本为基础，与实际采购成本相比较，核算其采购成本的降低或盈利程度（主要核算的是材料的价差）；⑸编制要求：①做好表中盈亏总额和采购总额的合计；②做好表中“自年初累计”一栏中数量、金额与“本月”一栏中数量金额的衔接以及表中的审批、审核、制表（项目经理、核算员、材料员）。9.6.4以上三种报表简称为三大表格，其填报方式可分为以下两种：⑴由项目工地每月按时填写并于次月5日前报送分公司材料科；⑵由分公司每月（或季度）按时填写，并于次月（或季度）10日前上报公司工程监控中心。9.7降低材料成本的措施9.7.1材料采购增效措施（1）了解市场价格信息，掌握价格变化趋势，按“三比一算”(三比：比价、比质、比运距、进行成本核算)的原则，及时组织货源进场。（2）大宗材料实行招标采购。在公平、公正、公开的条件下择优选用供货单位。9.7.2减少二次倒运增效措施材料进场堆放应按平面图合理布置，减少二次倒运。9.7.3废钢材二次利用节约材料措施废钢材二次利用加工小铁件、预埋件等，从而节约材料费用。9.7.4搅拌站节约材料措施（1）砂、石堆场地面硬化，防止混堆和扩散浪费。（2）及时清理散落混凝土，不准许有散落砂浆和混凝土。（3）使用袋装水泥必须有防潮措施，先进先出不准积压，水泥堆放离墙30cm，库内地面应防止水泥受潮变质。（4）主体施工阶段剩余混凝土时有发生，可将混凝土制作混凝土块用于铺设路面，砂浆可制作成垫块。9.7.5在施工程主体施工节约材料措施（1）支模板时木材不能长料短用、大料小用。（2）砌筑工程中砂浆要回收及教育操作人员在操作中尽量少砍半砖和1/3砖，对1/2砖必须回收使用。9.7.6在施工程装修阶段节约材料措施（1）进现场半成品材料应有保护措施，贵重物品应入库。（2）过冬的水溶性涂料应防止受冻。（3）材料的堆放应符合技术要求，防止堆放不当造成浪费。9.7.7限额领措施按材料计划和工程进度供料，超过计划用料必须找出原因，由工长和项目经理签字方可领用。9.7.8料具租赁增效措施随工程进度合理安排周转材料和机具进出场时间，及时使用，及时退库，防止丢失和毁坏。在公司周转材料和机具不足，需在外租赁时，做好市场调研和签订好租赁合同。9.7.9材料进现场验收增效措施（1）砂、石车上量方验收或堆方验收，以实测实量计算收方量，有条件可按施工预算量包干砂石供料。（2）钢筋、水泥进现场称重计量验收。（3）水泥验收应随机进行抽检。（4）钢管按使用尺寸及根数验收（报废材料拒收）。（5）模板按实测实量验收（有洞变形拒收）。（6）进现场材料验收必须数量准确，不准估计收料。（7）对于转库材料如：水泥、钢材、防水材料，各类外加剂实行检验双控，既要有出厂合格证，又要有试验室的合格试验单方可接收入库以备使用。（8）收料员验收把关。收料员对地材、建材及有包装的材料及产品，应认真进行外观检验，查看规格、品种、型号是否与来料相符，宏观质量是否符合标准，包装、商标是否齐全完好。（9）提料验收把关。到外单位及材料公司仓库提料，要认真检查验收提料的质量，索取产品合格证和材质证明书。送到现场（或仓库）后，应与现场（仓库）的收料员（保管员）进行交接验收。（10）已进场（进库）的材料，发现质量问题或技术资料不齐时，收料员应及时填报《材料质量验收报告单》上报主管部门，以便及时处理；暂不发料，不使用，原封妥善保管，听候处理意见。9.7.10返工浪费材料赔偿措施（1）项目施工的所有员工因违章操作、违章指挥、违反工序操作造成质量返工必须按材料进场价赔偿材料费、返工费。（2）各级管理人员对作业层签发的工序操作、施工组织设计、指令等技术文件和生产指挥文件，违反科学管理或因签发文件自身存在技术或管理问题所造成的质量返工由主管负责人和签发人按职位共同承担赔偿材料费和返工费。（3）因违章指挥、工作失职发生的质量安全事故由责任人承担法律责任和经济处罚。（4）因作业层的问题所造成的质量返工，应有作业层承担赔偿材料费和返工费。第十章附则10.1本细则自颁布之日起实施10.2本细则解释权归公司工程监控中心附录A：三个贯标体系中与材料管理有关或材料员应该了解的术语附录B：材料业务流程图附录C：材料管理阶段的划分及内业台帐附录D：现场主要材料验收规则附录E：材料管理表格二00九年四月五日附录A:三个贯标体系中与材料管理有关或材料员应该了解的术语ISO：国际标准化组织质量：一组固有特性满足要求的程度。（用优秀、好、差来表示）要求：明示的、通常隐含的或必须履行的要求或期望。（“通常隐含”是指组织、顾客和其他相关方的惯例或一般做法，所考虑的需求或期望是不言而喻的；特定要求可使用修饰词来表示，如产品要求、质量管理要求、顾客要求；规定要求是经明示的要求，一般都在文件中阐明。）供方：提供产品的组织或个人。（如制造商、批发商、产品的零售商或商贩、服务或信息的提供方）相关方：与组织的业绩或成就有利益关系的个人或团体，（如顾客、所有者、员工、供方等）可追溯性：追溯所考虑对象的历史、应用情况或所处场所的能力。（涉及原材料和零部件的来源；加工过程的历史；产品交付后的分布和场所）合格（符合）：满足要求不合格（不符合）：未满足要求预防措施：为消除潜在不合格或其他潜在不期望情况的原因所采取的措施纠正措施：为消除已发现的不合格或其他不期望情况的原因所采取的措施。（预防是为了防止发生，而纠正是为了防止再发生）报废：为避免不合格产品原有的期望用途而对其所采取的措施。（如：回收、销毁）信息：有意义的数据规范：阐明要求的文件。【规范可能与活动有关（如：程序文件、过程规范和试验规范）或与产品有关（如：产品规范、性能规范和图样）】质量手册：规定组织质量管理体系的文件记录：阐明所取得的结果或提供所完成活动的证据的文件客观证据：支持事物存在或其真实性的数据。（客观证据可通过观察、测量、试验或其他手段获得）验证：通过提供客观证据对规定要求已得到满足的认定确认：通过提供客观证据对特定的预期用途或应用要求已得到满足的认定持续改进：增强满足要求的能力的循环活动环境：组织运行活动的外部存在，包括空气、水、土地、自然资源、植物、动物、人，以及它们之间的相互关系环境因素：一个组织的活动、产品和服务中能与环境发生相互作用的要素事故：造成死亡、疾病、伤害、损坏或其他损失的意外情况危险源：可能导致伤害或疾病、财产损失、工作环境破坏或这些情况组合的根源或状态危险源辨识：识别危险源的存在并确定其特性的过程职业健康安全：影响场所内员工、临时工作人员、合同方人员、访问者和其他人员健康和安全的条件和因素风险：某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合风险评价：评估风险大小以及确定风险是否可容许的全过程安全：免除了不可接受的损害风险的状态附录B：材料业务流程图材料需用计划材料采购计划合格供方名册中选择供应商材料需用计划材料采购计划合格供方名册中选择供应商新供应商应先进行预审建档定期进行评价价进行采购验收原始资料的收集与归档合格后入库不合格退货分类登帐分类登帐保管根据限额领料单进行发放使用并在其过程中监督清理回收耗用出账各环节进行核算附录C：材料管理工作阶段的划分施工现场材料管理一般分为：施工前的准备、施工过程的组织与管理、工程竣工收尾与现场转移的管理等三个阶段。一、施工前的准备工作（一）了解工程概况，调查现场环境搞好施工现场材料管理，首先要做好施工前的准备工作。事先进行周密的调查研究，是整个施工准备的重要内容，是施工现场材料管理的必要阶段。在工程开工前，应了解和掌握以下情况：工程合同的有关情况和规定；工程概况、工程地址及周围交通运输条件；工程设计、方案、方法及工期进度和承包方式；主要材料、机具和主要构件的需用量、货源、供应渠道和供料的时间。（二）参与制订施工现场平面布置规划现场的施工平面布置规划，一般以施工技术部门为主组织编制，但由于材料堆放场地、仓库设置、道路布置是现场平面布置规划的重要内容，所以材料管理的有关人员必须主动参加，从加强施工现场材料管理的要求出发，参与讨论研究，确定一个最为合理的方案。注意的几个问题：1、材料堆放场地要以使用地点为中心，在合理的条件下，越靠近使用地点越好，避免发生二次搬运。2、材料堆放场地及仓库、道路的选择不能影响施工用地，以避免中途搬迁。3、材料堆放场地的容量，一是存放能够满足施工生产的最大需用量，二是要方便施工。4、材料堆放场地要平整夯实，设置排水沟，不积水。5、现场库房要符合防火、防雨、防潮和保管的要求。6、现场道路要硬化坚实，循环畅通、有回转余地。特别是雨期施工要有排水措施。7、总之，现场平面规划要从实际出发，因地制宜，把需要与可能结合起来。经验证明，只有把现场堆料规划布置的切合实际，才能为搞好现场材料管理，实现文明施工创造条件。（三）了解市场信息，选择好供应商及时了解市场的材料价格信息，为领导决策提供依据。对照公司颁发的《合格供方名册》选择供应商，如发生新的供应商，要事先进行预审。（四）本阶段应拥有的资料有：《供料大分析》、《合格供方名册》、现场平面布置图、价格信息表（询价信息）、供方预审表、年终评定表（延续或后续的工程，新发生的供应商年终再进行评定）以及受控文件记录清单、上级颁发的规范、标准，公司及分公司的有关材料管理办法、规章制度和工作手册，公司和分公司的周转工具管理办法，项目材料员岗位责任制等。二、施工过程的组织与管理施工过程中的组织与管理，是施工现场材料管理的实施阶段，通过这一阶段，现场材料管理的各项任务才能得以实现，它是整个施工现场管理的重要组成部分。由于建筑产品及生产特点，施工中的变化是经常发生的，都需要在施工过程中根据具体情况进行协调解决。（一）本阶段的工作主要内容1、建立健全现场管理责任制，划区分片、包干负责。定期组织检查和考核。2、加强现场平面布置的管理，根据不同的施工阶段、材料消耗的变化，合理调整堆料位置，减少二次搬运，方便施工。3、掌握施工进度，及时了解和掌握用料信息，搞好平衡，正确地组织材料进场，保证施工需要。4、所用材料和物品，严格按照平面布置图堆放整齐，砂石成方，砖成丁，三钢堆放整齐，保证道路畅通，经常保证材料堆放场地清洁整齐。5、认真执行材料的验收、发放、退料和回收工作，建立健全原始记录和各种材料统计台帐，按月组织材料盘点，抓好业务核算，同时做好原始资料的收集和归档。6、认真执行限额领料制度，监督和控制施工班组节约使用材料，加强监督检查，定期考核，努力降低材料的消耗。7、及时掌握现场签证变更情况，随时追加材料需用计划和任务书。工长的技术交底应把材料的相关内容进去。8、加强施工现场三钢工具的管理，这是施工现场管理的难点和重点。①项目材料员负责周转工具的调拨、发放、使用、保养、管理，有权对不合理的使用现象进行有效制止。②对进场的周转工具进行严格把关和验收，对不符合质量和安全标准要求的拒绝进场和使用。③项目工地应同劳务队签订周转工具使用协议，实行周转工具的领退制度，加强对使用过程的管理，采取有效措施，减少损坏，加快周转，提高使用的频率，防止土埋、丢失，并加强防盗工作。④现场周转工具不准挪作它用、割据穿眼，凡周转工具搭设临建或支铺者，视用量按三倍租赁费处罚并责令撤换，现场的周转工具要及时清理，按时保养，按平面布置图分规格码放整齐，保持施工现场整洁文明。⑤公司内部的周转工具不能满足需求时，分公司应提出外租报告，经机具租赁分公司同意，报工程监控中心审批后，方可外租，租赁费不能高出当地市场价格。⑥周转工具丢失后，租赁单位按账面值120%以货币形式赔偿，丢失工地写出书面报告，写明责任人、丢失原因和分公司处理意见，报公司工程监控中心，视情节轻重，给予通报批评，罚款处理。⑦每年年底对周转工具进行一次全面清点，以摸清在一年中周转工具的报废、损坏、丢失情况，核实现有在帐实际数量。各基层单位在每年12月20号前停止退库。（每年12月20日前上报本年度三钢报表：周转工具盘点表和报废报损表）。（二）质量、环境/职业健康安全程序文件的相关内容1、文件控制程序：收发文登记簿、记录清单。2、环境因素识别与评价程序：本部分的相关内容从公司的环境因素清单中摘录有关内容即可。同时根据本项目工地的实际情况制定相关控制措施。3、风险因素识别与评价程序：a风险因素的识别：材料码放（现场码放存在危险）；材料存放（库房、棚子、易燃易爆、危险化学品）；材料的运输及装卸；库房的设置（易燃易爆物品、火灾、消防器具）；各项管理制度及警示牌。B评价：查看程序文件4、信息交流与协商程序：信息交流单及信息记录单。5、物资及设备采购控制程序6、资源和能源管理程序：资源包括钢材、水泥、木材、砂、石等即构成工程实体的相关材料，能源包括水、电、油等辅助性材料。7、废弃物管理程序8、应急准备与响应程序9、不合格品控制程序三、工程竣工收尾和现场转移的管理1、当一个工程的主要分项工程（指结构、装修）接近收尾时，一般是材料已使用了2∕3以上，要检查现场库存，估计未完工程用料，与生产、技术、预核算密切配合，在平衡的基础上，调整用料计划，控制进料，以防发生余料积压，为工程完、场地净创造条件。2、对不再使用的临时设施可以提前拆除，并充分考虑旧料的重复利用，节约建设费用。3、对施工现场的建筑垃圾，如落地灰，要及时过筛重复利用，确实不能再利用的要及时处理或外运。4、对于不再使用的多余材料、周转工具、机械设备等要及时组织退库清场，或者向新工地转移。并做好盘点工作和建立相应的台帐，为（单独）核算做好准备。5、做好材料收发存的总结算工作，办清材料核销手续，进行材料决算和材料预算的对比。考核单位工程材料消耗的节约和浪费，并分析原因，找出经验和教训，以改进新工地的材料供应和管理工作。附录D：现场主要材料验收方法1.

水泥A.

验收：（1）车到现场时，材料人员须及时（无特殊情况应在10分钟内）到场进行验收。（2）核对凭证。以出厂质量保证书为凭（如无，不验收），验查单据上水泥品种、强度等级与水泥袋上印的标志是否一致，不一致的应分开码放，待进一步查清；检查水泥出厂日期是否超出规定时间，超过的要另行处理；遇有两个单位同时到货的，应详细验收，分别码放，防止品种不同而混杂使用。（3）上车清点一遍，并与随车码单核对无误后，允许卸车。（4）旁站监督卸车入库，码垛整齐（每垛10袋）后，再逐袋分别清点一遍。（5）对每车包装水泥进行重量抽磅（每袋重50±1kg），破袋的要灌袋记数并过磅。（6）以上各步骤均点验无误，即由保管员填写水泥验收记录，且验收签字手续须齐全。（7）随即进行“待检”标识，并通知试验员取样送检。B.

保管（1）水泥一般应入库保管。仓库地坪要高出室外地面20-30㎝（或有防潮措施），四周墙面要有防潮措施，并离墙30㎝堆放，码垛时一般码放10袋。不同品种、强