中央银行其他业务介绍

第六章

中央银行其他业务中央银行业务第一节经理国库、会计和调查统计业务中央银行业务一、中央银行经理国库业务（一）国库制度及中央银行经理国库的意义1、国库的含义2、国库制度1）独立国库制2）委托国库制3、中央银行经理国库的意义中央银行业务一、中央银行经理国库业务（二）国库职责与权限1、中央银行经理国库业务的主要内容1）经办财政收支，充当国库的出纳2）代理国债的发行与兑付3）向政府及财政反映对国家预算收支和国库资金转移的监督中央银行业务一、中央银行经理国库业务2、国库的职责1）办理国家预算收入的收纳、划分和留解；2）办理国家预算支出的拔付；3）向上级国库和同级财政机关反映预算收支执行情况；4）协助财政、税务机关督促企业和其他经济收入的单位及时向国家缴纳应缴款项，对于屡催不缴的，应依照税法协助扣收入库；5）组织管理和检查指导下级国库工作；6）办理国家交办的同国库有关的其他工作。中央银行业务一、中央银行经理国库业务3、国库的权限1）督促检查各经收处和收入机关所收之款是否按规定全部缴入国库，发现违规不缴的，应及时查究处理；2）国库对擅自变更各级财政之间收入划分范围、分成留解比例，以及随意调整库款账户之间存款余额的情况，有权拒绝执行；3）国库对不符合国家规定要求办理退库的情况有权拒绝办理；4）监督财政存款的开户和财政库款的支拨；5）国库对不符合规定的凭证有权拒绝受理；6）国库对任何单位和个人强令办理违反规定的事项，有权拒绝执行，并及时向上级报告。中央银行业务一、中央银行经理国库业务（三）我国国库制度及与外国国库管理制度的比较1、我国国库制度的发展与特点1）强化国库的组织体系2）强化国库的信息功能3）强化国库的监督职能4）加强国债的发行与兑付管理5）加强国库管理的现代化建设中央银行业务一、中央银行经理国库业务2、中外国库管理运作模式的比较1）国库机构的设置2）国库职能的定位3）国库的运作机制4）国库的监督控制系统中央银行业务二、中央银行的会计业务（一）中央银行会计的对象、特点和组织形式1、中央银行会计的对象2、中央银行会计的特点1）会计核算形式与核算方法的特殊性2）会计核算内容、科目、报表、凭证的特殊性3）有核算管理、预测分析和参与决策的特点3、中央银行会计的组织形式中央银行业务二、中央银行的会计业务（二）中央银行会计工作的任务和职能1、中央银行会计工作的任务1）组织会计核算，真实、完整、及时地记录和反映各项业务活动情况和财务收支状况。2）实施会计管理和会计监督，维护财产和资金的安全。3）开展会计分析，披露会计信息。4）提供金融会计服务，协调银行业的会计事务。中央银行业务二、、中中央央银银行行的的会会计计业业务务（二二））中中央央银银行行会会计计工工作作的的任任务务和和职职能能2、、中中央央银银行行会会计计的的职职能能1））管管理理职职能能2））反反映映职职能能3））监监督督职职能能4））分分析析职职能能中央央银银行行业业务务二、、中中央央银银行行的的会会计计业业务务（三三））中中央央银银行行会会计计核核算算的的基基本本规规定定1、、会会计计核核算算划划分分会会计计期期间间，，按按期期结结转转账账目目和和编编制制会会计计报报告告。。2、、会会计计核核算算以以收收付付实实现现制制为为基基础础，，当当期期的的各各项项收收入入和和支支出出按按当当期期实实际际发发生生的的收收支支金金额额确确认认。。中央央银银行行业业务务二、、中中央央银银行行的的会会计计业业务务（三）中中央银行行会计核核算的基基本规定定3、会计计核算以以人民币币为记账账本位币币。外汇汇业务采采用外币币分账制制。4、会计计核算必必须坚持持：钱账账分管，，及时记记账；凭凭证账表表，须经经复核；；现金收收入，先先收款后后记账；；现金支支出，先先记账后后付款；；代收他他行票据据，收妥妥进账；；有账有有据，账账据相符符；账务务处理，，日清月月结；内内外账务务，定期期核对等等。中央银行行业务二、中央央银行的的会计业业务（四）中中央银行行的年度度决算年度决算算是运用用会计核核算数据据与资料料，通过过年度会会计报告告，对全全年各项项业务和和财务活活动进行行总结反反映。中央银行行业务二、中央央银行的的会计业业务1、年度度决算前前的准备备工作1）对各各项临时时性和过过渡性账账户，如如暂收款款项、暂暂付款项项、待清清理资产产和待清清理负债债等应及及时清理理。2）对库库存现金金、发行行基金、、有价单单证及重重要空白白凭证、、固定资资产等，，应根据据有关账账簿进行行全面清清查盘点点，盘盈盈或盘亏亏的财产产经审批批后及时时处理。。中央银行行业务二、中央央银行的的会计业业务1、年度决算算前的准备工工作3）与开户单单位书面核对对存、贷款账账户余额，及及时办理各种种年度资金的的上划，核实实各项财务收收支，清理联联行往来的未未达账项，处处理账务悬案案，核对总账账、分户账余余额。4）根据11月份总账各各科目自年初初累计发生额额，编制试算算平衡表，与与11个月的的月计表合计计数进行核对对。如有不符符，应立即查查明更正。5）做好决算算附表、附注注等有关资料料的数据统计计核实工作。。中央银行业务务二、中央银行行的会计业务务2、年度决算算日的工作1）将当日全全部账务处理理完毕。2）办理损益益结转，将各各项财务收支支账户余额分分别转入“本本年利润”科科目，结出当当年纯损或纯纯益。3）结转当月月账务，编制制12月份月月计表。中央银行业务务二、中央银行行的会计业务务（五）中央银银行会计报表表1、编制要求求数字真实、正正确；内容完完整简要；编编制及时快速速2、报表种类类1）日计表2）月计表3）决算表4）全国银行行统一报表中央银行业务务三、中央银行行的调查统计计业务（一）中央银银行调查统计计工作的职责责与任务1、工作职责责

收集信息息，判断形势势，提出建议议。2、工作任务务1）为宏观经经济决策服务务2）为企业生生产和流通服服务3）为提高自自身决策能力力和工作水平平服务4）为深化经经济金融改革革服务中央银行业务务三、中央银行行的调查统计计业务（二）中央银银行调查统计计部门的信息息收集方法1、统计法2、专题调查查法3、动态反映映法中央银行业业务三、中央银银行的调查查统计业务务（三）金融融统计1、含义2、金融统统计对象3、金融统统计的基本本原则4、金融统统计的基本本程序1）统计设设计

2））统计调查查

3）统统计整理4）统计计分析中央银行业业务三、中央银银行的调查查统计业务务（三）金融融统计5、金融统统计的主要要内容1）货币供供应量统计计

2）信信贷收支统统计

3））现金收支支统计4）对外金金融统计5）金融融市场统计计

6）保保险统计7）资金金流量统计计中央银行业

金融机构本外币信贷收支表金融机构本外币信贷收支表（按部门）金融机构人民币信贷收支表金融机构人民币信贷收支表（按部门）其它商业银行人民币信贷收支表*金融机构外汇信贷收支表货币当局资产负债表

存款性公司概览其他存款性公司资产负债表

货币供应量汇率报表

黄金和外汇储备报表全国股票交易统计表

交易所政府债券交易月度统计表全国银行间同业拆借市场交易期限分类统计表

全国银行间市场债券回购交易期限分类统计表企业商品价格指数城镇储户收入与物价扩散指数表企业家信心指数与企业景气指数表*银行家信心与银行业景气指数表*中央银行业业务第二节资资金清算业中央银行业业务资金清算业业务资金清算业业务也叫票票据清算业业务：就是指商业业银行每日日应收应付中央银行业业务一、中央银银行的清算算制度（一）票据据清算制度度的形成（二）票据据清算的基基本原理（三）中央央银行主持持资金清算算业务的意意义（四）中央央银行主持持资金清算算业务的内内容中央银行业业务票据清算制制度的形成成1773年年：世界上上第一个票票据交换所所在伦敦伦伦巴第街成成立；1853年年：美国纽纽约市成立立了美国第第一家票据据交换所；；1854年年：英格兰兰银行实行行票据清算算制度。其它国家中中央银行也也相继建立立了这种制制度。中央银行业业务票据清算的的基本原理理集中清算相互轧差收付差额中央银行业业务

AB甲乙丙丁戊应收合计应付差额甲—1002003004001000—乙100—2003004001000—丙100200—30040010000丁100200300—4001000300戊100200300400—1000600应付合计4007001000130016005000—应收差额6003000———900注：A---应付行行；B——应收行中央银行业业务结论（1）任何何一家银行行的应收款款项总额等等于所有其其它银行对对该行的应应付款项总总额；（2）任何何一家银行行的应付款款项总额等等于所有其其它银行对对该行的应应收款项总总额；（3）所有有银行应收收款项合计计等于所有有银行的应应付款项合合计。（4）应收收差额合计计等于应付付差额合计计中央银行业业务中央银行主主持资金清清算

业务务的意义加速资金周周转，节约约资金使用用；提高工作效效率，降低低风险；便于对银行行进行监督督管理。中央银行业业务中央银行主主持资金清清算

业务务的内容一是集中办办理票据交交换；二是结清交交换差额；；三是办理异异地资金转转移。中央银行业业务二、集中办办理票据交交换票据交换所所——在同一城市市内银行业业金融机构构之间，集集中清算各各自的应收收应付票据据款项的场场所。中央银行业业务（一）参加加票据交换换所的金融融

机构应应承担的义义务：1．缴纳一一定的保证证金，成为为交换所的的会员；2．在中央央银行开立立准备金存存款帐户；；3．分摊票票据交换所所的有关费费用；4．．遵遵守守票票据据交交换换所所的的有有关关规规章章制制度度；；5.指指派派专专人人具具体体负负责责票票据据交交换换事事宜宜。。中央央银银行行业业务务（二二））对对参参加加票票据据交交换换的的金金融融机机构构的的要要求求1．．必必须须持持有有《《经经营营金金融融业业务务许许可可证证》》并并经经过过批批准准可可以以办办理理对对公公存存贷贷款款结结算算业业务务，，有有一一定定的的业业务务量量；；2．应遵遵守票据据清算原原则；3．在在人民民银行行有足足够的的资金金保证证清算算。中央银银行业业务（三））票据据交换换所的的组成成1．票票据处处理子子系统统2．数数据收收发子子系统统3．清清算中中心处处理子子系统统4．清清算资资料查查询子子系统统中央银银行业业务票据处处理子子系统统处理各各种原原始票票据，，进行行输入入、查查询、、修改改及核核对，，准确确迅速速地清清分、、汇总总数据据，产产生数数据软软盘。。然后后打印印出原原始票票据清清单，，汇总总单，，提出出清单单等各各种报报表。。中央银银行业业务数据收收发子子系统统主要负负责各各清算算银行行与清清算中中心之之间的的提出出、提提入数数据文文件，，将提提出数数据软软盘传传送到到清算算中心心，并并接受受清算算中心心发回回的票票据数数据，，最后后按提提入数数据原原始清清单进进行账账户处处理。。中央银银行业业务提入票票据汇汇总表表差额收方付方笔数金额笔数金额甲60015100020400乙30030100018700丙0241000191000丁－300181000261300戊－600101000141600合计0975000975000中央银银行业业务清算中中心处处理子子系统统将各清清算行行传送送来的的提出出数据据录入入指定定数据据文件件，然然后按按提入入票据据清分分、汇汇总、、轧平平、显显示清清算结结果，，最后后产生生并发发送各各清算算银行行提入入票据据清单单和差差额报报告表表。中央银银行业业务清算资资料查查询子子系统统主要负负责查查询历历史上上任何何一切切清算算资料料，并并能对对资料料进行行清理理和转转移。。中央银银行业业务三、结结清交交换差差额票据清清算———对票据据交换换差额额通过过在中中央银银行开开立的的准备金金存款款帐户结结清应应收应应付差差额的的了结结行为为。中央银银行业业务甲行：：借：存放中中央银银行准准备金金600贷：同城票票据清清算600乙行：：借：存放中中央银银行准准备金金300贷：同城票票据清清算300中央银银行业业务丁行：：借：同城票票据清清算300贷：存放中中央银银行准准备金金300戊行：借：同城票据据清算600贷：存放中央央银行准准备金600中央银行行业务中央银行行：借：丁银行存存款准备备金300戊银行存存款准备备金600贷：甲银行存存款准备备金600乙银行存存款准备备金300中央银行行业务四、办理理异地资资金转移移中国现代代化支付付系统中国现代代化支付付系统中国现代代化支付付系统（（CNAPS））主要提提供跨行行、跨地地区的金金融支付付清算服服务,能能有效支支持公开市场场操作、、债券交交易、同同业拆借借、外汇汇交易等金融市市场的资资金清算算，并将将银行卡信信息交换换系统、、同城票票据交换换所等其他系系统的资资金清算算统一纳纳入支付付系统处处理，是是中国人人民银行行发挥中中央银行行作为最最终清算算者和金金融市场场监督管管理者的的职能作作用的金金融交易易和信息息管理决决策系统统。中央银行行业务中国现代代化支付付系统大额实时时支付系系统实行逐笔笔实时处处理支付付指令，，全额清清算资金金，旨在在为各银银行和广广大企事事业单位位以及金金融市场场提供快快速、安安全、可可靠的支支付清算算服务。。小额批量量支付系系统实行批量量发送支支付指令令，轧差差净额清清算资金金，旨在在为社会会提供低低成本、、大业务务量的支支付清算算服务，，支撑各各种支付付业务，，满足社社会各种种经济活活动的需需求。中央银行行业务中国现代代化支付付系统在物理结结构上，，中国现现代化支支付系统统建立有有两级处处理中心心，即国国家处理理中心（（NPC）和城城市处理理中心（（CCPC）。。国家处处理中心心分别与与各城市市处理中中心相连连，其通通信网络络采用专专用网络络，以地地面通信信为主，，卫星通通信备份份。中央银行行业务NPCCCPCCCPCCCPCCCPCCCPCCCPCCCPCCCPC商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行商业银行中央银行行业务（一）大大额实时时支付系系统大额实时支付付系统是中国国现代化支付付系统的重要要组成部分，，处理跨行同同城和异地的的金额在规定定起点（2万万元）以上的的大额贷记(付方开始)支付业务和和紧急的小额额贷记支付业业务。大额实实时支付系统统采取逐笔发发送支付指令令，全额实时时清算资金。。中央银行业务务建设目的建设大额实时时支付系统的的目的，旨在在为各银行和和广大企事业业单位以及金金融市场提供供快速、高效效、安全、可可靠的支付清清算服务，防防范支付风险险。它对中央央银行更加灵灵活、有效地地实施货币政政策和货币市市场交易的及及时清算具有有重要作用。。中央银行业务务运行状况目前，大额支支付系统已完完成了在全国国的建设和推推广应用。大大额支付系统统连接了全国国61768家银行业金金融机构。其其中，直接参参与者1600多个，间间接参与者70000多多个。日均处处理业务笔数数80多万笔笔，金额2.5万亿元元，每笔支付付业务不到1分钟即可到到账。系统运运行稳定，业业务处理正常常，资金清算算准确，实现现了全国支付付清算的每日日资金零在途途，加速了资资金周转，提提高了社会资资金的使用效效益。中央银行业务务功能一是高效的资资金清算功能能二是全面的流流动性管理功功能三是健全的风风险防范功能能四是适度集中中的清算账户户管理功能五是灵活的系系统管理功能能中央银行业务务一是高效的资资金清算功能能大额支付系统统采取与直接接参与者直接接连接的方式式，实现了从从发起行到接接收行全过程程的自动化处处理，实行逐逐笔发送，实实时清算，一一笔支付业务务不到1分钟钟即可到账；；采取NPC直接与中央央债券综合业业务系统、中中国银联信息息处理系统连连接的方式，，实现了债券券交易的DVP清算和银银联卡跨行业业务的即时转转账清算。中央银银行业业务二是全全面的的流动动性管管理功功能大额支支付系系统提提供联联机头头寸查查询、、日间间透支支限额额、自动质质押融融资机机制、设置置清算算窗口口等系系统功功能，，商业业银行行可随随时查查询和和预测测其头头寸的的变化化情况况，并并根据据需要要及时时筹措措资金金，完完成支支付业业务的的最终终清算算。中央银银行业业务自动质质押融融资业业务的的处理理流程程1、工工行北北京分分行清清算账账户不不足支支付时时，NPC自动动发送送融资资需要要指令令至CBGS；；2、CBGS检检查工工行北北京分分行的的融资资资格格及债债券余余额，，检查查通过过后对对其债债券进进行质质押，，并发发送融融资支支付指3、NPC进行融资转账并通知工行北京市分行和中国人民银行营业管理部ABS系统。中央银行会会计集中核核算系统（ABS））和中央债券综合业务系统（CBGS）中央银行业业务还款解押处处理流程图图1、CBGS在央行行规定的扣扣款时点计计算工行北北京分行融融资本息后后,发送还还款指令至至NPC；；2、NPC对工行北北京分行清清算账户扣扣款后，发发送回执至至CBGS，并将扣扣款转账通通知发送工工行北京市市分行和中中国人民银银行营业管管理部ABS系统；；3、CBGS对相应应的债券进进行解押。。中央银行业业务三是健全的的风险防范范功能按照国际清清算银行《《重要支付付系统核心心原则》，，针对大额额支付系统统运行可能能出现的流流动性风险险、信用风风险、法律律风险和运运行风险等等，制定了了一系列防防范和处置置措施。系系统实行全全额实时清清算资金，，不足支付付的交易作作排队处理理，并采取取债券质押押与资金融融通相结合合的自动质质押融资机机制；建成成了大额支支付系统应应急灾难备备份系统，，建立了运运行维护机机制。系统统禁止隔夜夜透支，日日终仍不足足支付的交交易，可由由中国人民民银行提供供高额罚息息贷款，切切实防范支支付风险。。中央银行业业务四是适度集集中的清算算账户管理理功能大额支付系系统对商业业银行的清清算账户采采取“物理理上集中摆摆放，逻辑辑上分散管管理”的方方式，即各各商业银行行在人民银银行当地分分支行开设设的清算账账户物理上上在NPC集中存储储，日间处处理跨行的的资金清算算；逻辑上上由人民银银行当地分分支行进行行管理，日日终ABS（中央银银行会计集集中核算系系统）下载载清算账户户数据，进进行账务平平衡。清算算账户适度度集中管理理，既有利利于提高支支付清算效效率，又有有利于防范范支付风险险。中央银行业业务五是灵活的的系统管理理功能大额支付系系统设置了了接入管理理功能，可可以满足各各银行灵活活接入系统统的需要；；设置了业业务控制功功能，可对对不同参与与者发起和和接收的支支付业务进进行控制；；设置了队队列管理功功能，参与与者可对排排队业务进进行次序调调整；设置置了清算账账户控制管管理功能，，人民银行行可对严重重违规或发发生信用风风险的直接接参与者的的清算账户户实施部分分金额控制制、借记控控制直至关关闭。中央银行业业务作用(一)实现现了与各银银行业金融融机构行内内支付系统统、中央债债券综合业业务系统、、银行卡支支付系统、、人民币同同业拆借和和外汇交易易系统等多多个系统以以及香港、、澳门人民民币清算行行的连接，，为银行业业金融机构构及金融市市场提供了了安全高效效的支付清清算服务，，支持香港港、澳门人人民币清算算业务。(二)成功功取代了全全国电子联联行系统，，解决了““天上三秒秒，地下三三天”资金金汇划速度度较慢的现现状，在国国民经济尤尤其是现代代金融体系系中发挥着着巨大作用用。在现代代支付体系系中，大额额实时支付付系统是金金融基础设设施的核心心系统，是是连接社会会经济活动动及其资金金运行的““大动脉””、“金融融高速公路路”。(三)大额额实时支付付系统加速速了社会资资金周转，，畅通货币币政策传导导，密切各各金融市场场有机联系系，促进金金融市场发发展，防范范支付风险险，维护金金融稳定等等方面正在在发挥重要要的作用。。(四)大额额支付系统统给银行和和广大企事事业单位以以及金融市市场提供快快速、高效效、安全的的支付清算算平台，最最大的特点点是实时清清算，实现现了跨行资资金清算的的零在途。。中央银行业务务大额实时支付付系统的业务务处理流程例如：北京工工行通过大额额支付系统向向上海农行发发送一笔汇款款，金额为1000万元元。

（1）北京工行行将大额支付付指令实时发发送至北京CCPC。（（2）北京京CCPC将将大额支付指指令实时转发发至NPC。。

（3）NPC实时全全额完成资金金清算后转发发至上海CCPC。（（4）上海CCPC将大大额支付指令令实时转发至至上海农行。。中央银行业务务处理流程图北京某公司北京工商银行北京CCPC上海CCPC上海农业银行上海某公司NPC商品交易中央银行业务务（二）小额批批量支付系统统小额批量支付付系统是中国国现代化支付付系统的一个个重要应用系系统，主要处处理跨行同城城、异地纸质质凭证截留的的借记支付以以及金额在规规定起点以下下的小额贷记记支付业务。。实行7×24小时不间间断运行，采采取批量发送送支付指令，，轧差净额清清算资金。中央银行业务务建设目的建设小额批量量支付系统的的目的，旨在在支撑各种支支付工具的应应用，为银行行业金融机构构提供低成本本、大业务量量的支付清算算服务，满足足社会各种支支付活动的需需要。小额支支付系统与中央银行业务务（三）支票影影像交换系统统支票影像交换换系统是基于于影像技术将将实物支票截截留转换为支支票影像信息息，传递至出出票人开户银银行提示付款款的支票清算算系统。它是是中国人民银银行继大、小小额支付系统统建成后的又又一重要金融融基础设施。。支票影像交交换系统定位位于处理银行行机构跨行和和行内的支票票影像信息交交换，其资金金清算通过中中国人民银行行覆盖全国的的小额支付系系统处理。中央银行业务务支票影像交换换系统结构支票影像交换换系统采用两两级两层结构构：第一层是影像像交换总中心心，负责接收收、转发跨分分中心支票影影像信息。第二层是影像像交换分中心心，分中心设设在省（区））首府和直辖辖市，负责接接收、转发同同一省、自治治区、直辖市市区域内系统统参与者的支支票影像信息息，并向总中中心发送和从从总中心接收收跨分中心的的支票影像信信息。中央银行业务务支票影像交换换系统业务流流程支票影像交换换系统支持支支票全国通用用，改变了传传统的实物票票据交换模式式，其业务处处理流程包括括三个阶段：：第一阶段是纸基票中央银行业业务支票影像交交换系统的的变化与传统支票票业务处理理流程相比比，通过影影像交换系系统处理，，支票在交交易主体间间的流通转转让环节并并未发生变变化，主要要是银行间间的支票传传递和清算算环节发生生了变化。。中央银行业业务第三节征信和反洗洗钱业务中央银行业业务一、中央银银行的征信信业务（一）征信信与征信体体系1、征信的的含义征信是指为为了满足从从事信用活活动的机构构在信用交交易中对信信用信息的的需要，专专业化的征征信机构依依法采集，，调查，保保存，整理理，提供企企业和个人人的信用信信息活动。。中央银行业业务一、中央银银行的征信信业务2、征信体体系的含义义征信体系是是指与征信信活动有关关的法律规规章、组织织机构、市市场管理、、文件建设设、宣传教教育等共同同构成一个个体系。中央银行业业务一、中央银银行的征信信业务3、征信体体系的要素素1）征信主主体2）征信法法规3）征信机机构4））征征信信市市场场管管理理5））征征信信宣宣传传教教育育与与市市场场培培育育4、、征征信信体体系系建建设设的的重重要要意意义义中央央银银行行业业务务一、、中中央央银银行行的的征征信信业业务务（二二））征征信信体体系系的的模模式式选选择择1、、西西方方发发达达国国家家的的征征信信模模式式1））市市场场化化模模式式2））中中央央信信贷贷登登记记模模式式3））政政府府经经营营模模式式中央央银银行行业业务务一、、中中央央银银行行的的征征信信业业务务2、、我我国国的的征征信信模模式式1））上上海海模模式式2））深深圳圳模模式式3））浙浙江江模模式式中央央银银行行业业务务一、、中中央央银银行行的的征征信信业业务务（三三））中中国国征征信信体体系系的的建建设设1、、中中国国征征信信体体系系建建设设历历史史沿沿革革2、、中中国国征征信信体体系系建建设设现现状状企业业和和个个人人信信用用信信息息基基础础数数据据库库中央央银银行行业业务务中央央银银行行业业务务中央央银银行行业业务务二、、中中央央银银行行的的反反洗洗钱钱业业务务（一））反反洗洗钱钱的的产产生生1、、洗洗钱钱和和反反洗洗钱钱的的含含义义中央央银银行行业业务务二、、中中央央银银行行的的反反洗洗钱钱业业务务洗钱钱是是指指将将毒毒品品犯犯罪罪、、黑黑社社会会性性质质的的组组织织犯犯罪罪、、恐恐怖怖活活动动犯犯罪罪、、走走私私犯犯罪罪或或者者其其他他犯犯罪罪的的违违法法所所得得及及产产生生的的收收益益，，通通过过各各种种手手段段掩掩饰饰、、隐隐瞒瞒其其来来源源和和性性质质，，使使其其在在形形式式上上合合法法化化的的行行为为。。反洗洗钱钱，，是是指指为为了了预预防防通通过过各各种种方方式式掩掩饰饰、、隐隐瞒瞒毒毒品品犯犯罪罪、、黑黑社社会会性性质质的的组组织织犯犯罪罪、、恐恐怖怖活活动动犯犯罪罪、、走走私私犯犯罪罪、、贪贪污污贿贿赂赂犯犯罪罪、、破破坏坏金金融融管管理理秩秩序序犯犯罪罪、、金金融融诈诈骗骗犯犯罪罪等等犯犯罪罪所所得得及及其其收收益益的的来来源源和和性性质质的的洗洗钱钱活活动动，，依依照照规规定定采采取取中央银银行业业务二、中中央银银行的的反洗洗钱业业务2、洗洗钱的的过程程处置———离离析———归归并整整合入账分分账账融融合3、洗洗钱的的手段段票据虚虚假交交易、、利用用信贷贷回收收、多多开户户骗贷贷等洗洗钱手手段4、洗洗钱的的危害害和反反洗钱钱的意意义中央银银行业业务中央银银行业业务二、中中央银银行的的反洗洗钱业业务（二）国国际社社会反反洗钱钱业务务的发发展1、各各国纷纷纷制制定了了各种种法律律法规规2、各各国基基本成成立了了专门门的反反洗钱钱机构构和组组织3、国国际社社会在在反洗洗钱方方面进进行合合作4、国际社社会反反洗钱钱业务务发展展的新新趋势势中央银银行业业务二、中中央银银行的的反洗洗钱业业务（三）中国人人民银银行的的反洗洗钱业业务1、中中国人人民银银行在在反洗洗钱业业务中中的职职责中央银银行业业务中国人人民银银行依依法履履行下下列职职责1）统统一监监管、、协调调金融融机构构反洗洗钱工工作；；2）研研究和和制定定金融融机构构的反反洗钱钱战略略、规规划和和政策策，制制定反反洗钱钱工作作制度度，制制定大大额和和可疑疑人民民币资资金交交易报报告制制度；；3）建建立支支付交交易监监测系系统，，对支支付交交易进进行监监测；；4）研究金金融机构反反洗钱工作作的重大疑疑难问题，，提出解决决方案与对对策；5）参与反反洗钱国际际合作，指指导金融机机构反洗钱钱工作的对对外合作交交流；6）其他应应由中国人人民银行履履行的反洗洗钱监管职职责；中央银行业业务二、中央银银行的反洗洗钱业务2、中国反反洗钱业务务的进展1）建立了了较为完善善的反洗钱钱法律制度度2）完善反洗钱钱工作组织织架构3）重视金金融机构在在反洗钱工工作中的重重要作用4）开展多多边反洗钱钱国际合作作中央银行业业务中央银行业业务思考题中央银行主主持全国票票据清算的的意义主要要表现在哪哪些方面？？今后改革革的重点是是什么？中央银行业业务中国反洗钱钱监测分析析中心的职职责1）接收并并分析人民民币、外币币大额交易和可疑交易报告；2）建立国国家反洗钱钱数据库,妥善保存存金融机构构提交的大大额交易和和可疑交易易报告信息息；3）按照规规定向中国国人民银行行报告分析析结果；4）要求金金融机构及及时补正人人民币、外外币大额交交易和可疑疑交易报告告；5）经中国国人民银行行批准，与与境外有关关机构交换换信息、资资料；6）中国人人民银行规规定的其他他职责。中央央银银行行业业务务企业业和和个个人人信信用用信信息息基基础础数数据据库库1、、建建设设情情况况2、、网网络络结结构构3、、主主要要功功能能4、、信信息息采采集集5、、信信息息使使用用中央银行业务务国际社会反洗洗钱业务发展展的新趋势1、洗钱定义义的新发展2、扩展了洗洗钱的上游犯犯罪3、反洗钱义义务扩展到非非银行金融机机构和非金融融机构4、非金融专专业人员也要要求履行反洗洗钱义务5、加强反洗洗钱的国际合合作中央银行业务务下列交易属于于大额支付交交易1、法人、其其他组织和个个体工商户之之间金额100万元以上上的单笔转帐帐支付；2、金额20万元以上的的单笔现金支支付，包括现现金缴存、现现金支取和现现金汇款、现现金汇票、现现金本票解付付；3、个人银行行结算帐户之之间以及个人人银行结算帐帐户与单位结结算帐户之间间金额20万万元以上的款款项划转。中央银行业务务下列交易属于于可疑支付交交易1、期内资金金分散转入、、集中转出或或集中转入、、分散转出；；2、资金收付付频率及金额额与企业经营营规模明显不不符；3、资金收付付流向与企业业经营范围明明显不符；4、企企业日日常收收付与与企业业经营营特点点明显显不符符；5、周周期性性发生生大量量资金金收付付与企企业性性质、、业务务特点点明显显不符符；6、相相同收收付款款人之之间短短期内内频繁繁发生生资金金收付付；7、长长期闲闲置的的帐户户原因因不明明的突突然启启用，，且短短期内内出现现大量量资金金收付付；8、短短期内内频繁繁的收收取来来自与与其经经营业业务明明显无无关的的个人人汇款款；9、、存存取取现现金金的的数数额额、、频频率率及及用用途途与与其其正正常常现现金金收收付付明明显显不不符符；；10、、个个人人银银行行的的结结算算帐帐户户短短期期内内累累计计100万万元元以以上上现现金金收收付付；；11、、与与贩贩毒毒、、走走私私、、恐恐怖怖活活动动严严重重地地区区的的客客户户之之间间的的生生意意往往来来活活动动明明显显增增多多，，短短期期内内频频繁繁发发生生资资金金支支付付；；12、、频频繁繁开开户户、、销销户户，，且且销销户户前前发发生生大大量量资资金金收收付付；；13、、有有意意化化整整为为零零、、逃逃避避大大额额支支付付交交易易监监测测；；14、、中中国国人人民民银银行行规规定定的的其其他他可可疑疑支支付付交交易易行行为为；；15、金金融机构构经判断断认为的的其他可可疑支付付交易行行为。中央银行行业务洗钱案例例1.海南南九家企企业洗钱钱案。是是央行的的案件。。2003年3月~4月，央央行反洗洗钱局通通过对人人民币可可疑交易易的监测测，连续续收到7份可疑疑交易报报告，涉涉及海南南省定安安县顺兴兴废品收收购站、、国泰废废品收购购站等9家企业业在短期期内大量量支取现现金。经经查，上上述9家家企业涉涉嫌虚开开发票金金额29354万元、、税额3055万元，，骗取出出口退税税近3000万万元。2.浙江江8·27赌资资洗钱案案。2003年年5月，，国家外外汇管理理局浙江江省分局局通过对对大额和和可疑外外汇资金金交易进进行监测测发现，，有8位位居民的的交易存存在疑点点，他们们在外汇汇交易中中，存在在大量利利用银行行通存通通兑系统统，实现现异地外外汇资金金划拨的的现象，，且外汇汇交易量量呈快速速放大趋趋势，其其中最大大的交易易量至7月底累累计达到到了1688万万美元。。经查查，这是是一起澳澳门赌资资洗钱案案，即澳澳门赌场场放贷公公司向大大陆赌客客放贷，，来大陆陆将收回回的人民民币通过过外汇黑黑市兑换换成港币币，并经经由珠海海等口岸岸转向澳澳门。中央银行业业务洗钱案例3山东金权权在地下钱钱庄案”。。该案是公公安机关破破获的首起起外国人非非法经营地地下钱庄案案件。2003年4月，山东东省青岛市市公安部门门发现了一一个以金权权在（韩国国人）为首首的地下钱钱庄从事非非法买卖外外汇活动。。自2001年以来来，金权在在非法为中中韩两国企企业及个人人跨境转移移资金，每每年非法经经营数额达达2.4亿亿元人民币币。4.海南3·12李李奎德地下下钱庄案。。1998年以来，，李奎德（（台湾人））以在海南南成立的房房地产公司司为掩护，，设立地下下钱庄并雇雇佣他人非非法经营台台币、港币币、美元与与人民币兑兑换业务，，非法买卖卖外汇金额额达5.2亿元人民民币。5.广州汪汪照洗钱犯犯罪案。我我国第一起起以“洗钱钱罪”定罪罪的案件。。2002年，汪照照协助他人人，用毒资资520万万元港币购购得广州百百叶林木有有限公司60％的股股权，并运运送毒资作作为转让款款。后又将将上述公司司更名成立立新公司，，他们以经经营木业为为名，采取取亏损账目目的手段，，将毒品犯犯罪所得转转为合法收收益。中央银行业业务2002-2005年打击地地下钱庄情情况中央银行业业务9、静夜四四无邻，，荒居旧旧