货币银行学第三章商业银行

第三章商业银行

学习目的了解商业银行的产生与发展的原因认识现代商业银行的特点和发展趋势掌握商业银行的基本业务理解商业银行的信用创造原理与管理理论§1商业银行的产生、地位§2商业银行基本业务§3商业银行的信用创造§4商业银行管理理论学习内容课程导入讨论：谈谈你对银行的认识？

商业银行是指以营利为目的，以经营各种存、贷款为主要业务，能进行信用创造，并向客户提供多种金融服务的综合性金融企业。§1商业银行概述早期的银行业——古代的货币兑换和银钱业货币兑换商（moneydealer）银钱业（banking）

铸币及金属条块货币的鉴定和兑换代理货币保管异地银钱汇兑贷款业务一、商业银行的产生

早期银行的产生早期的现代银行产生于16世纪末17世纪初的世界商业中心——欧洲1580年威尼斯银行——最早的银行名称1593年米兰银行1609年阿姆斯特丹银行1619年汉堡银行1621年纽伦堡银行1635年鹿特丹银行接受商人存款、办理转账结算，发放贷款主要以政府为对象现代商业银行制度的建立1694年，英格兰银行成立最早的股份制商业银行英国政府支持下由私人创办贴现率规定为4.5%--6%，大大低于早期银行业贷款利率18世纪末到19世纪初，西方各国纷纷建立起现代银行制度公认的最早的现代银行现代商业银行的产生途径：高利贷性质的银行适应社会发展需要逐渐转变为现代商业银行；按照公司制原则建立的股份制商业银行。现代商业银行的主要特点：

利率水平适当；信用功能强大，业务广泛；具有信用创造功能。10TheBankofEngland,ThreadneedleStreet,London

中国早期的银行业南北朝时期有寺庙经营“典当业”；唐代有经营典当业的“质库”和专门代人保管钱财的“柜坊”；北宋时在益州设立交子务；从明清开始银钱业有大的发展，出现北方的山西“票号”和南方的“钱庄”；20世纪初钱庄、票号纷纷倒闭。日升昌票号中国现代银行的祖先乔家大院

乔致庸和大德通、大德丰票号乔家大院，位于山西省中部，它实际上是由六个大院、十九个小院组成，房屋三百多间，占地面积八千七百多平方米。钱庄钱庄也是旧中国早期的一种金融机构，主要分布在上海、南京、杭州、宁波、福州等地，性质与票号相同。中国现代银行制度的建立20世纪初旧的钱庄、票号纷纷倒闭1845年中国出现第一家新式外资银行——丽如银行

一直到19世纪末，西方国家纷纷在华设立银行

整个19世纪，外资银行在中国金融业处于垄断地位我国第一家现代银行是1897年成立的中国通商银行，官商合办的股份制银行，受控于官僚、买办.1904年成立官商合办的户部银行1908年改为大清银行1912年改为中国银行1907年成立的交通银行也是官商合办性质1912—1927年私人银行迅速发展，成立了186家银行；

1927年-1935年，国民党政府形成了中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行、中央信托局、邮政储金汇业局，即“四行两局”金融体系。1948年12月1日，成立中国人民银行，标志着新中国金融体系的开始。改革开放初期，相继成立了中国银行、中国农业银行和中国建设银行，形成以商业银行为主体的多种金融机构并存的金融机构体系。中国现代银行制度的建立17二、商业银行的性质1、商业银行是企业实行独立核算、依法经营、照章纳税、自负盈亏，经营目标是追求利润最大化。2、商业银行是特殊企业经营对象是特殊商品——货币特殊的经营手段——信用3、商业银行是特殊的金融企业有别于中央银行和其他金融机构14三、商业银行的职能1.信用中介功能银行一方面代表货币资本的集中，即贷出者的集中，另一方面代表借入者的集中。这时它就是信用中介，这是银行最基本的职能。银行通过吸收存款、动员和集中社会上一切闲置的货币资本，然后，又通过放款把这些货币资本贷给职能资本家使用，并从中承担风险，这样，银行实际成了货币资本的集中，贷出者和借入者之间的中介人。141.信用中介功能信用中介的意义银行作为信用中介，可以克服资本家之间直接借贷的种种局限，如在资本数量、借贷时间、空间、期限上不易取得一致和不易了解借者资信等方面的局限性，银行通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的扩大。142.变居民的收入和储蓄为资本把社会中各阶层的货币收入和储蓄变为资本，也是商业银行的重要职能，个人的货币收入是用来供个人日常消费的，储蓄则是为了供将来的消费，所以它们都不是资本。但是，通过银行把它们汇集起来贷放给企业使用，这些零星的货币就成为生产经营者用来从事生产和经营活动的资本，这样，非资本的货币就转化为资本。马克思曾经指出：“小的金额是不能单独作为货币资本发挥作用，但它们结合成为巨额，就形成一个货币力量。这种收集小金额的活动是银行制度的特殊作用。143.支付功能由于银行具有较高的信誉和较多的分支机构，银行业务又与各个企业和部门有密切联系，因此，无论企业或个人都愿意委托银行保管货币、贵金属、有价证券、办理货币收付和转账结算等，这样，银行就成为社会的“出纳”和“账房”。银行通过账户为顾客办理货币结算，对于节约流通费用，加速资本的周转具有重要意义。14第3章商业银行4.信用创造功能

商业银行创造的信用流通工具主要是银行券和支票。银行券是由银行开出的、并可随时兑现的、不定期的债券证券，是银行用来扩大信用业务的工具。支票是由客户签发，要求银行从其活期存款账户支付一定金额的付款凭证，也是银行的一种债务证券。借助于支票流通，银行可以超出自有资本和吸收资本的总额而扩大信用。银行借助银行券和支票的流通，扩大信用业务，并不是无限的，因为它要受银行本身现金准备状况和经济发展对信用的客观需要量的限制。银行券和支票等信用流通工具进入流通界，代替很大一部分金属货币流通，这样，既节约了流通费用，又方便提供经济发展中需要增加的流通手段和支付手段，因而，银行这一职能的存在和发挥，促进了经济的发展。温州首设“非现金支付结算日”

为推广非现金支付结算，温州市确定每年的11月22日为温州金融界的“非现金支付结算日”。

温州民营经济发达，现金流通量一直居高不下，这不仅增加了商业银行临柜业务量，还容易带来假币风险，诱发洗钱和抢劫等犯罪行为。

推广使用非现金支付结算意义重大：可以减少现金流通，降低社会支付成本；可以提高资金安全性，增强交易行为的透明度；还可以有效地堵塞假币流通渠道。最终，为社会提供更便捷、更安全、更高效的金融服务。

为推动非现金结算和加强现金管理，全市各金融机构大力推广以汇票、支票和本票、银行卡为主体、电子支付为发展方向的非现金支付结算体系。----摘自《温州都市报》

23四、商业银行的组织形式单元制单一银行制，不设立分支行，银行业务由总行直接办理。美国较典型。分支行制在中心城市建立总行，在国内以至国外设立分支机构，多数国家的银行采取这一形式。银行控股公司制由某集团成立股权公司，由该公司控制或者收购两家以上银行的股票。连锁银行制两家以上表面上独立的银行所有权被一人或同一集团操纵。各种组织形式的优缺点比较

单元制（单一银行制）：有利于自由竞争；经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管；不易取得规模经济效益。分支行制：易于取得规模经济效益；容易形成垄断；内部层次复杂，管理困难。银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。我国银行控股公司的发展

近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。五、商业银行经营管理原则盈利性原则盈利性是商业银行获取利润的能力。追求利润最大化是商业银行经营目标。安全性原则安全性是指商业银行的资产、收入、信誉以及所有经营和生存发展条件免遭损失的可靠性程度。金融风险的防范成为一个世界性的话题。流动性原则流动性指商业银行能够随时应付客户提存、满足必要贷款需求的能力。银行破产与金融衍生产品

-----巴林银行发生了什么？

天才交易员遭地震袭击尼克李森是业内的大佬级人物，号称国际金融界“天才交易员”，在日经225期货合约市场上，被誉为“不可战胜”。一味加仓拖垮巴林银行1995年1月份，李森看好日本股市，分别在东京和大坂等地买了大量期货合同，指望在日经指数上升时赚取大额利润。谁知日本坂神地震打击了日本股市。巴林银行最后损失金额高达14亿美元之巨，而其自有资产只有几亿美元，创建于1763年的辉煌的金融大厦就倒塌了。资本悲剧拍成电影28法兴银行：魔鬼交易员的豪“赌”魔鬼交易员虚拟买卖银行劲蚀49亿欧元29案例：面向穷人的美国次级贷款次贷危机出现以来美国倒闭银行一览时间破产银行名称时间破产银行名称07.10.04迈阿密山谷银行08.08.29佐治亚州Inergrity银行08.01.25密苏里州道格拉斯国民银行08.08.29诚信银行08.03.07密苏里州的休姆银行08.09.05银州银行08.05.09阿肯色州ANB金融国民协会银行08.09.19西弗吉尼亚州Ameribank08.05.30明尼苏达州第一诚信银行08.09.25密歇根州MainStreet08.07.11加利福尼亚印地麦克银行08.09.25华盛顿互惠银行08.07.25内华达州第一国民银行08.10.10伊利诺州MeridianBank08.07.25加利福尼亚第一传统银行08.08.29佐治亚州Inergrity银行08.08.01佛罗里达州第一优先银行08.08.29诚信银行其他国家因次贷重大亏损银行英国：诺森罗克银行、北岩银行、苏格兰皇家银行、巴克莱银行德国：德意志银行、工业贷款银行瑞士：瑞士银行、瑞士信贷集团法国：法国巴黎银行、法国兴业银行抗“停兑令”与“民国第一理财家”张嘉璈的崛起

商业银行的经营完全是以信誉为基础的，对于银行家来说，维护信誉的关键在于能够随时都有充足的储备来应付存款人的提款要求。1915年前后，袁世凯图谋复辟帝制，并借助中国银行、交通银行的印钞机。到1916年，两行已发行的钞票共达7838万多元，而库存现银仅2000万元。1916年5月12日，北京政府国务院通令对两行已发行纸币及应付存款一律停止兑付，并封存两行所有的现银准备。中国银行上海分行接到北京政府“停兑令”后，当是任经理的宋汉章和任副经理的张嘉璈对是否执行此令进行了反复磋商后决意冒生命危险拒绝停兑。为此，他们采取了严密的应对措施。谣言猛于虎：关于东亚银行财务不稳定面临倒闭的消息以一条手机短信的方式四处流传，引发2008年9月24日香港储户对东亚银行的挤兑风波。

三原则的关系安全性是前提只有保证银行资金安全无损，才能保证流动性和盈利性的实现；流动性是条件只有保证银行资金的正常周转和流动，才能在流动中实现盈利，银行的各项业务活动才能顺利进行；盈利性是目的这是商业银行经营活动的最本质的要求，只有实现一定的盈利，商业银行才能不断增强自身的实力，为商经营规模的不断扩大创造条件；3637

属性资产安全性流动性盈利性现金**********无存放中央银行款项**********同业拆借**********短期贷款*********中长期贷款*********正相关关系负相关关系温州第一家农村合作银行成立2004年11月18日，温州第一家农村合作银行浙江瑞安农村合作银行正式创立。1433户农户以11083万元自然人股成为该行的大股东，占总股本的54.8%。1433户农户中，有的是原农村信用社社员，将其股金折股认购，有的是该行在社区内公开征集入股。浙江瑞安农村合作银行共募集股金20209万元，由农民、农村工商户和各类经济组织共同入股。其组建模式是在原有农信社合作制基础上，引入股份制机制，统一实行股份合作制的产权制度。董事会还聘请了两位高等院校的金融学者担任独立董事，他们将成为农户股东的“智囊”。课程导入提问：商业银行主要的资产项目和负债项目分别是什么？40资产负债及所有者权益现金295.02存款32485.19存放中央银行款项2957.66

短期16039.86存放同业238.51

长期16445.33拆放同业1207.48同业存款3086.35贷款24135.91同业拆放151.08

短期15371.69借入款项240.01

中长期8764.22发行债券0.21

减：呆帐准备103.77

短期证券投资7925.37

长期0.21

短期其它负债1900.87

中长期7925.37所有者权益1873.66

减：投资风险准备1.49

实收资本1674.17固定资产投资926.16

资本公积12.04

减：累计折旧200.01

盈余公积135.09其它资产2356.53

未分配利润52.36资产总计39737.37负债及所有者权益总计39737.37中国工商银行资产负债表单位：（亿元）资产负债业务的构成资产负债表资产方现金资产贷款证券投资其他资产负债方资本项目存款负债其他负债§2商业银行的负债业务

一、商业银行的自有资本1、商业银行资本金的一般性解释从积累过程看：★初期投入：开业注册登记时所载明、界定经营规模的资金。★业务经营过程中的补充：发行股票、债券，国家财政投入等。

2、提问：要多少钱才可以开银行？

各国的商业银行法均为商业银行的设立有最低注册资本限额的规定。此外，根据巴塞尔协议，商业银行的资本充足率要达到8%，其中核心资本要达到4%。

各国商业银行注册资本数额规定美国国民银行10万美元英国500万英镑日本10亿日元（约合833万美元）德国600万德国马克韩国全国性银行1000亿韩元地区性银行250亿韩元新加坡300万新元（若是外国银行，则要求最低资本金为600万新元）中国香港经营银行业务的公司不少于3亿港元；接受存款公司不少于2500万港元；有限制牌照银行不少于1亿港元。中国商业银行10亿元人民币（约1.2亿美元）城市商业银行1亿元人民币（约1200万美元）农村合作商业银行5000万元人民币（约600万美元）二、存款业务one按存款的提取方式划分，存款可分为活期存款、定期存款、储蓄存款、银行存款业务创新（通知存款等）。1、活期存款是指客户可以随时存、取、支付而不需要事先通知银行的存款。这种存款主要用于交易和支付。支取使用时需使用银行规定的支票，因而又称支票存款。2、定期存款由存户事先约定期限，到期才能提取的存款。它在银行存款负债中占有相当的比重，而且还有继续提高的趋势。公司业务-中国工商银行中国网站3、储蓄存款储蓄：个人或家庭将货币存入银行等金融机构，以保障安全和谋求利息收益的行为，分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两类。中国的储蓄存款一般不签发支票4、银行存款业务创新：

大额可转让存单、协定存款、通知存款个人金融-中国工商银行中国网站.mht2012年7月6日利率调整表项目年利率%一、城乡居民及单位存款

（一）活期0.35（二）定期

1.整存整取

三个月2.85半年3.05一年3.25二年3.75三年4.25五年4.752.零存整取、整存零取、存本取息

一年2.85三年2.90五年3.003.定活两便按一年以内定期整存整取同档次利率打6折二、协定存款1.15三、通知存款.一天0.8七天1.35三、非存款性负债同业拆借商业银行通过向其他银行或金融机构临时借入资金的业务。向央行借款1、再贴现是指商业银行将自己办理贴现业务时所买进的未到期票据转卖给中央银行；2、再贷款是指商业银行向中央银行申请的直接贷款。发行中长期债券指商业银行以发行人身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。在途资金指商业银行在办理中间业务或同业往来过程中临时占用的部分资金。§3商业银行的资产业务一、放款（一）按贷款期限分类可分为三类：1、活期贷款：在贷款时不确定偿还期限，银行可随时发通知收回贷款。

2、定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短分为短期贷款：期限在一年以内（含一年）中长期贷款：期限在一年（不含一年）以上。中期贷款是1-5年，而长期贷款是5年以上3、透支：指活期存款户依照合同向银行透支的款项。2012年7月6日商业银行贷款利率调整表

种类项目年利率（%）一、短期贷款

六个月（含）5.60六个月至一年（含）6.00二、中长期贷款

一至三年（含）6.15三至五年（含）6.40五年以上6.55

（二）按贷款的用途分类贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分：一是经营性放款，分为：工业贷款、商业贷款、农业贷款等；二是有价证券经纪人贷款三是消费性贷款，分为：汽车、住宅、高档耐用消费品贷款、助学贷款和旅游贷款等。（三）根据信用担保的性质放款信用贷款担保贷款保证贷款案例：温州仕登败局引发银行反思抵押贷款，如商品抵押贷款。质押贷款，如以股票或债券质押。票据贴现和票据抵押贷款银行承兑汇票票样商业承兑汇票票样票据贴现含义：票据贴现是以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。实付贴现额=贴现票据面额-贴现利息贴现利息=票据面额×贴现期限×贴现率贴现案例工商银行温州瓯海支行9月10日收到开户单位太信制鞋公司交来的贴现凭证和商业承兑汇票各一份，金额120000元，汇票到期日为11月10日，票据债务人是温州消控安全器材公司。贴现天数为61天，年贴现率为6.12%。试计算银行贴现利息和实付贴现金额贴现利息：120000×61×（6.12%÷360）=1244.4（元）实付贴现金额：120000-1244.4=118755.6（元）票据贴现练习长城电器有限公司持一张面额为80000元的银行承兑票据要求贴现，到期天数还有90天。银行审查合格准予贴现，月贴现率为5‰，银行实际应该付给长城电器公司多少金额？贴现利息=票据面额×贴现天数×日贴现率=80000×90×（5‰÷30）=1200（元）贴现实付金额=80000－1200=78800（元）二、投资业务证券投资投资目的：保持流动性、分散风险、获取收益、合理避税银行证券投资对象主要是政府债券国库券、中长期国债、政府机构证券、市政债券或地方政府债券、公司债券§4商业银行的中间业务前言：商业银行走向综合化经营据不完全统计，截止目前，除了境外成立的机构，境内有8家银行投资设立了基金管理公司，6家银行获准成为投资入股保险公司的试点机构，10家银行设立或投资入股金融租赁公司，3家商业银行投资入股信托公司。随着中国银行向全能化发展，全面介入租赁、信托的时代即将到来。60一、中间业务1.汇兑业务银行代理客户把现款汇给收款人的业务概念：凡不需要动用自己的资金，而是以中介身份，利用银行人才、技术、设备等优势，代客户办理各种委托事项，提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务。中间业务是现代商业银行业务竞争的重要领域2.信用证业务由银行提供付款保证的结算业务623、代收业务银行根据各种凭证代替客户收取款项的业务。如代收支票，代收各种费用：水费、电费、电话费等。4、同业往来银行之间建立往来帐户，办理相互委托收付的业务。5、代客买卖业务银行接受客户委托，代为买卖有价证券、贵金属、外汇的业务。7、租赁业务

银行将大型设备出租给企业使用的业务。可以分为经营性租赁和融资性租赁两种类型。6、信托业务银行受客户委托，代为管理、营运、处理有关钱财的业务。遗产信托指遗嘱人立下遗嘱，将自己的遗产设立成专项基金，并把它委托给受托人管理，基金收益则由受益人享有的三角关系。遗嘱人还可以根据自己的需要为基金的管理和支配设定各种条件和要求。

1993年，当时年仅32岁的戴安娜王妃立下遗嘱，要求自己去世后将遗产交给信托管理人管理，她的两个儿子则作为受益人平均享有信托收益，遗嘱还规定他们从25岁开始可以自由支配一半的收益，30岁开始可以自由支配一半的本金。1997年戴安娜王妃因车祸去世后，信托基金立即成立，当时基金总额为1296.6万英镑，而10年后大儿子威廉年满25周岁时，该基金仅收益就已经达到1000万英镑。64案例：遗产信托遗产信托：家族企业传承危机的应对良策2011年澳门“赌王”何鸿燊分家的消息引来媒体和公众的极大关注。何鸿燊先后娶了四房太太，育有17名子女，其控制的资产达5000亿港元之巨，个人财富有700亿港元。龚心如生前身后两次千亿级争产风波王永庆家族零遗嘱遗产纠纷国际奢侈品巨头GUCCI家族的刀光血影巴黎欧莱雅继承人母女之间的离奇官司难道前辈富豪辛苦打下的江山注定要经历家族内斗的风雨洗礼？到底有没有解决这一问题的终极利器？

65案例：红火的租赁业务大学生创业出奇招玩具租赁越做越火金价大涨催热银行黄金租赁业务建行2010年年报显示，该行黄金交易总量达1135.77吨，黄金租赁市场占比40.3%。2010年1月28日，北京，路口设立的40余部自助刷卡自行车租赁，为人们提供了新的低碳出行方式。66

67银行开展租赁业务的意义提问：银行开展租赁业务有什么优势？钱多、网点多客户多、信息畅通、人才云集、技术设备先进银行大举设立金融租赁公司：工银租赁为商业银行提供了新的投资渠道有利于银行资产业务的多样化和分散投资风险也为商业银行拓宽中间业务、加强服务功能提供了新的空间。8、其它中间业务其它中间业务代理融通业务咨询和信息服务业务电子计算机服务业务银行卡业务9、表外业务（有风险的中间业务）表外业务的指那些不列入资产负债表，不涉及资产负债表内金额的变动，与资产项目和负债项目密切相关，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。分成三类：

担保类中间业务——银行承兑汇票——备用信用证——银行保函承诺类中间业务——贷款承诺业务、票据发行便利交易类中间业务——衍生金融交易业务§5存款的创造一、几个概念解释

1.原始存款：客户以现金存入银行形成的存款。

2、派生存款：银行用转账方式发放贷款、贴现和投资时创造的存款。

3.存款准备金：由库存现金和它在中央银行的存款两部分组成。

3.法定存款准备金：法律规定商业银行必须保留的最低数额的准备金。4。超额准备金：准备金超过法定存款准备金的部分就称为超额准备金。银行信用创造的前提条件现代商业银行的两大基本制度部分准备金制度即法定存款准备金制度非现金结算制度即转账结算二、商业银行信用创造的过程基本假设活期存款的法定准备金率20%；公众不保留现金，将一切货币收入都存入银行各商业银行都只保留法定准备而不保留超额准备75存款货币创造举例甲银行吸收了10000元“原始存款”，其中2000元“缴存存款准备金”，剩下的8000元放贷款；客户得到了8000元贷款后，用于支付给另一个客户。这种行为进行了无限回合后，在最初存进银行的10000元“原始存款”全部变成准备金后停止。最后银行总体的账户上负债有50000元存款，资产有40000元贷款和10000元准备金。另一个客户将这8000元资金存入乙银行；这家银行在缴存1600元存款准备金后，放6400元贷款。76存款货币多倍扩张的基本过程甲银行接受其客户存入的10000元现金，其资产负债表变化如下：甲银行资产负债表单位：元资产负债准备金+2000贷款+8000总额+10000存款+10000

总额+1000077存款货币多倍扩张的基本过程甲银行贷出8000元，借款者将这笔款项支付乙银行客户并全部存入乙银行。乙银行的资产负债表变化如下：乙银行资产负债表单位：元资产负债准备金+1600贷款+6400总额+8000存款+8000

总额+800078存款货币多倍扩张的基本过程乙银行贷款6400元，借款人用于支付给丙银行的客户，从而使丙银行也取得存款6400元。丙银行也同样按照中央银行规定的法定存款准备金比率——20%，提取准备金1280元，并将余下的5120元用于贷放。这样，丙银行的资产负债表的变化如下：丙银行资产负债表单位：元资产负债准备金+1280贷款+5120总额+6400存款+6400

总额+6400银行存款派生的过程存款转存次数存款账户余额存款准备金（20%）银行可发放贷款余额甲银行（第一次）1000020008000乙银行（第二次）800016006400丙银行（第三次）640012805120……………………总计500001000040000派生存款公式

活期存款总额==派生倍数=

=

课堂练习1、某银行有活期原始存款100万元，法定存款准备率为25%，求该笔存款的派生倍数、派生存款总额和活期存款总额。派生倍数K=1/25%=4活期存款总额D=100万元×4=400万元

派生存款总额=D-P=400万元-100万元=300万课堂练习1、假定商业银行系统有150亿元原始存款，r=10%，当r上升为15%或下降为5%时，最终货币存款总量会有何变化？活期存款总额=D=1/10%×150=1500(亿元)D1=1/15%×150=1000(亿元)D2=1/5%×150=3000(亿元）答：当r由10%上升为15%时,存款货币减少500亿元,当r由10%下降为5%时,存款货币增加到3000亿元,增加了1500亿元。派生倍数的修正派生倍数的基础上考虑其他影响因素现金漏损率：K超额准备率：e活期存款转化为定期存款的比率：t表示活期存款转化为定期存款部分缴纳的存款准备金率：

rt公式表达：§6商业银行管理理论

一、资产负债管理理论（一）资产管理理论核心理论银行业务管理的中心应该放在资产方面通过对资产结构的安排，谋求三性原则协调产生原因银行收入主要来自资产运用，银行能够对资产主动管理金融市场不发达，银行资金来源渠道固定银行负债取决于客户意愿，银行起不了决定性的作用几种主要的资产管理理论真实票据论（商业贷款理论）预期收入理论资产转移理论早在18世纪，贷款必须以真实票据为抵押，必须有商业交易行为20世纪初能否保持流动性，关键是资产能否变现或可转换20世纪40年代末。强调借款人是否有还款预期收入超货币供给理论20世纪60年代末。强调银行应提供各方面的服务（二）负债管理理论银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得，也可通过负债管理扩大，即通过主动性负债提高流动性银行需要资金时，在金融市场上主动筹措资金，以满足银行流动性背景：金融市场竞争日趋激烈商业银行的负债渠道负债渠道可转让大额定期存单发行金融债券扩大非存款性资金来源，购买资金向中央银行借款同业拆借回购协议（三）资产负债联合管理理论仅靠资产管理或负债管理都难以均衡三性方针应该从资产和负债两方面综合考虑根据经营环境的变化，协调各种不同的资产和负债的搭配关系，作出最优化的资产负债组合满足安全性、流动性和盈利性的均衡要求二、资产负债管理的内容资产管理资本金管理存款准备金资本准备金贷款准备金贷款管理贷款风险管理贷款期限结构管理贷款比例管理证券投资管理实现最佳投资组合负债管理资本管理巴塞尔协议规定的资本充足率应达到８％以上存款管理借款管理资产负债综合管理对称原则三、资产负债比例管理资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产控制，保持资产的合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法。资产负债比例管理是我国《商业银行法》的核心内容之一，它既是中央银行监管商业银行的基本方法，也是商业银行自律的措施。商业银行应当遵守下列资产负债比例管理的规定：资本充足率不得低于８％，贷款余额与存款余额的比例不得超过７５％，流动性资产余额与流动性债务余额的比例不得低于２５％，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过１０％，向股东提供贷款余额不得超过股东已缴股金的１００％，以及中央银行对资产负债方面的其他规定。本章重点和难点重点商业银行的产生与发展商业银行的性质和职能商业银行的基本业务难点商业银行的组织形式商业银行的业务经营原则商业银行的管理理论93商业银行CIS策划活动指导意见

一、活动指导思想：组织这一活动的宗旨是尝试在专业课教学中贯彻素质教育的要求，培养、锻炼学生的创新精神和实践能力。

CIS(CorporateIdentitySystem,即“企业形象识别系统”)是商业银行经营管理课程中的重要内容。以“商业银行CIS策划”为题布置作业，意在鼓励学生以积极主动的姿态参与到课程学习中来，通过自己的“策划”，更好地理解、运用所学的知识。94二、商业银行CIS策划的内容1、基本内容：为一家银行命名，并为其设计一个行徽，拟一条广告语。2、更多内容：在达到以上基本要求的基础上，还可从理念识别、行为识别、视觉识别诸方面作策划。如该银行的经营理念、企业文化、制度规程等。

三、商业银行CIS策划作业要求富有创意和个性化色彩。思想性和艺术性的统一。95商业银行的CIS策略（一）CIS策略的概念与意义概念：英文“CorporateIdentitySystem”的简称，中文一般译作企